【正文】 柱定性監(jiān)管要求；第三支柱市場約束機制 內(nèi)部償付能力管理是保險公司的“免疫系統(tǒng)”和“反應(yīng)系統(tǒng) ” 內(nèi)部償付能力是外部償付能力監(jiān)管的前提、基礎(chǔ)和落腳點。 三、償付能力充足率指標(biāo) 核心償付能力充足率：核心資本與最低資本的比率 綜合償付能力充足率：核心資本和附屬資本之和與最低資本的比率 風(fēng)險綜合評級，是指綜合第一支柱對能夠量化風(fēng)險的定量評價以及第二支柱對難以量化風(fēng)險的定性評價，對保險公司總體的償付能力風(fēng)險水平進(jìn)行全面評價所得到評級，結(jié)果反應(yīng)綜合償付能力風(fēng)險。 思考題 。 CH9 保險公司的再保險管理 教學(xué) 要求：再保險的基本業(yè)務(wù)管理 教學(xué) 內(nèi)容：再保險運用動因，業(yè)務(wù)分類與規(guī)劃 重點：再保險規(guī)劃 難點：再保險規(guī)劃 第一節(jié) 再保險運用的動因分析 一、技術(shù)性動因 二、非技術(shù)性動因 、法律、法規(guī)的制約 、技術(shù)以及提供的服務(wù) 第二節(jié) 再保險業(yè)務(wù)的安排 一、臨時再保險的特點和安排 臨時再保險是指原保險人根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要，與再保險人臨時達(dá)成再保險協(xié)議，交有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任進(jìn)行臨時分出的分保安排方式。 特點：對雙方自由、無約束，對分出公司競爭不利，且手續(xù)繁瑣，增加費用支出 . 適用于新開辦的業(yè)務(wù) ,業(yè)務(wù)量少且損失不穩(wěn)定 . 二、合約再保險的特點和安排 是指原保險與再保險人之間預(yù)先訂立分保合同，將業(yè)務(wù)范圍、地區(qū)范圍、除外責(zé)任、分出標(biāo)準(zhǔn)、分保傭金、合約最高限額等分保條件規(guī)定清楚，由雙方共同遵守。 特點：一是針對整個風(fēng)險組合而不是單個風(fēng)險單位；二是對雙方都有約束力；三是采用預(yù)先訂立，簡化手續(xù)，降低成本。 對于一般保險業(yè)務(wù) 三、預(yù)約再的特點和安排 是介于臨時再保險和合約再保險之間的一種再保險安排，是合約再保險的補充。 特點：對于原保險人具有靈活性，是否分，分多少由原保人決定，而對再保險人有強制性。 對于保額大的業(yè)務(wù) 第三節(jié) 再保險業(yè)務(wù)的規(guī)劃 ?一、分析評估風(fēng)險損失 ?包括大的風(fēng)險識別、中小風(fēng)險的損失變動，一次事故的損失累積和一個業(yè)務(wù)年度的損失累積。 ?二、科學(xué)選擇再保險方式 ?比例再保險和非比例再保險 ?，或臨時商定按保險金額的一定比例確定原保險人的自留額、再保險人分保額、原保險人的分保費和再保險人的賠款分?jǐn)偟脑俦ｋU方式。 比例分保又分為成數(shù)分保和溢額分保。 對于新開辦的業(yè)務(wù)，宜采用成數(shù)分保； 對于保險金額和業(yè)務(wù)質(zhì)量均勻的業(yè)務(wù)，宜采用成數(shù)分保； 對于風(fēng)險小且較為分散的業(yè)務(wù)，采用溢額分保；對于業(yè)務(wù)質(zhì)量優(yōu)劣不齊，保險金額高低不均，采用溢額分保；對于保險金額大的業(yè)務(wù)，可采用溢額再保險。 對于各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)，采用成數(shù)分保。 ，分為險位超賠再保險、事故超賠再保險、賠付率超賠再保險。 險位超賠分保用于一般性的保險業(yè)務(wù)；事故超賠分保用于異常災(zāi)害或巨額風(fēng)險；對間單位損失金額不大，但損失頻率高或損失集中，累積責(zé)任沉重的保險業(yè)務(wù)如農(nóng)作物保險，選擇賠付超賠分保。 三、準(zhǔn)確確定自留額 是再保險業(yè)務(wù)的核心，要適當(dāng)。要考慮： 。自留額 ≈2k2p， k為財務(wù)穩(wěn)定系數(shù)， p為損失率 經(jīng)濟(jì)周期、保險公司財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)量與業(yè)務(wù)質(zhì)量、保險標(biāo)的本身風(fēng)險的大小等 國家法律法規(guī)、市場開放程度和監(jiān)管特點 四、合理選擇再保險人 五、商訂再保險合同 再保險傭金、再保險費、分出數(shù)量，分出方式、自留額等 第四節(jié) 再保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理 一、風(fēng)險管理 ㈠分出公司的風(fēng)險管理 成數(shù)分保、溢額再保險、險位超賠分保、事故超賠分保、賠付率超賠再保險 ㈡分入公司的風(fēng)險管理 分入業(yè)務(wù)承保前的審查、承保金額的確定、累積責(zé)任的控制和轉(zhuǎn)分保辦理。 二、行政管理 思考題 對當(dāng)前我國壽險公司再保險情況進(jìn)行分析，概括其特點。 CH10 保險公司計劃與統(tǒng)計管理 教學(xué) 目標(biāo)：了解計劃的種類與特點 教學(xué) 內(nèi)容：保險公司對計劃管理與統(tǒng)計內(nèi)容 難點：對計劃如何做有效分解 重點：戰(zhàn)略性計劃管理制定 第一節(jié) 保險計劃管理概述 一、保險計劃管理的含義 是運用計劃的形式來組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和調(diào)節(jié)保險公司經(jīng)營活動的一種制度和方法，是保險公司各項管理工作的基礎(chǔ)。 保險計劃工作的具體內(nèi)容包括：編制計劃、組織執(zhí)行計劃和監(jiān)督控制計劃。 二、實行保險計劃管理的意義 1. 有利于提高保險公司的經(jīng)營管理水平。 。 。 三、保險計劃管理的原則 、法律性、政策性相結(jié)合原則 第二節(jié) 保險計劃的種類和指標(biāo) 一、保險計劃的種類 、年度計劃、進(jìn)度計劃 、財務(wù)收支計劃、投資計劃、固定資產(chǎn)投資計劃、機構(gòu)人員編制計劃、勞動工資計劃、職業(yè)教育計劃、技術(shù)設(shè)施計劃、經(jīng)濟(jì)核算指標(biāo)計劃 二、保險計劃指標(biāo) 保險收入、人均保費收入、營業(yè)費用、利潤總額、人均利潤、投資收入、成本利潤率、賠付率。 第三節(jié) 保險計劃的編制、執(zhí)行和控制 一、保險計劃的編制 準(zhǔn)備階段、編制計劃草案階段和計劃確定階段。 二、保險計劃的組織執(zhí)行 實行指標(biāo)分解、建立內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和加強日常管理 三、保險計劃的控制和調(diào)整 建立公司信息系統(tǒng) 實行標(biāo)準(zhǔn)化計劃管理 公司領(lǐng)導(dǎo)要定期檢查計劃執(zhí)行進(jìn)度、計劃完成情況以及計劃執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差，并分析原因，采取措施及時糾正。 第四節(jié) 保險統(tǒng)計管理 ?一、保險統(tǒng)計的概念 ?是指用統(tǒng)計理論和方法，對保險公司的全部經(jīng)營活動及其反映出來的數(shù)字資料進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的分析、整理、記載、歸類和計算。 ?二、保險統(tǒng)計的意義 ?，提供決策依據(jù)。 ? ?，實行經(jīng)濟(jì)核算提供資料。 ?三、保險統(tǒng)計的內(nèi)容 ?保險業(yè)務(wù)成果統(tǒng)計、財務(wù)收支統(tǒng)計、業(yè)務(wù)費用統(tǒng)計、保險賠付統(tǒng)計、人事統(tǒng)計 四、保險統(tǒng)計步驟 統(tǒng)計設(shè)計、統(tǒng)計調(diào)查、統(tǒng)計整理和統(tǒng)計分析。 五、保險統(tǒng)計管理的要求 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合歸口 思考題 從戰(zhàn)略目標(biāo)到戰(zhàn)略分解，如何有效利用計劃手段貫徹到位 CH11 保險公司人力資源管理 教學(xué) 目的：了解保險公司人力資源管理的基本業(yè)務(wù)內(nèi)容 教學(xué) 內(nèi)容：人力資源的培訓(xùn)、招聘、激勵，與績效考核等 重點：績效管理的方法與實施 難點：績效管理如何有效成為指揮棒角色。 課前秀 稻盛和夫：阿米巴組織管理 陳春花：一個企業(yè)只有 20%員工是高效的，六成員工都在無效工作。 第一節(jié) 保險公司人力資源管理概述 一、保險公司人力資源管理的概念與任務(wù) 人力資源是保險公司最重要的資產(chǎn)，人力資源管理又稱現(xiàn)代人事管理，是研究組織中人與人關(guān)系的調(diào)整、人與事的配合、以充分開發(fā)人力資源、挖掘人的潛力，調(diào)動人的積極性，最大限度地提高勞動效率，從而取最大經(jīng)濟(jì)效益的管理活動。 保險公司人力資源管理的任務(wù)： 、組織、調(diào)配、招聘等方式，保證以一定質(zhì)量和數(shù)量規(guī)模的勞動力和各種專業(yè)技術(shù)人才，來滿足保險公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。 有計劃地加強對公司職工和代理人的教育培訓(xùn)，不斷提高他們的職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)技術(shù)水平 、發(fā)展目標(biāo) 、搞好對職工的選拔、使用、考核和獎懲工作，真正做到發(fā)現(xiàn)人才、合理使用人才、充分發(fā)揮人才潛能的作用 ，激發(fā)職工的工作積極性、創(chuàng)造性以及對公司的向心性。 ，做好工資、福利等工作，協(xié)調(diào)勞資關(guān)系。 二、保險公司人力資源管理的內(nèi)容 、選擇和人事安排 、培訓(xùn)和開發(fā) 三、保險公司人力資源管理的原則 四、加強人力資源管理的意義 第二節(jié) 保險公司人事績效考核 一、保險公司人事績效考核的功能 二、人事績效考核的內(nèi)容 分崗位職責(zé)型考核、任務(wù)目標(biāo)型考核和綜合評定型考核。主要內(nèi)容：德能勤績 三、保險公司人事考核的方法 人物比較法：因素分析法：定量考核法：綜合考評法：考試評議法 第三節(jié) 保險公司人力資源培訓(xùn) 一、職工培訓(xùn)的原則 二、職工教育培訓(xùn)的內(nèi)容 ：崗位技能為中心 ：創(chuàng)造性技能為中心 ：以組織技能培訓(xùn)為中心 ：決策技能培訓(xùn)為中心 三、職工培訓(xùn)的方法 第四節(jié) 保險公司人員激勵機制 物質(zhì)激勵 精神激勵 第五節(jié) 保險公司勞動工資管理 一、保險公司的勞動管理 二、工資福利管理 一部分是直接的金錢報酬包括工資、獎金、津貼；另一部分是間接報酬，也就是職工福利。 思考題 如何對保險公司各部門與各類別崗位員工進(jìn)行考核？ CH12 保險公司經(jīng)營效益評價 教學(xué) 目的：保險經(jīng)營評價的基本內(nèi)容與基本指標(biāo) 教學(xué) 內(nèi)容：利潤來源，經(jīng)營指標(biāo)評價 重點：經(jīng)營評價指標(biāo)選擇 難點：從不同角度來分析保險公司經(jīng)營情況 課前秀 中國人保集團(tuán) A股 IPO 第一節(jié) 壽險公司利源分析 死差益 =（預(yù)定死亡率 實際死亡率） 風(fēng)險保額 費差益 =（預(yù)定費用率 實際費用率） 保險費 利差益 =（實際收益率 預(yù)定利率） 責(zé)任準(zhǔn)備金 退保益是指退?；蚴П蔚呢?zé)任準(zhǔn)備金與退保金之間的差額而產(chǎn)生的利益。退保原因有： 一是經(jīng)濟(jì)情況惡化時，許多被保險人退保，影響人壽保險公司的資金運用，并且損害其他的被保險人的利益，對退保者應(yīng)收取投資收益損失費； 二是健康的被保險人感到繳費有困難時，往往毫不猶豫地退保，而健康狀況差的被保險人，充分認(rèn)識到保險的價值，不肯輕易退保，因此失效的保單大多是死亡率低的被保險人，為對付這種逆向選擇，退保金應(yīng)小于保單的現(xiàn)金價值； 三是保險公司在處理退保時會發(fā)生一些費用，這也需要減少退保金。 在壽險業(yè)中，死差益比較穩(wěn)定，費差益是保險公司可以控制的，退保益是必然產(chǎn)生的，只有利差益受外部因素較大，是利潤主要來源。在銀行利率越穩(wěn)定時，利差益越大，相反，如果利率上調(diào)或下調(diào)，均會減少壽險公司的利差益。 第二節(jié) 保險公司經(jīng)營狀況評價 一、償付能力評價指標(biāo) 償付能力系數(shù) =自留保費 /（資本金 +公積金） *100% 盈余補足率 =（分出業(yè)務(wù)的傭金收入 —分入業(yè)務(wù)傭金支出） /（資本 +盈余） *100% 反映保險公司總盈余依賴再保險支付的程度。 二、資產(chǎn)安全評價指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債率 =（負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額） *100% 固定資產(chǎn)比率 =（固定資產(chǎn)凈值 /所有者權(quán)益） *100% 資產(chǎn)質(zhì)量比率有： 認(rèn)可資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、不認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可資產(chǎn)比率和不良資產(chǎn)比率 三、資產(chǎn)流動性評價指標(biāo) 流動比率 =流動資產(chǎn) /流動負(fù)債，速動比率 =速動資產(chǎn) /速動負(fù)債。 四、財務(wù)穩(wěn)定系數(shù) 財務(wù)穩(wěn)定系數(shù) k=賠付金額的均方差 /賠付基金。 第三節(jié) 保險公司經(jīng)營成果評價 一、經(jīng)營穩(wěn)健性評價指標(biāo) 保費收入變化率、續(xù)保率、資本和盈余總變化率、兩年保費收益率、全員人均保費收入、應(yīng)收保費周轉(zhuǎn)率 二、盈利能力評價指標(biāo) 成本率、賠付率、給付率、費用率、保險資金運用率、投資收益率、經(jīng)營利潤率、收入凈利率、成本費用率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、資本金利潤率、全員人均利潤 三、社會貢獻(xiàn)能力評價指標(biāo) 社會貢獻(xiàn)率 =社會貢獻(xiàn)總額 /平均資產(chǎn)總額 上繳積累率 =上繳國家財政總額 /社會貢獻(xiàn)總額 *100% 思考題 選擇一定數(shù)量樣本，對樣本進(jìn)行績效評價 感謝聆聽 歡迎指正 感謝聆聽 歡迎指正 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. 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