【導(dǎo)讀】理配置項(xiàng)目參與人員。在運(yùn)作該項(xiàng)目時(shí)，董事長(zhǎng)與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為直接上下級(jí)關(guān)系，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。⑴負(fù)責(zé)接收天翼公司的外部來文、來函。⑶提出辦理天翼公司各節(jié)日福利方案和各項(xiàng)生活福利方案；⑸負(fù)責(zé)批準(zhǔn)來訪人員的用餐和食宿標(biāo)準(zhǔn)；⑵負(fù)責(zé)公司車輛維修與保養(yǎng)的安排；⑷負(fù)責(zé)全公司車輛年檢，督辦養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)的工作；⑸負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)生機(jī)械事故的技術(shù)簽字及事故者的處理審批，召開事故分析會(huì)，查明原因；⑹負(fù)責(zé)定期進(jìn)行全體司機(jī)的安全教育。⑶遵守交通規(guī)則，工作期間不準(zhǔn)喝酒；

　　

【正文】 得帶“病”出車，不得疲勞開車；出車前完成例保工作； 不準(zhǔn)將車輛交給他人駕駛； 如因違章行為，接到抄報(bào)單后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)前往指定部門接收處理，回公司后，及時(shí)向辦公室匯報(bào)； 車輛發(fā)生故障要及時(shí)修理。自己不能處理，需要外修或發(fā)生修理費(fèi)用的，在報(bào)請(qǐng)辦公室批準(zhǔn)后，方可外出修理； 未經(jīng)允許不得擅自拆卸其它車輛零件； 駕駛員認(rèn)真填寫《出車工作單》，標(biāo)明出車時(shí)間、行車公里數(shù)、行車起止地點(diǎn)、耗油量； 駕駛員將每月油耗及修理費(fèi)用情況報(bào)到辦公室； 1駕駛員因個(gè)人原因造成違反交通規(guī)則，受到罰款處理的，單位不予報(bào)銷； 1非工作用車需經(jīng)公司辦公室批準(zhǔn)后，方可出車。出車期間，一旦發(fā)生意外事故，由申請(qǐng)用車人全部負(fù)責(zé)； 1司機(jī)出私車，所有費(fèi)用及意外事故全部由司機(jī)負(fù)責(zé)。 天翼公司管理手冊(cè) 第二稿 23 第三節(jié) 財(cái)務(wù)制 度類 一、 資產(chǎn)管理制度 （一）存貨：確定合理庫(kù)存定額按計(jì)劃采購(gòu)，大批量采購(gòu)應(yīng)為批發(fā)價(jià)格，零星采購(gòu)應(yīng)為市場(chǎng)價(jià)格，憑發(fā)票檢驗(yàn)價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量、型號(hào)，合格品辦理入庫(kù)，非合格品拒絕入庫(kù)。定期盤點(diǎn)，做到帳、物、卡相符。盤虧需查明原因上報(bào)總部，合理?yè)p耗經(jīng)總部批準(zhǔn)后方可處理，非正常損耗由責(zé)任人賠償或給予相應(yīng)處分。 （二）固定資產(chǎn)： 使用期限一年以上，單位價(jià)值 2020 元以上并在使用過程中保持原有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。 采購(gòu)、保管、記帳實(shí)行統(tǒng)一，做到帳帳、帳卡、帳物相符。 每月記帳員要與保管員共同對(duì)庫(kù)存物品實(shí)施盤點(diǎn)，并編 制盤點(diǎn)表（一式兩份，一份財(cái)務(wù)，一 份 留存），如有差錯(cuò)及時(shí)書面說明和報(bào)告。 公司物品，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得外借、私用。 建立公司各類物品（固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品）的數(shù)量、單價(jià)、金額三級(jí)明細(xì)帳并根據(jù)入庫(kù)單、發(fā)票、出庫(kù)單、領(lǐng)料單做帳、單據(jù)統(tǒng)一編制順序等。 嚴(yán)守規(guī)章、清正廉潔，物品管理人員、采購(gòu)人員須做到“四清”（物品清、單據(jù)清、帳目清、手續(xù)清）。 定資產(chǎn)交換。經(jīng)收合格的固定資產(chǎn)設(shè)施方可接收入庫(kù)，并對(duì)全部資料編冊(cè)入檔。填寫登記帳、立入臺(tái)帳、備案后，方可使用。 設(shè)施、設(shè)備報(bào)廢。公司所有設(shè)施 、設(shè)備確需報(bào)廢處 理時(shí)，須經(jīng)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部做出殘值，填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢表”后，存檔。 低值易耗物品，根據(jù)工作需要，由所需部門提出領(lǐng)取物品申請(qǐng)單，報(bào)辦公室審批，經(jīng)董事長(zhǎng)同意、答復(fù)后方可執(zhí)行。 辦公物品，嚴(yán)格執(zhí)行公司辦公用品發(fā)放規(guī)定，辦公物品保管誰使用誰負(fù)責(zé)、丟失個(gè)人負(fù)責(zé)制，車輛按公司車輛使用管理規(guī)定執(zhí)行。 二、計(jì)劃外資金管理 （一）對(duì)計(jì)劃外使用資金須簽定借款合同，確定還款期限的同時(shí)，收取使用費(fèi)。該使用費(fèi)采用復(fù)利遞增方式征收，即計(jì)劃外占用資金，第一個(gè)月按 10%利率收取使用費(fèi)，第二個(gè)月按本利和的 20%利 率收取，以此類推計(jì)算。利息按〈借款合同〉規(guī)定的還款日期，按月向天翼公司償付，若不能按時(shí)償付，需總經(jīng)理簽批，并按利息金額日 %的比率加收滯納金，該利息從項(xiàng)目管理基金出。 （二）對(duì)擅自挪用資金（特殊情況另行規(guī)定）或改變資金用途的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣發(fā)財(cái)務(wù)人員及經(jīng)理當(dāng)月工資的 10%，兩次以上者將由人力資源部予以解聘。對(duì)資金使用報(bào)表不真實(shí)的，一經(jīng)查出，扣總經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員工資的 10%，罰款一律上交總部財(cái)務(wù)。 天翼公司管理手冊(cè) 第二稿 24 三、財(cái)務(wù)檔案管理 （一）報(bào)表檔案 : 對(duì)內(nèi)對(duì)外報(bào)表；資產(chǎn)負(fù)債表；損益表；增殖稅納稅申報(bào)表；各稅納稅申報(bào)表；扣繳個(gè)人 所得稅報(bào)告；繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) /事業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)表；工資表；其它稅務(wù)申報(bào)表及相關(guān)報(bào)表；個(gè)人費(fèi)用分解月報(bào)表。 （二）證件檔案：企業(yè)代碼證；國(guó)地稅稅務(wù)登記；營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本；統(tǒng)計(jì)證；貸款證等銀行文件。 （三）會(huì)計(jì)檔案：傳票，帳簿（總、分、費(fèi)用、固定資產(chǎn)等），相關(guān)的業(yè)務(wù)合同。 （四）檔案管理辦法： 會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按要求整理立卷，裝訂成冊(cè)，建立保管清冊(cè)。當(dāng)年形成的會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了后，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)保管。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。移交會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)保持原卷冊(cè)的封裝。個(gè)別需要拆封重新整理的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦人員共同拆 封整理，以分清責(zé)任。 會(huì)計(jì)檔案不得借出，如有特殊情況，需經(jīng)天翼公司總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，可以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。 會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久、定期兩類。定期保管期限為 3 年、 5 年、 10 年、 15 年、 25 年 5類。會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。 本辦法規(guī)定的會(huì)計(jì)檔案保管期限為最低保管期限，各類會(huì)計(jì)檔案的保管原則上應(yīng)當(dāng)按照本辦法附表所列期限執(zhí)行。各單位會(huì)計(jì)檔案的具體名稱如有同本辦法附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。 保管期滿的會(huì)計(jì)檔案，可以按照以下程序 銷毀： ⑴由財(cái)務(wù)管理部提出銷毀意見，編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，列明銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止年度和檔案編號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容。 ⑵單位負(fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見。 ⑶銷毀會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由財(cái)務(wù)管理部會(huì)同總經(jīng)理辦公室派員監(jiān)銷。 ⑷監(jiān)銷人在銷毀會(huì)計(jì)檔案前，應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案；銷毀后，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽名蓋章，并將銷毀情況報(bào)告本單位負(fù)責(zé)人。 ⑸保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項(xiàng)的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)將單據(jù)抽 出立卷，保管到未了事項(xiàng)完結(jié)時(shí)為止。單據(jù)抽出立卷的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)和會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)中列明。如在項(xiàng)目建設(shè)期間，其保管期滿的會(huì)計(jì)檔案不得銷毀。 四、會(huì)計(jì)交接制度 （一）財(cái)務(wù)人員崗位異動(dòng)，履行交接手續(xù)時(shí)，須由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)交。 （二）為便于交接，交帳人員應(yīng)在交接前平帳，并把能夠處理的未盡事宜處理完畢，并寫一份詳細(xì)的說明，有關(guān)人員簽字、蓋章。往來帳項(xiàng)應(yīng)詳細(xì)說明發(fā)生原因、處理結(jié)果。 （三）具體方式 現(xiàn)金及銀行存款交接：帳帳、帳實(shí)相符，如有未達(dá)作出調(diào)解表。交接人簽字，監(jiān)交人簽字。 印鑒的交接：財(cái) 務(wù)人員在交接印鑒時(shí)，應(yīng)在交接單上注明印鑒的個(gè)數(shù)及名稱并加蓋交接印 天翼公司管理手冊(cè) 第二稿 25 鑒。 帳務(wù)交接：交接時(shí)應(yīng)寫明各種帳目的名稱、數(shù)量，并在每一筆帳余額處蓋章。 報(bào)表交接：在財(cái)務(wù)交接中涉及到的對(duì)內(nèi)、對(duì)外報(bào)表，交接時(shí)應(yīng)分開寫明報(bào)表的份數(shù)及名稱。 其它：財(cái)務(wù)人員還有其它（如鑰匙、用品等）需交接的物品，如有必要也應(yīng)寫明名稱、數(shù)量。交接單應(yīng)一式三份，監(jiān)交、交接人分別簽字后，一份報(bào)財(cái)務(wù)部存檔，另兩份由交接人分別留存。 五、差旅費(fèi)報(bào)銷制度 （一）乘船三等艙、火車硬座，夜間連續(xù)乘車六小時(shí)、白天連續(xù)乘車八小時(shí)未購(gòu)?fù)P鋪者，按票價(jià) 50%補(bǔ)貼 ； （二）公司總經(jīng)理、總部部門主管乘飛機(jī)、軟臥、船（特等艙）的需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，其他員工原則上不允許超標(biāo)準(zhǔn)乘座行走工具，特殊情況需經(jīng)董事長(zhǎng)特批； （三）員工出差前要定時(shí)間、定地點(diǎn)、定事件，財(cái)務(wù)部按其掌握借款、報(bào)銷，途中臨時(shí)變化需與總經(jīng)理請(qǐng)示； （四）無論何種原因退票費(fèi)憑證不予報(bào)銷； （五）公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)出差，隨行人員的車、船、飛機(jī)票，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)統(tǒng)一實(shí)報(bào)實(shí)銷。 （六）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)附表： 職別 項(xiàng)目 地區(qū) 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事長(zhǎng) 分公司總經(jīng)理、部門經(jīng)理 其他員工 車船飛機(jī) 宿費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 伙食補(bǔ)助 車船飛機(jī) 宿費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 伙食補(bǔ)助 車船 宿費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 伙食補(bǔ)助 南部沿海地區(qū)直轄市及特區(qū) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 其它城市地區(qū) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 按實(shí)報(bào) 六、招待費(fèi)管理辦法 （一）交際費(fèi)用預(yù)算： 單位人民幣 元 /月 單 位 食品大典 總經(jīng)理辦公室 副董事長(zhǎng) 董事長(zhǎng) 合 計(jì) 備 注 預(yù) 算 （二）費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)： 天翼公司管理手冊(cè) 第二稿 26 按節(jié)約不浪費(fèi)之精神辦理； 餐費(fèi)每人一般按 30 元以內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)核算； 計(jì)劃超出標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，需事前先經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可生效 。 （三）費(fèi)用申請(qǐng)規(guī)定： 公司招待費(fèi)用歸辦公室統(tǒng)一管理，招待費(fèi)實(shí)行申請(qǐng)批準(zhǔn)制。交際費(fèi)用支出前需事前提出申請(qǐng)，不允許事后申請(qǐng)，如遇特殊情況，仍需以通過電話申請(qǐng)經(jīng)董事長(zhǎng)同意后辦理； 凡符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，提出費(fèi)用申請(qǐng)單審批，經(jīng)主管副總同意后，會(huì)簽辦公室審查預(yù)算，如需借款者，需經(jīng)董事長(zhǎng)簽字，交財(cái)務(wù)部辦理； 招待費(fèi)用凡不符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，辦公室不予辦理，特殊情況需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。 （四）費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定： 費(fèi)用支出后，必須于三天內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)，如不按規(guī)定內(nèi)報(bào)銷者，暫停招待費(fèi)使用； 招待費(fèi)用沒有填寫費(fèi)用申 請(qǐng)單，經(jīng)辦公室會(huì)簽，不予報(bào)銷。 七、其它制度： （一）公司實(shí)行一支筆簽字，所有支出必須經(jīng)過董事長(zhǎng)同意，并事前請(qǐng)示，事前未請(qǐng)示，不予報(bào)銷。員工報(bào)銷單據(jù)必須真實(shí)無誤，一次一報(bào)，差旅費(fèi)三日之內(nèi)報(bào)銷，并結(jié)清所借差旅費(fèi)。 （二）天翼公司總部所有借款、報(bào)銷均需董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批；市內(nèi)辦事借款需當(dāng)日?qǐng)?bào)銷，外埠辦事報(bào)銷期限為回來后 3 日內(nèi)，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)符合財(cái)務(wù)要求，不合格單據(jù)不予報(bào)銷，到期借款不按規(guī)定報(bào)銷者，暫扣發(fā)本人當(dāng)月工資。前款未清，后款不借。 （三）公司員工原則不借款，如果借款必須在工資額度之內(nèi)，如果超出這個(gè)范圍，一 律不借款。 （四）財(cái)務(wù)部按照稅務(wù)、工商等有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)表、報(bào)稅及辦理其它手續(xù)。如因工作不及時(shí)罰款，罰款由個(gè)人承擔(dān)。 （五）對(duì)于公司的銷售提成，必須嚴(yán)格地按照文件執(zhí)行。凡是有文件明確規(guī)定的，不打電話請(qǐng)示，必須直接處理。 （六）及時(shí)提示業(yè)務(wù)員的未到款，并催促他們盡快地收回。 （七）各部門每月 3 日提交本月資金使用計(jì)劃。總部財(cái)務(wù)部嚴(yán)格審核各項(xiàng)用款計(jì)劃，計(jì)劃確定后不能突破。借款時(shí)必須?？顚Ｓ?，否則對(duì)建議者與執(zhí)行人一并按情形與金額作相應(yīng)處罰。若發(fā)現(xiàn)資金計(jì)劃存在寬打窄用現(xiàn)象，則處理相關(guān)責(zé)任人。 第四節(jié) 會(huì)議制度類 一、經(jīng)理辦公會(huì)議制度 （一）經(jīng)理辦公會(huì)議是公司領(lǐng)導(dǎo)討論、研究、決定公司決策以及總結(jié)通報(bào)各項(xiàng)工作完成情況的重要會(huì)議。 （二）經(jīng)理辦公會(huì)議由董事長(zhǎng)提議，辦公室根據(jù)提議，在會(huì)議開始前一天向與會(huì)人員下發(fā)會(huì)議通天翼公司管理手冊(cè) 第二稿 27 知。會(huì)議通知應(yīng)包括以下內(nèi)容： 會(huì)議名稱 參加人員 會(huì)議起止時(shí)間、地點(diǎn) 會(huì)議主持者（由公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)指定的人員主持會(huì)議） 準(zhǔn)備商討的事項(xiàng)或解決的問題 相關(guān)背景資料 （三）經(jīng)理辦公會(huì)議實(shí)行例會(huì)制度，每周召開一次例會(huì)，每月召開一次總結(jié)會(huì)，總結(jié)一月工作進(jìn)度，制定下月工作計(jì)劃；如遇緊急事項(xiàng)，可臨時(shí)召開會(huì)議。臨時(shí)會(huì)議應(yīng) 提前 2 小時(shí)通知。 （四）會(huì)議主要內(nèi)容： 研究公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略等重要事項(xiàng)； 研究決定公司階段性重要工作的布置和所要采取的措施； 通報(bào)上周衛(wèi)視擂臺(tái)、新生活周刊工作完成情況；食品大典工作進(jìn)度情況；演藝工作室 工作進(jìn)展情況； 表?yè)P(yáng)先進(jìn)部門或個(gè)人，點(diǎn)評(píng)其它部門的不足之處。 （五）議題確定：各部門及主管經(jīng)理要提交辦公會(huì)議議題，報(bào)董事長(zhǎng)審定； （六）