【正文】 的溫馨小卡片進(jìn)行營銷，接受公司，宣傳企業(yè)文化。 營銷費(fèi)用：平面廣告：報紙 500 元/天*30 天*12= 萬 雜志 5000 元/期*6 期次=3 萬 報紙軟性文章 5 萬校園推廣： 2 萬網(wǎng)絡(luò)廣告：采用 CPC 計費(fèi)方式 一般 1000 元可以買到 10*1000 10000 元買 10 萬次點(diǎn)擊量商務(wù)短信： 分/條 元/ 條*100000*12=180000 元公司卡片： 元/條 *10000*4=4000 元 公共關(guān)系策略一 對長沙各大酒店、飯店、汽車租賃公司進(jìn)行公關(guān)，與其簽訂合同，能夠使我們的顧客享受一定的折扣，達(dá)到互利共贏。策略二 通過與學(xué)校建立長期合作關(guān)系，在學(xué)生畢業(yè)前開始宣傳，給學(xué)生留下良好印象；與輔導(dǎo)員保持合作，用訂單提成獎勵顧客介紹者。策略三 通過人員推銷的方式，與聚會發(fā)起人建立充分信任，有良好溝通，并隨之發(fā)展?jié)撛诳蛻艉烷_拓業(yè)務(wù)面，使業(yè)務(wù)向下發(fā)展，建立長期關(guān)系。策略四 樹立公司健康形象，利用有關(guān)媒體關(guān)于對本公司所提供的新型服務(wù)項(xiàng)目的報道，提高公司的可信度，開發(fā)潛在客戶群，從而建立公司的知名度和美譽(yù)度，讓廣大消費(fèi)者對我們的服務(wù)有更近一步的了解，讓消費(fèi)者得到一種心理上的保障。 公司性質(zhì)有限責(zé)任公司 組織形式我們公司組織結(jié)構(gòu)的總框架如下： 董事長總經(jīng)理 決策機(jī)構(gòu)人力部財務(wù)部 營銷部 公關(guān)部長沙 湘潭株洲圖 61 前期組織結(jié)構(gòu)圖后期,我們將業(yè)務(wù)擴(kuò)張到武漢，廣州，南京，杭州，成都，重慶，其它省會城市，公司規(guī)模有所擴(kuò)大，組織結(jié)構(gòu)也發(fā)生了相應(yīng)的變化，如下圖所示： 董事長圖 62 后期組織結(jié)構(gòu)圖 部門職能公司設(shè)立財務(wù)部、人力資源部、市場推廣部、企劃部。財 務(wù) 部：負(fù)責(zé)對公司財務(wù)的管理、分析和預(yù)測。市場推廣部：對該行業(yè)的發(fā)展情況以及顧客需求進(jìn)行相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目的開發(fā)。宣傳公司的培訓(xùn)內(nèi)容和品牌形象，與顧客建立聯(lián)系，拓展客戶群。人力資源部：主要責(zé)任是根據(jù)公司及市場需求供給變化和根據(jù)公司發(fā)展?fàn)顩r制定短期、中期、長期人力資源規(guī)劃，并具體負(fù)責(zé)人員招聘，培訓(xùn)，績效管理，薪酬管理，勞動關(guān)系合同。企 劃 部：根據(jù)市場調(diào)研，考慮顧客需求，策劃同學(xué)會活動。 團(tuán)隊(duì)成員職務(wù)及責(zé)任 公司主要人員介紹陳明小姐：22,中共預(yù)備黨員，湖南涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院管理學(xué)部 08 級工商管理專業(yè)學(xué)生。擔(dān)任班干部，思維活躍、清晰，具有良好的領(lǐng)導(dǎo)才能和團(tuán)隊(duì)合作精神，獲得國家勵志獎學(xué)金和學(xué)校一等獎學(xué)金。袁運(yùn)英小姐：21，湖經(jīng)涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院管理學(xué)部 08 級工商管理學(xué)部學(xué)生，性情溫和善于思考。具有較強(qiáng)的財務(wù)計算分析能力和對未來資金流動的預(yù)測能力。楊志龍先生：20，中共預(yù)備黨員，湖南涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院管理學(xué)部 08 級人力資源管理學(xué)生。擔(dān)任班干部、樓棟宣傳部長。具有良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力，善于宣傳，能營銷的自己的總經(jīng)理財務(wù)部 企劃部人力部 市場部武漢分公司廣州分公司杭州分公司南昌分公司南京分公司北京分公司上海分公司天津分公司成都分公司西安分公司員工員工員工員工員工員工員工員工員工員工決策機(jī)構(gòu)創(chuàng)意和想法。具有較強(qiáng)的執(zhí)行力。梁棟先生： ，湖南涉外經(jīng)濟(jì)學(xué)院管理學(xué)部 08 級人力資源管理學(xué)生。擔(dān)任班干部，社團(tuán)負(fù)責(zé)人，學(xué)生會干部。有較強(qiáng)的邏輯思維能力和協(xié)調(diào)能力，有比較高的感念技能，善于思考，思維縝密。 經(jīng)理人員的責(zé)任? 總經(jīng)理：他是整個公司的核心，主要責(zé)任是領(lǐng)導(dǎo)公司的經(jīng)理人員同時還擔(dān)負(fù)指導(dǎo)公司主要人員的責(zé)任。? 人力資源部總監(jiān)：主要責(zé)任是負(fù)責(zé)整個公司的內(nèi)部運(yùn)作，負(fù)責(zé)人制定公司人力資源規(guī)劃和人員招聘，培訓(xùn)，績效管理和薪酬管理，及勞動合同關(guān)系。? 市場推廣部總監(jiān)：她將對該行業(yè)的發(fā)展情況以及顧客的需求進(jìn)行持續(xù)的分析，制定出符合市場需求的服務(wù)項(xiàng)目和產(chǎn)品種類以及負(fù)責(zé)公司的宣傳工作、業(yè)務(wù)聯(lián)系和市場推廣。? 財務(wù)部總監(jiān)：管理公司日常財務(wù)，制定成本目標(biāo)，并進(jìn)行財務(wù)預(yù)測。? 企劃部總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司同學(xué)會活動的具體開展及其他附屬業(yè)務(wù)的企劃。 資金構(gòu)成公司注冊資金 15 萬，結(jié)構(gòu)如下表所示：表 資金結(jié)構(gòu)表 單位：萬元自籌資金 吸引風(fēng)險投資 銀行貸款 總計金額（萬元） 10 5 5 20比例 50% 25% 25% 100% 資金運(yùn)用 公司所需資金到位后主要用于以下幾方面：（a） 注冊公司，購買必備的辦公用品；（b） 招聘人才，并對雇員進(jìn)行培訓(xùn)；（c） 積極開拓市場，實(shí)行有效的營銷策略，在盡可能短的時間內(nèi)接到業(yè)務(wù)； （d） 隨著新訂單的大量涌入和會計覆蓋面的擴(kuò)大，不斷改善客戶的支持與服務(wù)系統(tǒng)，以適應(yīng)增長的需要。表 固定資產(chǎn)購置表 單位：元項(xiàng)目 數(shù)量 單價 金額室內(nèi)裝修 20250辦公電腦 5 4000 20250服務(wù)器 1 10000 10000辦公桌椅及文件柜 12025專業(yè)攝像機(jī) 2 10000 20250專業(yè)照相機(jī) 3 4000 12025空調(diào)設(shè)備 3 3000 9000打印機(jī) 1 1000 1000電話機(jī) 5 100 500沙發(fā) 1 3000 3000傳真機(jī) 1 800 800其他固定資產(chǎn) 1000合計 109300注：固定資產(chǎn)按直線法計提折舊，折舊年限為 5 年，并且殘值為 9300。 投資可行性分析 全部投資現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年現(xiàn)金流入 　 302400 361200 546000 1020600 1355800 營業(yè)收入 　 302400 361200 546000 1020600 1255800 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 9300 回收流動資金 　 　 　 　 　 90700 現(xiàn)金流出 202500 281032 311186 479860 710335 802480 建設(shè)投資 109300 　 　 109300 　 　 流動資金 90700 　 　 　 　 　 經(jīng)營成本 　 264400 291320 340530 654202 733411 營業(yè)稅金及附加 　 16632 19866 30030 56133 69069 所得稅前凈現(xiàn)金流量 202500 21368 50014 66140 310266 553320 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 202500 178632 128618 62478 247788 801108 調(diào)整所得稅 　 342 7504 38860 67566 103330 所得稅后凈現(xiàn)金流量 202500 21026 42511 27280 242699 449990 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 202500 178974 136464 109184 133516 583506 由以上數(shù)據(jù)可計算出稅前內(nèi)部收益率 IRR= %；稅后內(nèi)部收益率 IRR= %；稅前凈現(xiàn)值 NPV(ic=%) =408939 元；稅后凈現(xiàn)值 NPV（ ic =%）=274804 元；稅前投資回收期= 年；稅后投資回收期= 年。如果權(quán)益投資收益率高達(dá) 15%，風(fēng)險投資收益率為 12%，銀行借款利率為 10%，則：加權(quán)平均資本成本 WACC=*+*+**（125% ）=% 由以上數(shù)據(jù)可知內(nèi)部收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資本成本，說明項(xiàng)目的盈利能力很好。 盈虧平衡分析我們將差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和電話費(fèi)視為可變成本，其他成本費(fèi)用視為固定成本（詳見利潤表） ，單位產(chǎn)品價格即策劃一次聚會平均營業(yè)收入為 4200 元（分析見 節(jié)） ，盈虧平衡分析結(jié)果如下表所示。表 盈虧平衡分析表 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年BEP(Q) 73 78 84 161 174BEP(％) % % % %根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，若盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率（BEP( ％)）低于 70%，則項(xiàng)目可以承受較大的風(fēng)險。從表 可以看出該項(xiàng)目前兩年經(jīng)營風(fēng)險較大，要注意做好風(fēng)險防范工作。公司從第 3 年開始 BEP(％)低于 70%，經(jīng)營風(fēng)險逐漸減少。 財務(wù)假想說明 營業(yè)收入假想表 全國畢業(yè)生人數(shù)統(tǒng)計表年份 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990畢業(yè)人數(shù)( 萬) 年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2025畢業(yè)人數(shù)( 萬) 62 67 107年份 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025畢業(yè)人數(shù)( 萬) 611 631表 湖南畢業(yè)生人數(shù)統(tǒng)計表年份 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025畢業(yè)人數(shù)( 萬) 表 湖北畢業(yè)生人數(shù)統(tǒng)計表年份 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025畢業(yè)人數(shù)(萬) 其中湖南畢業(yè)生占全國畢業(yè)生人數(shù)：(6++++15++23+++31)/（114+145+212+280+388+413+495+559+611+631）=其中湖北畢業(yè)生占全國畢業(yè)生人數(shù)：（++++18+30++42+35+）/（114+145+212+280+388+413+495+559+611+631）=1) 根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略 13 年打開湖南市場， 45 年打開湖南、湖北市場， 610 年打開全國市場。2) 全國從 19812025 年大學(xué)畢業(yè)生的總?cè)藬?shù)：27+++28+28+32+39+48+62+57+62+67++++++++107+114+145+212+280+388+413+495+559+611+631=(萬)3) 班級均按 30 人計算4) 每人每年參加同學(xué)聚會的概率通過市場調(diào)研為 %。5) 經(jīng)過宣傳會請專業(yè)策劃公司的比例從 20252025 年分別為 4%，4%，4%，5% ，5%，市場占有率從 20252025 年分別為 %,15%,18%,20%,25%。6) 5 年剛進(jìn)入湖北市場的市場占有率和請專業(yè)策劃公司的比例應(yīng)該和 2 年剛進(jìn)入湖南市場的數(shù)值相同預(yù)測以下各年聚會場數(shù)：2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*%*4%*=湖南市場聚會場數(shù)：*=72 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*15%*4%*=湖南市場聚會場數(shù) *=86 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*18%*5%*=湖南市場聚會場數(shù) *=130 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*20%*5%*=湖南市場聚會場數(shù) *=144 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30**4%*=湖北市場聚會場數(shù)：*=99 場總場數(shù)：144+99=243 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*25%*5%*=湖南市場聚會場數(shù) *=180 場2025 全國市場聚會場數(shù) *10000/30*15%*4%*=湖南市場聚會場數(shù) *=119 場總場數(shù)：180+119=299 場策劃一次同學(xué)聚會營業(yè)收入預(yù)算（1） 聚會總策劃和晚會策劃，其中聚會總策劃收費(fèi)按 20 元/人計算，晚會策劃收費(fèi)按 聚會總策劃收費(fèi)的 60%計算 （假設(shè)每班 30 人）30*20+ (30*20)*=960 元（2） 攝像、攝影收費(fèi)，兩天全程攝像收費(fèi) 800 元，光盤制作 10 元/張，攝影照片供顧客選擇，收費(fèi) 600 元，成本占收入的 60%（600+10*30+800）*=1020 元（3） 紀(jì)念冊設(shè)計制作收費(fèi)：其中設(shè)計費(fèi)用 150 元， 制作費(fèi)用按 28 元/冊計算，成本占 70% （150+28*30）*=297 元（4） 文化衫制定，每件收費(fèi) 18 元，每件賺取差價 8 元 8*30=240 元（5） 提成收入賓館：長沙地區(qū)舒適而又經(jīng)濟(jì)的賓館均價約為 200 元，以團(tuán)購價 8 折給顧客，向賓館收取10%為公司收入（假設(shè)入住兩天）200***30*2=960 元酒店：以 10 人為一桌，取平均消費(fèi) 600 元/桌(不包括煙、酒)，兩天假設(shè)在酒店消費(fèi) 4 頓，以團(tuán)購價 折給顧客，向酒店收取 10%為公司收入3*600*4**=561 元（6） 其他收入顧客選擇的一些不確定性的項(xiàng)目如 KTV 包場、旅行社合作、會場布置、長沙一日游、網(wǎng)頁制作……估計一場收入 162 元（7） 不盈利項(xiàng)目在策劃過程中，有一些項(xiàng)目是從顧客的利益出發(fā)，不打算盈利的項(xiàng)目。如為他們租賃大吧（其他公司是收取提成的） 、紀(jì)念品、會務(wù)服務(wù)等。營業(yè)收入：960+1020+240++297+960+561+162=4200 元第一年?duì)I業(yè)收入：4200*72=302400（元）第二年?duì)I業(yè)收入：4200*86=361200（元）第三年?duì)I業(yè)收入：4200*130=54600