【文章內(nèi)容簡介】 非存款性的資金來源 發(fā)行中長期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。 銀行發(fā)行中長期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)。 特點(diǎn)： 管理制度嚴(yán)格、利息成本高、 風(fēng)險(xiǎn)較大、籌集的資金期限較長。 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 ? 時(shí)機(jī)選擇 ? 結(jié)構(gòu)確定 ? 規(guī)?？刂? ? 主動(dòng)負(fù)債 =銀行的資金缺口 55 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 規(guī)?？刂? 非存款性資金來源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來源。 同 時(shí)，非存款資金來源還受成本、風(fēng)險(xiǎn)和國家政策的制約。 ? 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ★ 本節(jié)重點(diǎn) 怎樣分析銀行負(fù)債成本？ —— 銀行負(fù)債成本管理的方法 ★ 銀行負(fù)債成本的含義 ★ 銀行負(fù)債成本的構(gòu)成 ★ 銀行負(fù)債成本的分析方法 ★ 銀行負(fù)債成本的案例分析 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本的概念 利息成本：不變利息、可變利息。 營業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開支 。 資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支 。 59 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 可用資金成本：相對于可用資金而言的銀行資金成本。 有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 加權(quán)平均成本：是指存款資金的每單位平均借入成本 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際存款成本：銀行增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 存款成本控制 ? 存款結(jié)構(gòu)與成本控制 ? 在一般情況下，存款期限長 ?? 利率高 ?? 成本高；反之，則存款期限短 ?? 利率低 ?? 成本低。 ? 盡量擴(kuò)大低息存款的吸收； ? 力求降低營業(yè)成本； ? 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； ? 定期存款的發(fā)展不以提高自身比重為目標(biāo)，應(yīng)與銀行的存款派生能力相適應(yīng)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 存款總量和成本控制 ? 在銀行經(jīng)營的實(shí)踐中 ， 存款總量和成本間的關(guān)系 ， 可概括為 ? 逆向組合模式 、 同向組合模式 、 總量單向變化模式 、 成本單向變化模式 四種 。 ? 要求：銀行努力實(shí)現(xiàn)逆向組合和總量單向變化模式 ， 在不增加貨幣投入的情況下 ， 盡量吸收更多的存款 ， 即不走外延擴(kuò)張之路 ， 走內(nèi)涵發(fā)展之路 。 ? 如：不靠提高存款利率 、 增設(shè)網(wǎng)點(diǎn) 、 提供過多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴(kuò)大市場 ， 而是通過改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務(wù)質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 采用多種 存款成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計(jì)算、比較銀行各類成本的實(shí)際數(shù)額，分析研究其變動(dòng)情況和變化原因。 成本分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均成本法 邊際成本法 65 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析 。 66 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 影響銀行加權(quán)平均成本變動(dòng)的因素 負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動(dòng)。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動(dòng)。 負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本分析方法比較 結(jié)論 ： 銀行資金成本分析過程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 自己動(dòng)手 分析案例 運(yùn)用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況。 1988— 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化。 四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的特征及其原因。 ? 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 深圳發(fā)展銀行股份有限公司 ? 浦 東 發(fā) 展 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 中國民生銀行： ? 招商銀行 ? 興業(yè)銀行 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 銀監(jiān)會(huì)清查銀行 3000多項(xiàng)收費(fèi)，多項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)被強(qiáng)制取消。由銀監(jiān)會(huì)、國家發(fā)改委共同起草的《 商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法 (征求意見稿 )》2020年 8月 10日已下發(fā)各商業(yè)銀行和地方價(jià)格主管部門征求意見。 《 征求意見稿 》 規(guī)定，對同行個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的開立和撤銷等 7項(xiàng)服務(wù)，銀行將不得收取任何費(fèi)用，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價(jià)格前，應(yīng)至少提前 5個(gè)月進(jìn)行公告。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 《 征求意見稿 》 規(guī)定，同行個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的開立和撤銷；個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的開立和撤銷；同城同行存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；無論以電子形式，還是紙制形式，銀行提供的不超過 1年的本行對賬單服務(wù)不得收費(fèi)；通過銀行柜臺、ATM、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務(wù)也不可以收費(fèi)；通過 POS、 ATM機(jī)，或者轉(zhuǎn)賬電話提供的境內(nèi)跨行查詢服務(wù)；密碼重置服務(wù)相關(guān)費(fèi)用納入賬戶、密碼、電子證書等掛失費(fèi)處理，不得單獨(dú)收費(fèi)。這其中有多項(xiàng)服務(wù)現(xiàn)在都是要收費(fèi)的，而且收費(fèi)不低，比如密碼掛失在有些大銀行要收 10元?？缧胁樵円彩且召M(fèi)的。 ? 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 《 征求意見稿 》 還規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對有些賬戶免收年費(fèi)和小額賬戶管理費(fèi)，比如：單位指定用于發(fā)放工資 (含退休金 )的銀行賬戶、住房公積金賬戶；已簽約用于償還個(gè)人貸款且對應(yīng)的還款合約尚未終止的銀行賬戶等等。另外， 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行對同一賬戶不得同時(shí)收取年費(fèi)和小額賬戶管理費(fèi)。 ? 《 征求意見稿 》 規(guī)定，商業(yè)銀行辦理代收水、電、燃?xì)?、電話、有線電視等費(fèi)用以及代付工資、社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金等代收代付業(yè)務(wù)，應(yīng)按照 “ 誰委托、誰付費(fèi) “ 的原則收取手續(xù)費(fèi)，不得向委托方以外的其他單位和個(gè)人收取費(fèi)用。 ? 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價(jià)格前，應(yīng)至少提前 5個(gè)月在相關(guān)營業(yè)場所顯著位置、主要媒體和商業(yè)銀行網(wǎng)站進(jìn)行公告，使客戶享有獲得價(jià)格信息和自主選擇服務(wù)的權(quán)利。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 不過 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 在對公業(yè)務(wù)上則仍被不少銀行尤其是國有大行所堅(jiān)持。工行的客服人員就透露，工行在對公業(yè)務(wù)上是收取 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 的，標(biāo)準(zhǔn)是 100張（枚）以上收費(fèi)，最低 5元，每增加 100張（枚）加收 2元。據(jù)悉，工行的這一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從 2020年 5月即開始實(shí)施， “ 目前還沒收到停止收取的通知 ” 。 ? 在中行和建行，記者也被告知對公業(yè)務(wù)的 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ”沒有改變，只是各家銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一。中國銀行的起算標(biāo)準(zhǔn)是 500張（枚），而建行則從 200張（枚）開始收費(fèi)。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 目前銀監(jiān)會(huì)正加大力度對各家銀行 3000多項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行檢查，“ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 便是 “ 揪 ” 出的違規(guī)收費(fèi)項(xiàng)目之一，目前已被嚴(yán)令叫停。 ? 此輪叫停令會(huì)否令 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 徹底退出市場，目前仍有待觀察。但浦發(fā)銀行的