【文章內(nèi)容簡介】 非存款性的資金來源 發(fā)行中長期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。 銀行發(fā)行中長期債券所承擔的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營風險較高的資產(chǎn)業(yè)務，這從總體上增大了銀行經(jīng)營的風險。 特點： 管理制度嚴格、利息成本高、 風險較大、籌集的資金期限較長。 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 ? 時機選擇 ? 結(jié)構(gòu)確定 ? 規(guī)?？刂? ? 主動負債 =銀行的資金缺口 55 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來源 非存款性資金管理策略 規(guī)?？刂? 非存款性資金來源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來源。 同 時，非存款資金來源還受成本、風險和國家政策的制約。 ? 第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 ★ 本節(jié)重點 怎樣分析銀行負債成本？ —— 銀行負債成本管理的方法 ★ 銀行負債成本的含義 ★ 銀行負債成本的構(gòu)成 ★ 銀行負債成本的分析方法 ★ 銀行負債成本的案例分析 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本的概念 利息成本：不變利息、可變利息。 營業(yè)成本：吸收負債時除利息之外的一切開支 。 資金成本：包括利息在內(nèi)的花費在吸收負債上的一切開支 。 59 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 可用資金成本：相對于可用資金而言的銀行資金成本。 有關(guān)成本：與增加負債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風險成本和連鎖反應成本。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 ? 加權(quán)平均成本：是指存款資金的每單位平均借入成本 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 邊際存款成本：銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。 某種資金的邊際成本計算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 ? 存款成本控制 ? 存款結(jié)構(gòu)與成本控制 ? 在一般情況下，存款期限長 ?? 利率高 ?? 成本高；反之，則存款期限短 ?? 利率低 ?? 成本低。 ? 盡量擴大低息存款的吸收； ? 力求降低營業(yè)成本； ? 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； ? 定期存款的發(fā)展不以提高自身比重為目標，應與銀行的存款派生能力相適應。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 ? 存款總量和成本控制 ? 在銀行經(jīng)營的實踐中 ， 存款總量和成本間的關(guān)系 ， 可概括為 ? 逆向組合模式 、 同向組合模式 、 總量單向變化模式 、 成本單向變化模式 四種 。 ? 要求：銀行努力實現(xiàn)逆向組合和總量單向變化模式 ， 在不增加貨幣投入的情況下 ， 盡量吸收更多的存款 ， 即不走外延擴張之路 ， 走內(nèi)涵發(fā)展之路 。 ? 如：不靠提高存款利率 、 增設網(wǎng)點 、 提供過多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴大市場 ， 而是通過改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 采用多種 存款成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念為基礎計算、比較銀行各類成本的實際數(shù)額，分析研究其變動情況和變化原因。 成本分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均成本法 邊際成本法 65 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于不同銀行的各種負債成本的對比和同一銀行歷年負債成本的變動分析 。 66 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 影響銀行加權(quán)平均成本變動的因素 負債利息率和其他成本率與負債成本同方向變動。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動。 負債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負債與成本高的負債的比例及其變化。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本分析方法比較 結(jié)論 ： 銀行資金成本分析過程不應該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 自己動手 分析案例 運用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況。 1988— 2020年四大商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化。 四大商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的特征及其原因。 ? 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 深圳發(fā)展銀行股份有限公司 ? 浦 東 發(fā) 展 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 中國民生銀行： ? 招商銀行 ? 興業(yè)銀行 銀行服務收費 ? 銀監(jiān)會清查銀行 3000多項收費，多項服務收費被強制取消。由銀監(jiān)會、國家發(fā)改委共同起草的《 商業(yè)銀行服務價格管理辦法 (征求意見稿 )》2020年 8月 10日已下發(fā)各商業(yè)銀行和地方價格主管部門征求意見。 《 征求意見稿 》 規(guī)定，對同行個人儲蓄賬戶的開立和撤銷等 7項服務，銀行將不得收取任何費用，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務價格前，應至少提前 5個月進行公告。 銀行服務收費 ? 《 征求意見稿 》 規(guī)定，同行個人儲蓄賬戶的開立和撤銷；個人銀行結(jié)算賬戶的開立和撤銷；同城同行存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務；無論以電子形式，還是紙制形式，銀行提供的不超過 1年的本行對賬單服務不得收費；通過銀行柜臺、ATM、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務也不可以收費；通過 POS、 ATM機，或者轉(zhuǎn)賬電話提供的境內(nèi)跨行查詢服務；密碼重置服務相關(guān)費用納入賬戶、密碼、電子證書等掛失費處理，不得單獨收費。這其中有多項服務現(xiàn)在都是要收費的，而且收費不低，比如密碼掛失在有些大銀行要收 10元?？缧胁樵円彩且召M的。 ? 銀行服務收費 ? 《 征求意見稿 》 還規(guī)定，商業(yè)銀行應對有些賬戶免收年費和小額賬戶管理費，比如：單位指定用于發(fā)放工資 (含退休金 )的銀行賬戶、住房公積金賬戶；已簽約用于償還個人貸款且對應的還款合約尚未終止的銀行賬戶等等。另外， 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行對同一賬戶不得同時收取年費和小額賬戶管理費。 ? 《 征求意見稿 》 規(guī)定，商業(yè)銀行辦理代收水、電、燃氣、電話、有線電視等費用以及代付工資、社會保險金、住房公積金等代收代付業(yè)務，應按照 “ 誰委托、誰付費 “ 的原則收取手續(xù)費，不得向委托方以外的其他單位和個人收取費用。 ? 《 征求意見稿 》 要求，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務價格前，應至少提前 5個月在相關(guān)營業(yè)場所顯著位置、主要媒體和商業(yè)銀行網(wǎng)站進行公告，使客戶享有獲得價格信息和自主選擇服務的權(quán)利。 銀行服務收費 ? 不過 “ 零鈔清點費 ” 在對公業(yè)務上則仍被不少銀行尤其是國有大行所堅持。工行的客服人員就透露，工行在對公業(yè)務上是收取 “ 零鈔清點費 ” 的，標準是 100張（枚）以上收費，最低 5元，每增加 100張（枚）加收 2元。據(jù)悉，工行的這一收費標準從 2020年 5月即開始實施， “ 目前還沒收到停止收取的通知 ” 。 ? 在中行和建行，記者也被告知對公業(yè)務的 “ 零鈔清點費 ”沒有改變，只是各家銀行的收費標準不一。中國銀行的起算標準是 500張（枚），而建行則從 200張（枚）開始收費。 銀行服務收費 ? 目前銀監(jiān)會正加大力度對各家銀行 3000多項收費進行檢查，“ 零鈔清點費 ” 便是 “ 揪 ” 出的違規(guī)收費項目之一，目前已被嚴令叫停。 ? 此輪叫停令會否令 “ 零鈔清點費 ” 徹底退出市場，目前仍有待觀察。但浦發(fā)銀行的