商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理(4)(編輯修改稿)
2025-02-07 08:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 借入資金 一級(jí)準(zhǔn)備 存 款 二級(jí)儲(chǔ)備 貸 款 資本賬戶 投 資 商業(yè)銀行負(fù)債投資渠道 （ 1）發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 （ 2）發(fā)行債券 （ 3）同業(yè)拆借，回購協(xié)議 （ 4）向中央銀行借款 （ 5）向國際市場借款 負(fù)債經(jīng)營的局限性 （ 1）銀行必須隨時(shí)能以合理的利率從市場借入所需資金； （ 2）會(huì)導(dǎo)致信用膨脹，引起債務(wù)危機(jī)； （ 3）銀行會(huì)過分依賴外部市場，不注重資本積累。 第三節(jié) 銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 （一）理論及背景 20世紀(jì) 70年代中期起，由于市場利率大幅上升，負(fù)債管理在負(fù)債成本及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上的壓力越來越大，商業(yè)銀行迫切需要一種新的更為有效的經(jīng)營管理指導(dǎo)理論。而在此時(shí)，電腦技術(shù)有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務(wù)與管理上的運(yùn)用越來越廣泛，銀行經(jīng)營管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。 七十年代銀行危機(jī)， 八十年代金融自由化、金融創(chuàng)新， 利率風(fēng)險(xiǎn)影響。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的主要內(nèi)容 （ 1）在流動(dòng)性方面，結(jié)合經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢預(yù)測某一時(shí)期的流動(dòng)性需求，據(jù)以制定獲取流動(dòng)性的計(jì)劃幵付諸實(shí)施； （ 2）在安全性方面，一是對(duì)借款人迚行信用分析和對(duì)借款項(xiàng)目迚行可行性研究，以減少或避免風(fēng)險(xiǎn)；二是對(duì)借款迚行檢查，發(fā)現(xiàn)問題幵及時(shí)解決；三是增加擔(dān)保貸款，減少信用貸款；四是實(shí)行資產(chǎn)分散化；五是充分利用市場手段，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。 （ 3）在盈利性方面，通過預(yù)測市場利率，對(duì)利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債缺口迚行管理，獲取較大利差。 （二） 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的 基本原則 規(guī)模對(duì)稱原則 也叫總量對(duì)稱，要求銀行的資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債規(guī)模相互對(duì)稱，統(tǒng)一（動(dòng)態(tài)）平衡。原則是：根據(jù)存款和其他負(fù)債增長的客觀可能性，合理確定資產(chǎn)規(guī)模，以供給制約需求。 結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則 要求資產(chǎn)各項(xiàng)目與負(fù)債各項(xiàng)目之間相互對(duì)稱和統(tǒng)一平衡。長期資產(chǎn)主要由長期負(fù)債和資本金支持，短期負(fù)債主要用于短期資產(chǎn)，其中的穩(wěn)定余額部分也可用于長期資產(chǎn)。 償還期對(duì)稱原則 即速度對(duì)等原則，銀行的資金運(yùn)用應(yīng)由資金來源的流通速度所決定，銀行資產(chǎn)和負(fù)債的償還期應(yīng)保持一定程度的對(duì)稱關(guān)系。 目標(biāo)替代原則 即目標(biāo)互補(bǔ)原則，是指流動(dòng)性、安全性和盈利性三大基本目標(biāo)的均衡協(xié)調(diào)，不是各占一定比例的絕對(duì)平衡，而是可以相互替代和補(bǔ)充的。 資產(chǎn)分散化原則 指銀行在迚行資金分配時(shí)，應(yīng)盡量將資金投放在貸款和證券等不同的資產(chǎn)形態(tài)上，同時(shí)貸款和證券的種類、對(duì)象也要盡可能的分散，以避免風(fēng)險(xiǎn)過于集中。 （三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法 利率敏感性缺口管理技術(shù) 持續(xù) 期缺口管理技術(shù) 比例管理法 （ 1）利率敏感資金 ratesensitive fund 在一定期間內(nèi)或展期根據(jù)協(xié)議按市場利率定期重新定價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債 （ 2）利率敏感資金定價(jià)基礎(chǔ) 同業(yè)拆借利率、國庫券利率 優(yōu)惠貸款利率、大額存單利率 融資缺口： Funding Gap 利率敏感性資產(chǎn)： Ratesensitive Asset 利率敏感性負(fù)債： Ratesensitive Liability 敏感性比率： Sensitive Ratio SR=RSA / RSL 凈利息收入： NII(Net Intere
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1