【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人的固有財(cái)產(chǎn)并由資產(chǎn)托人保。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人不得將資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的理、運(yùn)用或者其他情形而獲得的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益歸入資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)根據(jù)本合同約定獲得的理費(fèi)和托費(fèi)及其他費(fèi)用除外。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人可以按照本合同的約定收取理費(fèi)、托費(fèi)以及本合同約定的其他費(fèi)用。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任其債權(quán)人不得對(duì)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)行使懇求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因法律解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)展清算的資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相抵銷。非因資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人不得主張其債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的強(qiáng)迫執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人應(yīng)明確告知資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的性。二〕資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和理資產(chǎn)托人按照規(guī)定開立方案的資金賬戶托賬戶〕、賬戶等所需賬戶資產(chǎn)理人應(yīng)給予必要的配合。其中托賬戶戶名為“中融理融量對(duì)沖3〕〞戶名以實(shí)際開立為準(zhǔn)。賬戶預(yù)留印鑒為中融理公章加上托業(yè)務(wù)部門被授權(quán)人名章。賬戶的持有人名稱應(yīng)當(dāng)符合登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。定存款包括協(xié)議存款和存款〕賬戶的開立與理定存款包括協(xié)議存款和存款〕賬戶的戶名及預(yù)留印鑒應(yīng)與托賬戶的戶名和預(yù)留印鑒一致定存款包括協(xié)議存款和存款〕協(xié)議中應(yīng)明確注明存款到本息應(yīng)劃回托賬戶定存款包括協(xié)議存款和存款〕協(xié)議應(yīng)經(jīng)托人審核。定存款包括協(xié)議存款和存款〕賬戶開立的存款證實(shí)書或存單原件由托人保。定存款包括協(xié)議存款和存款〕的流程應(yīng)按照托人存款行可提早與托人溝通確認(rèn)〕相關(guān)流程。式賬戶的開設(shè)和理式賬戶由理人代表本資產(chǎn)理方案開立。理人應(yīng)在開立賬戶后五個(gè)工作日內(nèi)向托人提供賬戶有關(guān)資料掃描件或復(fù)印件。理人開立賬戶時(shí)應(yīng)指定托賬戶為交易資金收付的指定賬戶除非托賬戶發(fā)生變更并經(jīng)托人同意理人不得變更交易資金收付指定賬戶。銀行間債券債券賬戶在人民銀行等監(jiān)機(jī)構(gòu)相關(guān)政策允許的情況下根據(jù)有關(guān)規(guī)定委托資產(chǎn)直接進(jìn)展債券交易和結(jié)算時(shí)理人和托人代理委托資產(chǎn)分別向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心以下簡(jiǎn)稱同業(yè)中心〕和國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任以下簡(jiǎn)稱結(jié)算〕、上海清算所申請(qǐng)債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和開立債券托賬戶理人負(fù)責(zé)在銀行間的債券及回購(gòu)業(yè)務(wù)交易托人負(fù)責(zé)銀行間債券及回購(gòu)業(yè)務(wù)交割與資金劃撥。理人和托人對(duì)本方案核算、分賬理保證本方案與其自有資產(chǎn)、其他客戶資產(chǎn)互相。第十三節(jié)、劃款指的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行一〕指授權(quán)資產(chǎn)理人應(yīng)事先書面以下稱“授權(quán)〞〕資產(chǎn)托人有權(quán)發(fā)送指的人員以下稱“指發(fā)送人員〞〕授權(quán)應(yīng)注明相應(yīng)的交易權(quán)限、授權(quán)生效時(shí)間、預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本。授權(quán)書應(yīng)由資產(chǎn)理人法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章假設(shè)由授權(quán)簽字人簽署還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。資產(chǎn)托人在收到授權(quán)當(dāng)日向資產(chǎn)理人 確認(rèn)。授權(quán)經(jīng) 確認(rèn)后于授權(quán)載明的生效日生效。資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人對(duì)授權(quán)負(fù)有義務(wù)不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人。二〕劃款指的內(nèi)容劃款指是資產(chǎn)理人在運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)時(shí)向資產(chǎn)托人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指。資產(chǎn)理人發(fā)給資產(chǎn)托人的指應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等加蓋預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽字。三〕劃款指的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)序指由授權(quán)確定的指發(fā)送人員代表資產(chǎn)理人用 的方式或其他資產(chǎn)托人和資產(chǎn)理人書面確認(rèn)的方式向資產(chǎn)托人發(fā)送。資產(chǎn)理人有義務(wù)在發(fā)送指后及時(shí)與托人進(jìn)展確認(rèn)因理人未能及時(shí)與托人進(jìn)展指確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由資產(chǎn)托人承擔(dān)由理人承擔(dān)。資產(chǎn)托人根據(jù)授權(quán)書對(duì)指的預(yù)留印鑒、簽字樣本等外表性審核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定限內(nèi)執(zhí)行指。對(duì)于指發(fā)送人員發(fā)出的指資產(chǎn)理人不得否認(rèn)其效力。資產(chǎn)理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和本合同的規(guī)定在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指指發(fā)送人員應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指。資產(chǎn)理人在發(fā)送指時(shí)應(yīng)為資產(chǎn)托人留出執(zhí)行指所必需的時(shí)間。場(chǎng)外及限時(shí)交易發(fā)送指的截止時(shí)間為當(dāng)天的15:00如資產(chǎn)理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬那么交易結(jié)算指需提早2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送如晚于上述時(shí)點(diǎn)托人應(yīng)盡力執(zhí)行但不保證交易成功。定存款、協(xié)議存款、存款等存款類業(yè)務(wù)或支取時(shí)由資產(chǎn)理人負(fù)責(zé)或要求存款行提供上門效勞。對(duì)于超出指定時(shí)間之外的劃款指資產(chǎn)托人盡力執(zhí)行但不保證交易成功。由資產(chǎn)理人原因造成的指?jìng)鬏敳患皶r(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由資產(chǎn)理人承擔(dān)資產(chǎn)托人不予承擔(dān)。資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人下達(dá)指時(shí)應(yīng)確保托賬戶有足夠的資金余額對(duì)資產(chǎn)理人在沒有充足資金的情況下向資產(chǎn)托人發(fā)出的指資產(chǎn)托人可不予執(zhí)行并立即資產(chǎn)理人資產(chǎn)托人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指而造成損失的責(zé)任。四〕資產(chǎn)理人發(fā)送錯(cuò)誤指的情形和處理程序資產(chǎn)理人發(fā)送錯(cuò)誤指的情形包括指發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指及交割信息錯(cuò)誤指中重要信息模糊不清或不全等。資產(chǎn)托人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人的指錯(cuò)誤時(shí)有權(quán)回絕執(zhí)行并及時(shí)資產(chǎn)理人改正。五〕授權(quán)的變更資產(chǎn)理人假設(shè)變更授權(quán)事項(xiàng)包括但不限于變更指發(fā)送人員、聯(lián)絡(luò)方式預(yù)留印鑒、簽字樣本等〕必須提早至少一個(gè)工作日使用 或其他約定方式向資產(chǎn)托人發(fā)出由法定代表人或其授權(quán)簽字人〕簽字并加蓋公章的指發(fā)送人員變更同時(shí) 資產(chǎn)托人資產(chǎn)托人收到變更當(dāng)日向資產(chǎn)理人 確認(rèn)。指發(fā)送人員變更經(jīng)托人 確認(rèn)后于授權(quán)載明的生效日生效,原授權(quán)作廢。資產(chǎn)理人在此后內(nèi)將指發(fā)送人員變更的正本送交資產(chǎn)托人。如正本內(nèi)容與 不一致資產(chǎn)托人有權(quán)在收到正本前根據(jù) 行事資產(chǎn)理人對(duì)該效力應(yīng)予以認(rèn)可。指發(fā)送人員更換生效后對(duì)于原指發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指或原指發(fā)送人員超權(quán)限發(fā)送的指資產(chǎn)理人不承擔(dān)責(zé)任。第十四節(jié)、交易及交收清算安排一〕選擇代理買賣的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的程序資產(chǎn)理人負(fù)責(zé)選擇代理本方案財(cái)產(chǎn)買賣的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)并與其簽訂席位使用協(xié)議。資產(chǎn)理人應(yīng)及時(shí)將方案財(cái)產(chǎn)專用席位、傭金費(fèi)率等根本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式資產(chǎn)托人。二〕后的清算交收安排資產(chǎn)托人在清算和交收中的責(zé)任本方案財(cái)產(chǎn)于發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的資金清算交割全部由資產(chǎn)托人負(fù)責(zé)。本委托財(cái)產(chǎn)的清算交割由資產(chǎn)托人通過中國(guó)登記結(jié)算有限責(zé)任上海分/深圳分及清算代理銀行。無(wú)法按時(shí)支付清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序資產(chǎn)理人應(yīng)確保資產(chǎn)托人在執(zhí)行資產(chǎn)理人發(fā)送的指時(shí)有足夠的頭寸進(jìn)展交收。方案財(cái)產(chǎn)的資金頭寸缺乏時(shí)資產(chǎn)托人有權(quán)回絕資產(chǎn)理人發(fā)送的劃款指并立即理人。資產(chǎn)理人在發(fā)送劃款指時(shí)應(yīng)充分考慮資產(chǎn)托人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如由于資產(chǎn)理人的原因?qū)е聼o(wú)法按時(shí)支付清算款由此造成的直接損失由資產(chǎn)理人承擔(dān)。在資金頭寸充足的情況下資產(chǎn)托人對(duì)資產(chǎn)理人符合法律法規(guī)、本合同的指無(wú)合理理由不得拖延或回絕執(zhí)行。如由于資產(chǎn)托人的過錯(cuò)導(dǎo)致方案財(cái)產(chǎn)無(wú)法按時(shí)支付清算款由此造成的直接損失由資產(chǎn)托人承擔(dān)。對(duì)于在上交所固定收益平臺(tái)和在深交所綜合協(xié)議交易平臺(tái)交易的、實(shí)行“實(shí)時(shí)逐筆全額結(jié)算〞和“T+0日終逐筆全額非擔(dān)保交收〞的業(yè)務(wù)資產(chǎn)理人應(yīng)在交易日14：00將劃款指發(fā)送至托人。對(duì)于14:00之后發(fā)出的劃款指資產(chǎn)托人盡力執(zhí)行但不保證交易成功。因資產(chǎn)理人指?jìng)鬏敳患皶r(shí)致使資金未能及時(shí)劃入中登所造成的直接損失由資產(chǎn)理人承擔(dān)。三〕可用資金余額確實(shí)認(rèn)資產(chǎn)理人可要求資產(chǎn)托人于每個(gè)工作日下午17:00前將當(dāng)日可用資金余額以雙方認(rèn)可的方式提供給資產(chǎn)理人資產(chǎn)理人亦可通過托人提供的網(wǎng)銀工具查詢托賬戶的余額。資產(chǎn)托人應(yīng)于每個(gè)工作日上午9：30前將可用資金余額以雙方認(rèn)可的方式提供給資產(chǎn)理人。第十五節(jié)、越權(quán)交易一〕越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指資產(chǎn)理人的違犯以下限制：違犯有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進(jìn)展的交易行為。法律法規(guī)制止的超買、超賣行為。資產(chǎn)理人應(yīng)在有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)進(jìn)展理不得違犯有關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定超越權(quán)限理、從事。假設(shè)法律法規(guī)或監(jiān)部門變更或取消上述限制履行當(dāng)時(shí)法律要求的適當(dāng)程序后本方案可不受上述規(guī)定限制。因波動(dòng)、上合并、資產(chǎn)理方案規(guī)模變動(dòng)等資產(chǎn)理人之外的因素致使本方案不符合本合同約定的比例規(guī)定的資產(chǎn)理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。如因停牌等原因致使本方案無(wú)法在10日內(nèi)調(diào)整完畢的資產(chǎn)理人應(yīng)當(dāng)在該原因消失后立即進(jìn)展調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。二〕越權(quán)交易的處理程序資產(chǎn)理人應(yīng)在本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)進(jìn)展理不得違犯本合同的約定超越權(quán)限理、從事。資產(chǎn)理人應(yīng)及時(shí)向資產(chǎn)委托人和中國(guó)證監(jiān)會(huì)越權(quán)交易越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由資產(chǎn)理人負(fù)擔(dān)所發(fā)生的收益歸本委托財(cái)產(chǎn)所有。三〕越權(quán)交易的例外非因資產(chǎn)理人主動(dòng)行為導(dǎo)致的以下不符合政策的情形屬于被動(dòng)超標(biāo)：由于資產(chǎn)理人之外的原因?qū)е碌谋壤霈F(xiàn)不符合本合同約定的政策的情形包括但不限于波動(dòng)、上合并、已持有的在持有間信譽(yù)評(píng)級(jí)下降、上受到監(jiān)處分或譴責(zé)、上股票被特別處理、上年度財(cái)務(wù)審計(jì)未被出具無(wú)保存等視政策中的詳細(xì)約定而確定〕為被動(dòng)超標(biāo)。發(fā)生被動(dòng)超標(biāo)時(shí)資產(chǎn)理人應(yīng)在相應(yīng)可交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)展調(diào)整以到達(dá)政策的要求。本合同終止前10個(gè)交易日內(nèi)資產(chǎn)理人有權(quán)對(duì)委托財(cái)產(chǎn)所進(jìn)展變現(xiàn)由此造成比例、范圍不符合政策規(guī)定的視為被動(dòng)超標(biāo)。法律法規(guī)對(duì)被動(dòng)超標(biāo)另有規(guī)定的從其規(guī)定。因被動(dòng)超標(biāo)而對(duì)資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的損失由方案財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)理人共同承擔(dān)各自承擔(dān)比例由資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)理人協(xié)商確定。四〕資產(chǎn)托人對(duì)資產(chǎn)理人運(yùn)作的監(jiān)視資產(chǎn)托人自本資產(chǎn)理合同生效之日起于每一估值日后僅根據(jù)以下限制對(duì)資產(chǎn)理人進(jìn)展監(jiān)視：1〕固定收益類資產(chǎn)：占方案資產(chǎn)總值的0100固定收益類資產(chǎn)包括到日在一年以上債券國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債〕、金融債、企業(yè)債、債、中小企業(yè)私募債、債券逆回購(gòu)、短融資券、中票據(jù)、資產(chǎn)支持、可轉(zhuǎn)換債券含申購(gòu)〕、可交換債券含申購(gòu)〕、債券型包括理人發(fā)行和理的〕。2〕權(quán)益類資產(chǎn)：占資產(chǎn)凈值的0100權(quán)益類資產(chǎn)包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行的上股票含首次公開發(fā)行股票〕、股票型(包括理人發(fā)行和理的)、混合型(包括理人發(fā)行和理的)、交易型式指數(shù)ETF〕、權(quán)證等。3〕現(xiàn)金類資產(chǎn)：占方案資產(chǎn)總值的0100現(xiàn)金類資產(chǎn)包括現(xiàn)金、存款、存款、同業(yè)存單、到日在一年以內(nèi)含一年〕的國(guó)債、央行票據(jù)、貨幣包括理人發(fā)行和理的〕。4〕不得進(jìn)展融資融券操作。5〕方案單只股票不超過方案凈值的5且單只創(chuàng)業(yè)板股票不超過凈值的4。6〕不得于 *、S、ST、*ST、S*ST 及 SST 類股票。7〕不得于非公開發(fā)行股票、權(quán)；交易要符證監(jiān)會(huì)相關(guān)監(jiān)規(guī)定。委托人在此同意并授權(quán)理人可以將本資產(chǎn)理方案的資產(chǎn)于理人及與理人有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的發(fā)行的。如因一級(jí)申購(gòu)發(fā)生比例超標(biāo)應(yīng)自申購(gòu)可交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)將比例降至容許范圍內(nèi)；如因波動(dòng)、發(fā)行人合并、資產(chǎn)理方案規(guī)模變動(dòng)等之外的因素造本錢資產(chǎn)理方案比例超標(biāo)理人應(yīng)在超標(biāo)發(fā)生之日起在具備交易條件的10個(gè)交易日內(nèi)將比例降至容許范圍內(nèi)。 法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許本資產(chǎn)理方案其他品種的資產(chǎn)理人在履行合同變更程序后可以將其納入本方案的范圍。資產(chǎn)托人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人的運(yùn)作不符合上述限制時(shí)應(yīng)當(dāng)提示資產(chǎn)理人及時(shí)糾正資產(chǎn)理人收到提示后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并向資產(chǎn)托人進(jìn)展解釋或舉證。資產(chǎn)托人有權(quán)隨時(shí)對(duì)提示事項(xiàng)進(jìn)展復(fù)查催促資產(chǎn)理人改正。對(duì)資產(chǎn)理人的違規(guī)事項(xiàng)資產(chǎn)托人應(yīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。對(duì)于需要外部公共數(shù)據(jù)支持才可以實(shí)現(xiàn)的監(jiān)控指標(biāo)資產(chǎn)托人不能完全保證外部數(shù)據(jù)的、完好、準(zhǔn)確但會(huì)盡勤勉義務(wù)催促外部數(shù)據(jù)提供商盡量保證所提供數(shù)據(jù)的、完好。因政策變更導(dǎo)致的監(jiān)視事項(xiàng)的調(diào)整應(yīng)經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人協(xié)商一致并為資產(chǎn)托人調(diào)整監(jiān)視事項(xiàng)留出必要的時(shí)間。第十六節(jié)、資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算（一） 估值目的資產(chǎn)理方案財(cái)產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映方案財(cái)產(chǎn)是否保值、增值根據(jù)經(jīng)方案財(cái)產(chǎn)估值后確定的資產(chǎn)凈值而計(jì)算出的份額凈值也是計(jì)算參與和退出價(jià)格的根底。（二） 估值時(shí)間資產(chǎn)理人與資產(chǎn)托人在每個(gè)工作日對(duì)委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)展估值核對(duì)。三〕估值股票估值1〕上流通股票的估值上流通股票按估值日其所在交易所的收盤價(jià)估值；估值日無(wú)交易的且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化以最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。2〕未上股票的估值送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上的股票按估值日在交易所掛牌的同一股票的收盤價(jià)估值；估值日無(wú)交易的且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化以最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。首次發(fā)行未上的股票采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下按本錢估值。3〕有明確鎖定股票的估值首次公開發(fā)行有明確鎖定的股票同一股票在交易所上后按交易所上的同一股票的收盤價(jià)估值；非公開發(fā)行且處于明確鎖定的股票按監(jiān)機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。固定收益的估值1〕交易所實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值估值日沒有交易的且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化按最近交易日的收盤凈價(jià)估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。2〕交易所未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息(自債券計(jì)息起始日或上一起息日至估值當(dāng)日的利息)得到的凈價(jià)進(jìn)展估值估值日沒有交易的且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)展估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的可參考類似品種的現(xiàn)行價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易價(jià)確定公允價(jià)格。3〕未上債券采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下按本錢估值。4〕在銀行間債券交易的債券、資產(chǎn)支持等固定收益品種采用國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任的估值價(jià)格確定公允價(jià)值。5〕交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按本錢進(jìn)展后續(xù)計(jì)量。6〕同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上交易的按債券所處的分別估值。本方案持有的回購(gòu)以本錢列示按合同利率在回購(gòu)間內(nèi)逐