公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度五篇范文(編輯修改稿)
2024-11-16 04:38 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 用支票。借用支票應(yīng)取得收款單位全稱及精確金額，以免丟失支票時(shí)造成損失；電匯支付的需提供收款人名稱、銀行賬號(hào)與開戶行信息。按照誰(shuí)借款，誰(shuí)使用，誰(shuí)歸還的原則，不允許代替他人借款，或以他人名義借款。各部門如有借款人員變動(dòng)，應(yīng)出具相關(guān)說(shuō)明到財(cái)務(wù)辦理相關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。借款應(yīng)在已上報(bào)獲批的資金平衡計(jì)劃內(nèi)，并且應(yīng)?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁公款私用。第六章 還款規(guī)定及管理 第十二條 還款期限規(guī)定凡借款用于出差備用的，應(yīng)于出差歸來(lái)十五日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。凡借款用于業(yè)務(wù)或采購(gòu)的，應(yīng)于相關(guān)業(yè)務(wù)完成時(shí)起 10 日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)；購(gòu)買材料物資的，需提供有關(guān)部門的材料入庫(kù)單及采購(gòu)發(fā)票，辦理報(bào)銷手續(xù)。凡借款用于分、子公司經(jīng)費(fèi)的，在月末報(bào)銷分、子公司經(jīng)費(fèi)時(shí)予以還款。部門（單位）負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督促本部門（單位）借款人員及時(shí)還款，對(duì)有前款不清者不得批準(zhǔn)再次借款。第十三條 還款管理員工借款的報(bào)銷應(yīng)取得真實(shí)合法的報(bào)銷票據(jù)，部門負(fù)責(zé)人審核其業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性，財(cái)務(wù)計(jì)劃部審核票據(jù)的合法性并復(fù)核業(yè)務(wù)的合理性，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，方可進(jìn)行報(bào)銷處理，對(duì)不符合相關(guān)要求的票據(jù)不予報(bào)銷。對(duì)于因相關(guān)責(zé)任人工作疏忽，造成借款人的借款無(wú)法收回的，由直接責(zé)任人承擔(dān)該損失。針對(duì)月末超期未報(bào)的個(gè)人借款，財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑《借款單》轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月扣發(fā)以后的工資，待領(lǐng)用人報(bào)賬后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。員工報(bào)銷款項(xiàng)應(yīng)首先用于償還借款。如報(bào)銷同時(shí)遇有新工作任務(wù)需借支 3 現(xiàn)金時(shí)，需再次履行借款審批手續(xù)，財(cái)務(wù)計(jì)劃部出納人員不得保留借款人原借條，應(yīng)以報(bào)銷單直接支付現(xiàn)金。如果公司領(lǐng)導(dǎo)出差，報(bào)銷單據(jù)不能簽字的情況下，由報(bào)銷人所在部門領(lǐng)導(dǎo)及分管副總審核簽字，電話請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽后核報(bào)。費(fèi)用報(bào)銷的其他注意事項(xiàng)，參考《公司現(xiàn)金出納管理制度》與《公司銀行存款管理制度》。第七章 對(duì)賬管理 第十四條 對(duì)賬形式財(cái)務(wù)計(jì)劃部每季度初根據(jù)個(gè)人欠款余額明細(xì)下達(dá)《個(gè)人借款清理通知單》給當(dāng)事人，各借款人必須親至財(cái)務(wù)計(jì)劃部對(duì)賬，否則視為默認(rèn)財(cái)務(wù)賬面余額。第十五條 對(duì)賬管理借款應(yīng)及時(shí)報(bào)賬，無(wú)故逾期或不報(bào)銷者，對(duì)借款人所在部門按每日所借金額的千分之一處以罰款。部門對(duì)借款人有二次處罰權(quán)。對(duì)于丟失支票的人員，根據(jù)情節(jié)輕重，處以必要的經(jīng)濟(jì)處罰，造成損失者，由持票人負(fù)責(zé)賠償。凡異地施工借款業(yè)務(wù)，未成立法律實(shí)體的，除每季度指定專人與財(cái)務(wù)對(duì)賬外，應(yīng)及時(shí)提供相關(guān)票據(jù)辦理銷賬，原則上每季度一次。第十六條 職工出差回本地后超過(guò)一個(gè)月未到財(cái)務(wù)計(jì)劃部門辦理結(jié)算手續(xù)的，除執(zhí)行罰款外，取消其享受出差補(bǔ)助費(fèi)的資格。第十七條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。第八章 附則第十八條 本制度的制定、修改、解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)計(jì)劃部所有。第十九條 本制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)發(fā)文之日起實(shí)施，公司原有制度與本制度不符的，以本制度為準(zhǔn)。第四篇：公司借款管理制度公司借款管理制度，減少資金不合理占用，規(guī)避借款壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)，特制訂本規(guī)定。本公司全體員工借款按性質(zhì)和用途不同分為：?jiǎn)T工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉(zhuǎn)金借款。具體管理規(guī)定如下： 第一條、員工因私借款：（1）正常上班員工因私借款：借款
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