公司財務(wù)部個人借款管理制度五篇范文(編輯修改稿)
2024-11-16 04:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 用支票。借用支票應(yīng)取得收款單位全稱及精確金額，以免丟失支票時造成損失；電匯支付的需提供收款人名稱、銀行賬號與開戶行信息。按照誰借款，誰使用，誰歸還的原則，不允許代替他人借款，或以他人名義借款。各部門如有借款人員變動，應(yīng)出具相關(guān)說明到財務(wù)辦理相關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。借款應(yīng)在已上報獲批的資金平衡計劃內(nèi)，并且應(yīng)?？顚Ｓ茫瑖澜钏接?。第六章 還款規(guī)定及管理 第十二條 還款期限規(guī)定凡借款用于出差備用的，應(yīng)于出差歸來十五日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。凡借款用于業(yè)務(wù)或采購的，應(yīng)于相關(guān)業(yè)務(wù)完成時起 10 日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)；購買材料物資的，需提供有關(guān)部門的材料入庫單及采購發(fā)票，辦理報銷手續(xù)。凡借款用于分、子公司經(jīng)費的，在月末報銷分、子公司經(jīng)費時予以還款。部門（單位）負責人負責督促本部門（單位）借款人員及時還款，對有前款不清者不得批準再次借款。第十三條 還款管理員工借款的報銷應(yīng)取得真實合法的報銷票據(jù)，部門負責人審核其業(yè)務(wù)的真實性、合理性，財務(wù)計劃部審核票據(jù)的合法性并復(fù)核業(yè)務(wù)的合理性，經(jīng)公司領(lǐng)導核準后，方可進行報銷處理，對不符合相關(guān)要求的票據(jù)不予報銷。對于因相關(guān)責任人工作疏忽，造成借款人的借款無法收回的，由直接責任人承擔該損失。針對月末超期未報的個人借款，財務(wù)人員月底清賬時憑《借款單》轉(zhuǎn)應(yīng)收個人款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月扣發(fā)以后的工資，待領(lǐng)用人報賬后再作補發(fā)工資處理。員工報銷款項應(yīng)首先用于償還借款。如報銷同時遇有新工作任務(wù)需借支 3 現(xiàn)金時，需再次履行借款審批手續(xù)，財務(wù)計劃部出納人員不得保留借款人原借條，應(yīng)以報銷單直接支付現(xiàn)金。如果公司領(lǐng)導出差，報銷單據(jù)不能簽字的情況下，由報銷人所在部門領(lǐng)導及分管副總審核簽字，電話請示公司領(lǐng)導同意后，由財務(wù)負責人審簽后核報。費用報銷的其他注意事項，參考《公司現(xiàn)金出納管理制度》與《公司銀行存款管理制度》。第七章 對賬管理 第十四條 對賬形式財務(wù)計劃部每季度初根據(jù)個人欠款余額明細下達《個人借款清理通知單》給當事人，各借款人必須親至財務(wù)計劃部對賬，否則視為默認財務(wù)賬面余額。第十五條 對賬管理借款應(yīng)及時報賬，無故逾期或不報銷者，對借款人所在部門按每日所借金額的千分之一處以罰款。部門對借款人有二次處罰權(quán)。對于丟失支票的人員，根據(jù)情節(jié)輕重，處以必要的經(jīng)濟處罰，造成損失者，由持票人負責賠償。凡異地施工借款業(yè)務(wù)，未成立法律實體的，除每季度指定專人與財務(wù)對賬外，應(yīng)及時提供相關(guān)票據(jù)辦理銷賬，原則上每季度一次。第十六條 職工出差回本地后超過一個月未到財務(wù)計劃部門辦理結(jié)算手續(xù)的，除執(zhí)行罰款外，取消其享受出差補助費的資格。第十七條 借款人應(yīng)嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責任。第八章 附則第十八條 本制度的制定、修改、解釋權(quán)歸財務(wù)計劃部所有。第十九條 本制度經(jīng)公司領(lǐng)導批準發(fā)文之日起實施，公司原有制度與本制度不符的，以本制度為準。第四篇：公司借款管理制度公司借款管理制度，減少資金不合理占用，規(guī)避借款壞帳損失風險，特制訂本規(guī)定。本公司全體員工借款按性質(zhì)和用途不同分為：員工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉(zhuǎn)金借款。具體管理規(guī)定如下： 第一條、員工因私借款：（1）正常上班員工因私借款：借款
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