公司財務部門管理制度(編輯修改稿)
2024-10-29 01:48 本頁面
【文章內容簡介】 務部部門職責：制訂商場財務、會計制度和預算管理制度，建立和完善財務管理和會計核算體系；負責商場內控制度建設、執(zhí)行和商場內部審計工作；負責商場會計核算，編報商場財務預算和決算；分析商場的財務經營情況；負責商場資金調度和管理，辦理各類結算業(yè)務，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理商場納稅申報和內部費用報銷工作；配合有關部門定期對商場資產進行盤點；負責商場工商營業(yè)執(zhí)照，稅務登記證，代碼證的辦理和復查；負責接受審計、稽核、稅務和有關上級領導部門工作檢查；對商場經濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議；負責商場所需物品的采購及管理工作；完成商場領導交辦的其他事項。第三篇：財務部門工作管理制度財務部門工作管理制度一、崗位設置本公司財務部設會計崗，出納崗。二、各崗位工作內容描述會計崗位要求。，填寫“當日收支狀況匯總表”，并以電子郵件形式報給財務總監(jiān)。（注：“當日收支狀況匯總表”見模板）。順序存放，隨時備查。除肖總和內部財務人員不得調閱查看。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。不對外泄露敏感信息。出納崗位要求。、支票和發(fā)票等實物。，填寫“當日現(xiàn)金實物清點表”，并以電子郵件形式報給財務總監(jiān)。（注：“當日現(xiàn)金實物清點表”見模板）。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。不對外泄露敏感信息。借條入帳：請欠條時處理現(xiàn)金出納，保險柜，拿鑰匙會計記錄，保存憑證，會計單獨保管拿鎖鑰第四篇：財務部門內部管理制度財務部門內部管理制度第一章 總則第一條 為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條 公司財務部門的職能是：（一）認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務制度。（二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。（三）積極為經營管理服務，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。（四）厲行節(jié)約，合理使用資金。（五）認真及時核算并上交應交稅費。（六）積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。（七）完成公司交給的其他工作。第三條 公司財務部由財務總監(jiān)，核算會計，稅務會計，出納，倉庫記帳員和會計助理組成第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。第二章 財務工作管理第五條會計自一月一日起至十二月三十一日止。第六條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定第七條公司人員涉及財務相關業(yè)務時，必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。制證、復核都必須在記賬憑證上簽字，收付款憑證，必須有出納員在記賬憑證上簽字。第八條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。第九條財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理。第十條財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監(jiān)督。財務人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。第十一條財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向財務總監(jiān)或總經理書面報告，并請求查明原因，做出處理。財務工作人員對上述事項無權自行做出處理，須經財務總監(jiān)同意，進行賬務處理。第十二條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部檢查。出納人員不得監(jiān)管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。第十三條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務人員辦理交接手續(xù)，由財務總監(jiān)監(jiān)交。財務總監(jiān)辦理交接手續(xù)，由副總經理或總經理監(jiān)督。第三章 支票管理第十四條 支票由出納員或財務總監(jiān)制定專人保管。支票使用時必須在付款憑證注明使用支票支付字樣，經財務總監(jiān)、總經理批準簽字，然后出納將支票及存根按批準金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票零用簿上簽字備查。第十五條支票付款交由領取人后，出納憑支票存根、付款憑證，統(tǒng)一編制記賬憑證，按規(guī)定登記銀行日記賬。第十六條公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小，均須財務總監(jiān)會同總經理聯(lián)簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，或由部門經理在單據右上角注明“總經理電話
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