公司財(cái)務(wù)部門管理制度-文庫吧資料
2024-10-29 01:48本頁面
【正文】 記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理書面報(bào)告，并請求查明原因，做出處理。第十條財(cái)務(wù)工作人員對本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。第八條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。第六條會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定第七條公司人員涉及財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。第三條 公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)總監(jiān)，核算會(huì)計(jì)，稅務(wù)會(huì)計(jì)，出納，倉庫記帳員和會(huì)計(jì)助理組成第四條 公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。（六）積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。（四）厲行節(jié)約，合理使用資金。（二）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。借條入帳：請欠條時(shí)處理現(xiàn)金出納，保險(xiǎn)柜，拿鑰匙會(huì)計(jì)記錄，保存憑證，會(huì)計(jì)單獨(dú)保管拿鎖鑰第四篇：財(cái)務(wù)部門內(nèi)部管理制度財(cái)務(wù)部門內(nèi)部管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。不對外泄露敏感信息。，填寫“當(dāng)日現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)表”，并以電子郵件形式報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。出納崗位要求。不對外泄露敏感信息。除肖總和內(nèi)部財(cái)務(wù)人員不得調(diào)閱查看。（注：“當(dāng)日收支狀況匯總表”見模板）。第三篇：財(cái)務(wù)部門工作管理制度財(cái)務(wù)部門工作管理制度一、崗位設(shè)置本公司財(cái)務(wù)部設(shè)會(huì)計(jì)崗，出納崗。商場庫房等購買用品的建檔記錄。第二篇：財(cái)務(wù)部門管理制度財(cái)務(wù)部門管理制度第一章、財(cái)務(wù)部部門職能：負(fù)責(zé)商場財(cái)稅計(jì)劃的編制與實(shí)施；負(fù)責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用的足額收繳工作；編制商場各種財(cái)務(wù)報(bào)表及帳務(wù)處理；負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報(bào)銷及日常帳務(wù)處理等財(cái)務(wù)管理工作；負(fù)責(zé)商場外部財(cái)務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。出納每月對往來帳進(jìn)行核對，以表格形式報(bào)送主辦會(huì)計(jì)，主辦會(huì)計(jì)按要求即時(shí)處理，保證往來賬款真實(shí)可靠，防止單位資產(chǎn)得流失。凡單位施工工程，購買設(shè)備、驗(yàn)收手續(xù)等，應(yīng)有技術(shù)人員或監(jiān)督人員及分管二人以上（含）簽名報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，會(huì)計(jì)人員根據(jù)完整手續(xù)才可結(jié)算。七、會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)人員在編制記帳憑證時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核原始憑證的內(nèi)容和手續(xù)是否完整，凡是內(nèi)容不符或手續(xù)不完整，即使由領(lǐng)導(dǎo)簽名審批，也應(yīng)堅(jiān)決退回，真正起到財(cái)務(wù)管理監(jiān)督作用。及時(shí)準(zhǔn)確反映銀行存款和現(xiàn)金的實(shí)際庫存量，做到日清月結(jié)，逐筆入帳，以便領(lǐng)導(dǎo)隨時(shí)掌握資金運(yùn)作情況。并要求報(bào)銷人注明原因，否則不給予報(bào)銷。出差人員往返之日的伙食補(bǔ)貼按在外實(shí)際就餐數(shù)計(jì)算，其他費(fèi)用報(bào)銷需注明原因。其他級別出差人員實(shí)行住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)公共交通每日按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，實(shí)行超支不補(bǔ)，低于標(biāo)準(zhǔn)不扣的原則享受包干，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、差旅費(fèi)報(bào)銷制度單位副總級以上人員出差差旅費(fèi)按實(shí)報(bào)銷。借款要及時(shí)報(bào)帳結(jié)清。四、借款管理制度出差人員、采購人員借款要根據(jù)實(shí)際需要按借款單表格要求填制借款單，經(jīng)主辦會(huì)計(jì)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批后借予。（2）固定資產(chǎn)大修計(jì)劃，由使用單位提出申請，送歸口管理部門審查并報(bào)公司平衡安排資金，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（4）公司固定資產(chǎn)歸口管理部門為行政辦公室，部門經(jīng)理為第一責(zé)任人。（3）公司全部固定資產(chǎn)的清點(diǎn)，由財(cái)務(wù)部、歸口管理部門、使用組成三結(jié)合清點(diǎn)小組。（2）固定資產(chǎn)保管人或使用人如調(diào)離工作崗位，應(yīng)嚴(yán)格辦理交接手續(xù)。固定資產(chǎn)的保管和使用（1）歸口管理部門對分管的固定資產(chǎn)數(shù)量附件，精度情況及其完好成都負(fù)管理責(zé)任，并對使用部門負(fù)責(zé)檢查和指導(dǎo)。（3）固定資產(chǎn)的報(bào)廢A、固定資產(chǎn)報(bào)廢由使用部門提出申請，由歸口管理部門組織進(jìn)行技術(shù)鑒定并填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請單”一式四份，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，正式辦理報(bào)廢手續(xù)，使用部門，歸口管理部門財(cái)務(wù)部憑證報(bào)廢單處理帳卡，在未批準(zhǔn)前不得擅自處理。（2）固定資產(chǎn)的調(diào)出A、調(diào)出固定資產(chǎn)必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并報(bào)上級批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部辦理調(diào)撥手續(xù)與處理帳務(wù)，并填單通知使用部門，歸口管理部門注銷固定資產(chǎn)卡片。采購經(jīng)辦人員報(bào)銷時(shí)，由歸口管理部門、使用部門、倉庫等有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收后，填制一式三份固定資產(chǎn)卡片，分發(fā)財(cái)務(wù)部門兩份（一份作記帳，一份作卡源管理），歸口管理部門一份。D、對分管的固定資產(chǎn)，每年進(jìn)行一次盤點(diǎn)工作并提出
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