【文章內(nèi)容簡介】 使用，如果由門店自行維修，需通過0A向行政部寫申請單，申請單上需寫明維修事項(xiàng)、維修時(shí)間、維修預(yù)計(jì)金額等，每月月末行政部做出門店維修的請示匯總表，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷時(shí)備查，如果有匯總中的漏項(xiàng)，經(jīng)核實(shí)后，由責(zé)任人承擔(dān)損失，未提前申請，維修費(fèi)用由門店店長個(gè)人承擔(dān)。（四）暖氣費(fèi)由費(fèi)用發(fā)生部門，提出付款申請，行政后勤部根據(jù)合同、房租面積、規(guī)定單位面積收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容于付款當(dāng)月的3日前匯總預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)部復(fù)核、總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部安排付款。取暖費(fèi)報(bào)銷原始憑證上須有：取暖費(fèi)所屬時(shí)間段、無正規(guī)票據(jù)的另須有出租人手印。（五）水電費(fèi)、電話費(fèi)由行政助理根據(jù)各部門（門店）的使用情況制定標(biāo)準(zhǔn)及特殊情況事先提出的申請簽字記錄，報(bào)銷時(shí)原則上須有正規(guī)發(fā)票，由財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理審批后報(bào)銷，超額部分按相關(guān)規(guī)定扣款。水電費(fèi)報(bào)銷原始憑證上須表明指數(shù)（電量）、單價(jià)及時(shí)間。（六）門店垃圾處理費(fèi)、物業(yè)費(fèi)由行政后勤部備案、審核，總部的由行政后勤部統(tǒng)一繳納。（七）DM單按辦公用品入庫后報(bào)銷。（八）終端物料（含展板），報(bào)銷時(shí)另須附收貨部門負(fù)責(zé)人簽字的驗(yàn)收單方可報(bào)銷。（九）市內(nèi)交通費(fèi)主要指公司零星的打車費(fèi)，必須有實(shí)際發(fā)生的車票，總部的市內(nèi)打車費(fèi)需在一周內(nèi)報(bào)銷。（十）執(zhí)業(yè)藥師的培訓(xùn)費(fèi)、繼續(xù)教育費(fèi)由質(zhì)管部經(jīng)理簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)、人力資源部經(jīng)理、交財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批。（十一）活動(dòng)、積分贈(zèng)品報(bào)銷時(shí)須附相應(yīng)的入庫單。（十二）差旅費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，跨市際間按原則能做火車的不能做汽車，特殊情況需提出申請，由營運(yùn)助理于每月末將申請匯總后，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)備案報(bào)銷時(shí)查詢，匯總表中沒有的不予報(bào)銷。（十三）軟件服務(wù)費(fèi)：交付軟件服務(wù)費(fèi)應(yīng)根據(jù)軟件所簽訂的合同，由行政部統(tǒng)一申請，分管領(lǐng)導(dǎo)、信息部、財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。（十四）報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)時(shí)必須附相關(guān)通知。第十條 罰則（一）對(duì)于超期報(bào)銷的單據(jù)，在報(bào)銷時(shí)直接從所報(bào)費(fèi)用中扣除一次20元。（二）未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷，非規(guī)定時(shí)間報(bào)銷特殊情況下報(bào)銷，但要執(zhí)行失誤提醒一次。（三）對(duì)于在審核、審批過程中出現(xiàn)有錯(cuò)誤，對(duì)相關(guān)責(zé)任人及審核人執(zhí)行失誤提醒。（四）原始單據(jù)丟失在有相關(guān)證明的情況下按所報(bào)金額的5%但不低于10元的扣款。（五）違反以上其它規(guī)定視情節(jié)輕重給予批評(píng)、罰款10100元或行政處分。（六）違反以上規(guī)定造成損失的由責(zé)任人全部承擔(dān)。第四篇：報(bào)銷管理制度費(fèi)用報(bào)銷管理制度文件字號(hào)： 簽 發(fā)：存檔部門：第一節(jié) 總則第一條 為明確公司各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍，強(qiáng)化各級(jí)公司費(fèi)用管理，本著合理控制的原則，特制定本費(fèi)用管理制度。第二條 核銷票據(jù)統(tǒng)一要求發(fā)票必須是在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)發(fā)行的真實(shí)發(fā)票；發(fā)票要素項(xiàng)目必須齊全（包括稅務(wù)局或財(cái)政局監(jiān)制章、日期、客戶名稱、發(fā)票項(xiàng)目、數(shù)量、單價(jià)、金額、大小寫合計(jì)、收款單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）；發(fā)票必須套寫，報(bào)銷聯(lián)不得用圓珠筆或鋼筆直接填寫，發(fā)票的開票時(shí)間必須填寫；發(fā)票抬頭必須填公司名全稱，書寫整齊、清晰；發(fā)票金額大小寫要一致并加蓋發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，印章名稱與協(xié)議或合同簽約方名稱必須一致；發(fā)票需為一次性填寫不得涂改；發(fā)票必須由收款單位開具，各聯(lián)次填寫合法。第二節(jié) 費(fèi)用分類第三條 費(fèi)用按性質(zhì)分為變動(dòng)費(fèi)用、固定費(fèi)用兩大類。第四條 變動(dòng)費(fèi)用特指可以通過有關(guān)部門和管理人員進(jìn)行控制的費(fèi)用，具體包括：差旅費(fèi)包括機(jī)票、其他交通費(fèi)用（火車、汽車、輪船等）、市內(nèi)交通費(fèi)用、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)及其他相關(guān)雜項(xiàng)費(fèi)用（需列明用途）等七小類；辦公費(fèi)包括電話費(fèi)及網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、辦公用品（如紙張、筆、紙杯、紙袋、文件夾、磁盤、磁帶等及日常辦公費(fèi)用，如刻章、名片印制、報(bào)刊雜志訂閱、書費(fèi)等；）；低耗（指單位價(jià)值2000元以下中國深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501 的或單位價(jià)值雖然在2000元以上，但預(yù)計(jì)使用年限不足1年的，不能作為固定資產(chǎn)的管理用具等，如墨盒、色帶、硒鼓、飲水機(jī)、辦公桌椅柜、電腦配件、電話機(jī)、接線板等）、郵電費(fèi)（主要是辦公用郵寄費(fèi)用）、人事代理費(fèi)及其他等七小類；業(yè)務(wù)招待費(fèi)包括餐費(fèi)、非促銷禮品等；低值易耗品指單位價(jià)值2000元以下的或單位價(jià)值雖然在2000元以上，但預(yù)計(jì)使用年限不足1年的，不能作為固定資產(chǎn)的工具、設(shè)備和經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)使用的包裝物等；修理費(fèi)維護(hù)和修理車輛、設(shè)備、經(jīng)營場地以及相關(guān)輔助設(shè)施而發(fā)生費(fèi)用；會(huì)議費(fèi)涉及會(huì)議項(xiàng)目的相關(guān)費(fèi)用，包括租用會(huì)議場所、會(huì)議車輛、購置會(huì)議用具、會(huì)議住宿費(fèi)用等；其它變動(dòng)費(fèi)用未納入以上項(xiàng)目的其它變動(dòng)費(fèi)用。第五條 固定費(fèi)用，主要指相對(duì)于可控費(fèi)用來說變動(dòng)性相對(duì)較小，費(fèi)用大小一般取決于機(jī)構(gòu)、人員、資產(chǎn)、經(jīng)營的規(guī)模，可控性較差的費(fèi)用，主要包括以下種類：工資及相關(guān)費(fèi)用所有人員的崗位工資、績效工資、津貼、非差旅費(fèi)補(bǔ)貼、午餐費(fèi)、加班費(fèi)，以及按工資計(jì)提的養(yǎng)老金、住房公積金、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等；折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)使用年限計(jì)提的折舊費(fèi)；租賃費(fèi)因租用辦公場地、設(shè)備、車輛等發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用；水電能源費(fèi)辦公、倉儲(chǔ)、宿舍等發(fā)生的用水用電及冷暖氣支出；保險(xiǎn)費(fèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及車輛保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用；中國深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501車輛使用費(fèi)包括購置及租賃車輛的費(fèi)用及發(fā)生的車輛過路過橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、停車費(fèi)等；其它費(fèi)用未納入以上項(xiàng)目的其它固定費(fèi)用第三節(jié) 借款申請及審批第六條 借款發(fā)生在未來支付金額具有不確定性而原則上需要現(xiàn)金支付的公司經(jīng)營活動(dòng)。為控制借款風(fēng)險(xiǎn)，原則上盡量減少借款，借款額度根據(jù)實(shí)際情況核定，不得公款私用。借款僅限于以下幾條：公務(wù)借款，指為特定目的而支付金額不確定的支出，如汽油費(fèi)、電話費(fèi)及車輛路橋費(fèi)等以及其他大型項(xiàng)目支出等。個(gè)人借款，指員工進(jìn)行一般性公務(wù)活動(dòng)而發(fā)生的差旅費(fèi)等費(fèi)用支出，主要用于員工在公務(wù)活動(dòng)中的個(gè)人支出。第七條 對(duì)符合借款申請條件的，按以下程序辦理手續(xù)。公務(wù)借款，由申請人填寫借款單，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管、經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字后，交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，由出納員付款，前帳未清，不予借款。個(gè)人借款應(yīng)填寫借款單，各類借款都需項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管、經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后出納員付款；項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管借款應(yīng)由經(jīng)理簽字審批，經(jīng)理借款應(yīng)由總經(jīng)理審核，總經(jīng)理借款應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核；借款人按照借款單內(nèi)容如實(shí)認(rèn)真地填寫，要求字跡清晰，只能使用簽字筆，不得涂改，否則無效?！敖杩钍掠伞币豁?xiàng)需填寫詳細(xì)，原則上借款金額一萬元以上（包含一萬元）必須以支票或電匯方式辦理；如選擇支票方式支付，“收款單位”處填寫清楚，如支票不開抬頭，需寫“情況說明”由經(jīng)理簽字。如選擇匯款方式支付，“收款單位”處填寫對(duì)方單位全稱，并提供對(duì)方單位銀行信息，包括對(duì)方開戶銀行帳號(hào)、開戶行名稱等。第八條 目前可以辦理借款的項(xiàng)目車輛汽油費(fèi)的借款：為了避免出現(xiàn)油卡中油費(fèi)不足，需每月提前申請借款。報(bào)銷時(shí)提供合格的發(fā)票，沖借款。車輛過路過橋費(fèi)的借款：為了避免過路過橋費(fèi)過重對(duì)司機(jī)個(gè)人造成經(jīng)濟(jì)緊缺，每月可提中國深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501 前申請借款，報(bào)銷時(shí)提供合格的發(fā)票，沖借款。電話費(fèi)的借款：電話使用部門根據(jù)電信局通知此次話費(fèi)金額，按照結(jié)算金額進(jìn)行申請。報(bào)銷時(shí)提供合格的發(fā)票，沖借款。個(gè)人差旅借款：出差員工需在出差前提交《出差申請表》和《借款單》，并按流程進(jìn)行審批，將審批后的《出差申請表》和《借款單》遞交財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核無誤后，出納付款。員工出差需由項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管、經(jīng)理審批確認(rèn)；項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管出差需由經(jīng)理、總經(jīng)理審批確認(rèn)；經(jīng)理出差需總經(jīng)理審批確認(rèn)。如以上借款需要以支票形式支付，且不開具抬頭，需提供情況說明，并由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。第九條 借款人員在本項(xiàng)工作結(jié)束的7個(gè)工作日內(nèi)按規(guī)定辦理借款核銷手續(xù)，歸還多余部分，前帳未清，不得續(xù)借；實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用履行相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷審批流程。如有特殊情況需要延長期限，則需由借款人上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)申請，公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意。無故不按規(guī)定及時(shí)核銷借款的人員，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接在該人員次月工資中扣除。第四節(jié) 報(bào)銷管理規(guī)定第十條 員工報(bào)銷時(shí)間統(tǒng)一為每周五下班前到項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管辦理，項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管在每周一上午9點(diǎn)前審核好上周五報(bào)銷單據(jù)，提交給經(jīng)理簽字確認(rèn)，并將簽字后報(bào)銷單據(jù)傳遞到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)在審核無誤后，于每周四將上周五報(bào)銷款交與項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管。如遇特殊情況可通過郵電及口頭申請，提前報(bào)銷，后補(bǔ)簽字確認(rèn)。第十一條