現(xiàn)金出納管理制度(編輯修改稿)
2024-11-09 22:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 部門（出納）負責保管。出納印鑒由出納人員自行保管。按規(guī)定需要由有關負責人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。六、本規(guī)章制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。第二篇：出納現(xiàn)金管理制度出納現(xiàn)金管理制度出納員身處管理現(xiàn)金和使用現(xiàn)金的“前沿陣地”，負有直接的、重要的現(xiàn)金管理職責。因此，出納員要自覺遵守現(xiàn)金收支的在關規(guī)定： 一要堅持收支兩條線，不得坐收坐支現(xiàn)金。對單位的銷貨收入（業(yè)務收入），應于當日（有特殊情況最遲不超過次日）送存開戶銀行。支付現(xiàn)金時，應從單位庫存現(xiàn)金中支付，或者從開戶銀行提款，不得直接支用銷貨款（坐支現(xiàn)金）。確實需要坐支現(xiàn)金的單位，要事先報經(jīng)開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支的現(xiàn)金要納入賬內(nèi)核算，并按月向開戶銀行報送情況；二要做到把庫存現(xiàn)金控制在限額之內(nèi)，超過部分及時閹割存銀行； 三要消滅白條抵庫，要求借用現(xiàn)金的條據(jù)經(jīng)領導審批后記入往來賬； 四要執(zhí)行現(xiàn)金管理中的諸項“不準”；五要在銷售活動中對現(xiàn)金與轉賬結算一視同仁，不能只收現(xiàn)金，拒收票據(jù)；六要在單位購買?？厣唐窌r采用轉賬結算，不可使用現(xiàn)金；七要與銀行往來中據(jù)實辦事，不用轉賬憑證套取現(xiàn)金，不編造用途套取現(xiàn)金，不利用賬戶其他單位和個人套取現(xiàn)金，不利用多頭賬戶套取現(xiàn)金。第三篇：出納現(xiàn)金管理制度財務部管理制度、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，提高效益。，銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用。，非因業(yè)務需要不準外泄。，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳，按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。，不得以白條抵作現(xiàn)金。現(xiàn)金收支做到日清月結，確保庫存現(xiàn)金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余額與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。，任何人不得借支公款。，必須有發(fā)票或收據(jù)，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責人簽名，經(jīng)總經(jīng)辦批準后方可報銷付款，一仟元以內(nèi)由財務部審核無誤后方可付款，一仟元以上一萬元以下需副總經(jīng)理簽字后可付款，一萬元以上必須由總經(jīng)理簽字后才可付款。8如遇工作調(diào)動或離職時必須辦理移交手續(xù)?？偨?jīng)辦簽字核發(fā)員工工資。以上管理制度需財務部嚴格執(zhí)行！第四篇：財務、出納、會計、現(xiàn)金管理制度財務管理制度（一）財會人員必須嚴格遵守財經(jīng)紀律，執(zhí)行財會制度。（二）財務處理要符合規(guī)定
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