發(fā)展公司現(xiàn)金管理制度(編輯修改稿)
2024-09-28 22:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； 向個人收購公司用于生產(chǎn)經(jīng)營的其他物資價款； 出差人員必須隨身攜帶的差旅費； 結(jié)算起點5000元以下的零星支出； 確需支付現(xiàn)金的其他支出。 第六條堅持收有憑、付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。辦理的收款憑證必須蓋“現(xiàn)金收訖”章和收款人個人印章；付款憑證必須由報銷人個人簽字、經(jīng)會計人員審核無誤簽字、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后辦理現(xiàn)金付款，并同時加蓋“現(xiàn)金付訖”印章。 第七條不準以白條抵充庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)。 第八條每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時足額送存銀行，財務(wù)部負責人定期檢查、核對現(xiàn)金庫存，每月到少一次。財務(wù)部要設(shè)立現(xiàn)金檢查登記簿，記錄每次現(xiàn)金檢查結(jié)果。 第九條現(xiàn)金支付，可以從本公司庫存現(xiàn)金限額中支付，不得從本公司的現(xiàn)金收入中坐支。 第十條任何部門和個人借款必須按照“四川朗峰電子材料有限公司借款及支出報銷審批制度”的規(guī)定辦理。第十一條嚴禁任何公款私存行為。 第十二條任何人員嚴禁為其他單位或個人在企業(yè)套取現(xiàn)金。 第十三條本公司規(guī)定現(xiàn)金庫存現(xiàn)金限額為5000元。 第三章銀行存款管理 第十四條公司銀行賬戶開戶工作統(tǒng)一由財務(wù)部負責，日常管理也由財務(wù)部負責管理。 第十五條銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。應(yīng)當定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況，對不再需要使用的賬戶，及時清理銷戶。 第十六條辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，必須遵守《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，不準出租、出借賬戶。 第十七條公司銀行賬戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長期的合作關(guān)系，不得隨便因個人關(guān)系轉(zhuǎn)移。 第十八條公司財務(wù)部門應(yīng)設(shè)置銀行存款日記賬，逐日記錄收、支、結(jié)存情況，按月同各開戶銀行對賬，編制未達賬款調(diào)節(jié)表，確保公司銀行賬目同各開戶銀行賬目完全一致。銀行對賬單須按銀行賬號順序裝訂歸檔。 第十九條對外匯款，經(jīng)辦部門要根據(jù)合同、協(xié)議等文件，填制請款單，由經(jīng)辦人員簽字，經(jīng)辦部門負責人簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)批準，主管領(lǐng)導(dǎo)審批、財務(wù)部門負責人審核后，符合合同、協(xié)議條款，方可交出納匯款。 第二十條公司對外付款時一般要按以下順序選擇結(jié)算方式： 支票； 匯兌； 銀行匯票； 現(xiàn)金。 第四章附則 第二十一條本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第二十二條本制度發(fā)文之日起執(zhí)行。 第四篇：公司現(xiàn)金收支管理制度公司現(xiàn)金收支管理制度 第一章總則 第一條為加強現(xiàn)金管理，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。 第二條財務(wù)部和各所屬企業(yè)財務(wù)部負責本制度的具體貫徹實施，并設(shè)專職稽核員負責現(xiàn)金的收支計劃和審核管理工作。 第二章現(xiàn)金的收入、支出范圍 第三條現(xiàn)金收入包括。公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的一切現(xiàn)金收入以及支用款項的退回現(xiàn)金等。 第四條現(xiàn)金支出范圍。 、各種工資性津貼。 ，包括稿費和講課費及其他專門工作的報酬。 ，包括根
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