【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （總用時(shí)應(yīng)少于 25 天） 各部門、 各分（子）公司 編制完成本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案后，報(bào) 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 ； 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 進(jìn)行匯總 ，形成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案 ； 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 第 10 頁 共 22 頁 總裁辦公會(huì) 對(duì)預(yù)算運(yùn)營(yíng)部提交的草案進(jìn)行審核修改； 草案提交 董 事會(huì) 進(jìn)行審批， 董事會(huì) 通過專題會(huì)議形式，對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案進(jìn)行多方論證； 審批通過后“第二上”過程結(jié)束，審批不通過則由 總裁辦公會(huì)領(lǐng)導(dǎo)預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 在 2 日內(nèi)進(jìn)行修改后再次 報(bào)審 。 第 二十 條、 “第三下”過程（從 次年 1 月 1 日起） 董事會(huì) 審批通過后， 總裁辦公會(huì) 形成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃決案； 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃決案 下發(fā)至各 部門、 各分（子）公司 ； 1 月上旬，各部門、各分（子）公司簽訂年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書。 第五章 年度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行監(jiān)控 第二十 一 條、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行 季度計(jì)劃 制訂 應(yīng)遵循“滾動(dòng)計(jì)劃法”， 季度計(jì)劃需根據(jù)上一季 度計(jì)劃的實(shí)際完成 情況和本季度內(nèi)外部環(huán)境、資源狀況進(jìn)行調(diào)整，從而形成本季度的詳細(xì) 正式計(jì)劃； 各部門、分（子）公司需 根據(jù)季度計(jì)劃 制訂 月度計(jì)劃，并于 上月結(jié)束前的 3 個(gè)工作內(nèi)報(bào)預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 。 第二十 二 條、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控組織 公司 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 是公司對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下： 收集匯總各 部門、各分（子）公司 計(jì)劃執(zhí)行過程中的執(zhí)行信息，并于每月 5日前將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡(jiǎn)要分析 編制成經(jīng)營(yíng)簡(jiǎn)報(bào) ,報(bào)送公司總經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 第 11 頁 共 22 頁 監(jiān)級(jí)及以上管理層； 組織 召 開季度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)； 牽頭并組織各有關(guān)部門對(duì) 各 部門、各分（子）公司 的計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行 現(xiàn)場(chǎng) 檢查監(jiān)督 。 第二十三 條、 統(tǒng)計(jì)報(bào)表監(jiān)控體系 各部門、 各分（子）公司 負(fù)責(zé)人必須安排相關(guān)部門或人員每月按照既定的格式填寫并向 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 報(bào)送公司要求的月度執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)分析表，各部門、各分（子）應(yīng)該 根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要不斷 豐富和個(gè)更 新統(tǒng)計(jì)分析表。 第二十四 條、 會(huì)議審議監(jiān)控體系 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 每季度組織召開一次由 集團(tuán)各相關(guān)部門經(jīng)理級(jí)及以上管理層、各分 （ 子 ） 公司 經(jīng)理 參加的 季度 經(jīng)營(yíng) 分析會(huì)，主要內(nèi)容是討論計(jì)劃執(zhí)行情況，分析產(chǎn)生偏差的原因， 并提出經(jīng)營(yíng)改進(jìn)措施 ： 各部門、 各分（子）公司 應(yīng)在會(huì) 前準(zhǔn)備本季度（半年度、年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告，并報(bào)送 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 ， 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 應(yīng)在會(huì)前收集各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，編寫季度（半年度、年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告。 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 匯報(bào)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況 ； 各 部門、 各 分 （ 子 ） 公司 分別匯報(bào) 季度（上半年、年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況； 與會(huì)人員討論計(jì)劃執(zhí)行情況，分析產(chǎn)生偏差的原因，提出經(jīng)營(yíng)改進(jìn)措施； 總裁或授權(quán)執(zhí)行 總裁 對(duì)季度（半年度、年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)及對(duì)下一季度（后半年、下一年）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要求 。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 第 12 頁 共 22 頁 第二十五 、 審計(jì) 監(jiān)控 體系 公司審計(jì) 監(jiān)察部 定期 （季度） 對(duì)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)； 若公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行出現(xiàn) 重要 偏差，由 董事會(huì) 發(fā)起 ， 審計(jì) 監(jiān)察 部進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。 第二十 六 、 現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督 體系 預(yù)算運(yùn)營(yíng)部 牽頭并組織各有關(guān)部門對(duì) 各部門、各分（子）公司 的計(jì)劃執(zhí)行情況 不定期的現(xiàn)場(chǎng) 檢查 。 第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整 第二十 七 、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整條件 外部環(huán)境發(fā)生了較大變化，已經(jīng)無法按照原定計(jì)劃執(zhí)行； 公司戰(zhàn)略進(jìn)行了調(diào)整，確立了新的發(fā)展重點(diǎn)，確定不按照原 定計(jì)劃進(jìn)行執(zhí)行。 第二十 八 、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整程序 調(diào)整符合上述情況的，由各部門、各分（子）公司負(fù)責(zé)人 向預(yù)算運(yùn)營(yíng)部提出申請(qǐng) ， 總裁辦公會(huì)審核，董事會(huì) 進(jìn)行審批。預(yù)算運(yùn)營(yíng)部也可根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 調(diào)整建議 。 調(diào)整計(jì)劃申請(qǐng)?jiān)谖传@批準(zhǔn)以前仍按原計(jì)劃執(zhí)行，獲得批準(zhǔn)以后按調(diào)整后計(jì)劃執(zhí)行。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 第 13 頁 共 22 頁 第 七 章 年度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核 第 二十九 條、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核程序 每個(gè)季度結(jié)束后 10天內(nèi)，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)匯總。 各部門、各分（子）公司負(fù)責(zé)相關(guān)考核數(shù)據(jù)的核實(shí)與提報(bào)，預(yù)算運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)匯總統(tǒng)計(jì)； 審計(jì)監(jiān)察部對(duì)預(yù)算運(yùn)營(yíng)部匯總的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)； 每年 1 月