【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 (4). 原材料采購(gòu)計(jì)劃 (5). 原材料采購(gòu)資金分析 (6). 其他各種采購(gòu)資料 . 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議內(nèi)容和決議的執(zhí)行 (1). 會(huì)議內(nèi)容 (a). 當(dāng)期采購(gòu)決策。 (b). 上期采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議決議的 執(zhí)行檢查 上期會(huì)議決議的執(zhí)行檢查，主要是針對(duì)采購(gòu)過程的組 織工作、費(fèi)用控制、損耗控制情況的檢查。 (c). 趨勢(shì)分析和相應(yīng)對(duì)策 主要是對(duì)下一階段的原材料供應(yīng)量、價(jià)格、供應(yīng)商等變 化情況的預(yù)策分析及對(duì)策。 (2). 當(dāng)期采購(gòu)決策與會(huì)議決議的執(zhí)行 (a). 對(duì)目前供貨市 場(chǎng)作進(jìn)一步的討論分析，以確定各品種原料的 需求量及儲(chǔ)存量，并結(jié)合價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)供貨變動(dòng)情況。 (b). 分析因季節(jié)性變動(dòng)所需變動(dòng)的原料品種或數(shù)量，并測(cè)算因此 而產(chǎn)生產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)變動(dòng)所帶來的影響。 (c). 根據(jù)原材料庫(kù)存和安全庫(kù)存分析及產(chǎn)銷實(shí)際情況，調(diào)整修改 采購(gòu)計(jì)劃。 (d). 對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行測(cè) 算，并分析資金占用情況和計(jì)入資金占用利息 . (e). 分析采購(gòu)成本變動(dòng)對(duì)銷售價(jià)格的影響。 (f). 分析公司資金的流入、流出情況，確定資金實(shí)際需求量。 (g). 依據(jù)各供應(yīng)商的情況，如價(jià)格、數(shù)量、品質(zhì)、質(zhì)量、運(yùn)輸、 信用、結(jié)算方式、交貨地點(diǎn)等，分析并確定供應(yīng)商選擇范圍 和作 出選擇方案。 (h). 對(duì)會(huì)議討論、修改的采購(gòu)計(jì)劃和各項(xiàng)措施進(jìn)行討論通過。 (i). 根據(jù)會(huì)議決議授權(quán)采購(gòu)部簽定采購(gòu)合同。 . 原材料市場(chǎng)分析制度控制要點(diǎn) . 定期提供 . 每項(xiàng)采購(gòu)業(yè)務(wù)須有財(cái)會(huì)部的會(huì)簽意見。 正大集團(tuán) ( 飼料廠管理制度 ) ： 采購(gòu)管理制度 =========================================================== . 原材料采購(gòu)檔案建立的完整性與應(yīng)用水平的提高。 . 定期評(píng)估采購(gòu)工作。 4. 采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理與控制 ( 詳見圖表 1E, 1F, 1G ) 采購(gòu)業(yè)務(wù)首先依據(jù)與產(chǎn)銷狀況而予以確定，因此年度、季度、月度的 生產(chǎn)計(jì)劃 ( 包括內(nèi)部調(diào)撥量和庫(kù)存量 ) ，銷售計(jì)劃，是編制年、季、月采 購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)。 . 原材料需用量計(jì)劃和原材料需用款計(jì)劃 (1). 原材料需用量報(bào)告。 (a). 品管部根據(jù)月度生產(chǎn)量計(jì)劃，并與銷售計(jì)劃、內(nèi)部調(diào)撥用 量計(jì)劃、產(chǎn)成品庫(kù)存量計(jì)劃核對(duì)后，編制 “原 材料需用量 測(cè)算表 ”。 (b).“原材料需用量測(cè)算表 ”是根據(jù)各品種產(chǎn)品的數(shù)量， 按配 方計(jì)算成各品種原料、超級(jí)混合料的報(bào)表，該表由品管部自用。 (c). 品管部根據(jù) “原材料需用量測(cè)算表 ”編制 “原材料需用量 報(bào)告 ”，并在報(bào)告中提出有關(guān)采購(gòu)原料的分析意見和建議， 該報(bào)告一式四聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理；第二聯(lián)交財(cái)會(huì)部；第 三聯(lián)交采購(gòu)部；第四聯(lián)由品管部留存。 (2). 原材料采購(gòu)資金分析周報(bào) (a). 財(cái)會(huì)部每周應(yīng)編制 “原材料采購(gòu)資金分析周報(bào) ”，并作為 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議制定采購(gòu)決策的分析依據(jù)。 (b).“原材料采購(gòu)資金分析周報(bào) ”也是財(cái)會(huì)部安排付款的依據(jù) 正大集團(tuán) ( 飼料廠管理制度 ) ： 采購(gòu)管理制度 =========================================================== 之一，它包括有已訂購(gòu)、在途、已人庫(kù)原材料的付款狀況。 (c).“原材料采購(gòu)資金分析周報(bào) ”，一式二聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng) 理，第二聯(lián)由財(cái)務(wù)長(zhǎng)留存。 . 年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃 (1). 原材料采購(gòu)年度計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部依據(jù)年度目標(biāo)生產(chǎn)量和原材料安全庫(kù)存編制原材料 采購(gòu)年度計(jì)劃。 (b). 原材料采購(gòu)年度計(jì)劃一式三聯(lián)，由采購(gòu)部編制后，將第一 聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián)由采購(gòu)部留存。 (2). 原材料采購(gòu)季度計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部根據(jù)調(diào)整后的季度目標(biāo)生產(chǎn)量，和原材料安全庫(kù)存， 修改原材料采購(gòu)年度計(jì)劃中的本季度采購(gòu)計(jì)劃。 (b). 該表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián) 由采購(gòu)部留存。 (3). 月度原材料采購(gòu)計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部根據(jù)調(diào)整后的本月目標(biāo)生產(chǎn)量，和品管部提供的 “原 材料需用量報(bào)告 ”，確定本月計(jì)劃采購(gòu)量。 (b). 采購(gòu) 部根據(jù)當(dāng)前原料市場(chǎng)實(shí)際價(jià)格測(cè)算出資金需用量。 (c). 原材料采購(gòu)計(jì)劃一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù) 長(zhǎng)，第三聯(lián)留存采購(gòu)部。 (d). 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議上，根據(jù)會(huì)議決議修改原材料采購(gòu)計(jì)劃， 并作為采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的依據(jù)。 . 采購(gòu)申請(qǐng) . 采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù) 采購(gòu)業(yè)務(wù)每次發(fā)生時(shí)，包括向供應(yīng)商采購(gòu)原料、包裝物；向集 團(tuán)內(nèi)兄弟公司采購(gòu)的超級(jí)混合料，都必須填寫 “原材料采購(gòu)申請(qǐng) ” 采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)依據(jù)采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議確定的供應(yīng)商或供應(yīng)商選擇范圍， 以及采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行編制。 . 采購(gòu)申請(qǐng)的填制及采購(gòu)部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn) (1). 采購(gòu)部根據(jù)供應(yīng)商提供的原材料樣品品質(zhì)情況和品管部的化驗(yàn)結(jié) 果填列在采購(gòu)申請(qǐng)上。 (2). 采購(gòu)申請(qǐng)根據(jù)本月批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃填列所需購(gòu)買的原材料品種和 數(shù)量；在采購(gòu)申請(qǐng)中分供應(yīng)商情況和采購(gòu)部申請(qǐng)意見兩大部份， 應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和具體分析填列。 (3). 采購(gòu)部負(fù)責(zé)人根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)容核對(duì)有關(guān)資料后，簽字核準(zhǔn)。 并將原材料樣品化驗(yàn)資料存檔備查。 . 樣品化驗(yàn)及品管部、財(cái)會(huì)部的會(huì)簽 (1). 品管部將樣品分析結(jié)果和分析建議意見會(huì)簽在采購(gòu)申請(qǐng)單上，供 正大集團(tuán) ( 飼料廠管理制度 ) ： 采購(gòu)管理制度 =========================================================== 采購(gòu)部參考。對(duì)提貨形式的原材料采購(gòu)，品管部必須派專人前往 供應(yīng)商倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行 100%的實(shí)地抽樣檢查。 (2). 財(cái)務(wù)長(zhǎng)檢查采購(gòu)申請(qǐng)是否符合采購(gòu)委員會(huì)的決議，以及檢查最高 庫(kù)存情況。 ( 詳見圖表 2A , 4A ) . 總經(jīng)理核準(zhǔn)后的建檔追蹤與合同的簽定 (1). 總經(jīng)理根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)容，進(jìn)行修改與核定，并建立追蹤檔案， 以保證按期完成采購(gòu)任務(wù)。 (2). 采購(gòu)部根據(jù)總經(jīng)理核準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，與供應(yīng)商簽定合同，并經(jīng)總 經(jīng)理、財(cái)務(wù)長(zhǎng)審核無誤后，蓋章生效。 (3). 采購(gòu)申請(qǐng)一式四聯(lián)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，第一聯(lián)留于總經(jīng)理，第 二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)， 第三聯(lián)交品管部，第四聯(lián)留存采購(gòu)部。 (4). 采購(gòu)合同的正本一式四聯(lián)。其中，第一聯(lián)供應(yīng)商，第二聯(lián)財(cái)會(huì) 部，第三聯(lián)總經(jīng)理，第四聯(lián)采購(gòu)部。 (5). 采購(gòu)合同控制要點(diǎn) (a). 在合同簽發(fā)之前，財(cái)會(huì)部必須審核合同是否與批準(zhǔn)后的采 購(gòu)申請(qǐng)一致。 (b). 應(yīng)采用經(jīng)集團(tuán)總部認(rèn)可的本公司的采購(gòu)合同。 (c). 在合同中必須注明合同的履約地在公司所屬地，即由公司所 屬的人民法院管