【文章內(nèi)容簡介】 5）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)商業(yè)銀行將未到期的票據(jù)拿到另一家商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)的行為。6）回購協(xié)議。是商業(yè)銀行融通短期資金的一種方式，是指商業(yè)銀行將同一份金融資產(chǎn)（債券）賣出再按照約定的時(shí)期、價(jià)格買回來的合約。7）國際金融市場借款。最具規(guī)模、影響最大的國際金融市場就是歐洲貨幣市場，（它是一個(gè)國際資金借貸市場，其特點(diǎn)是：交易量大，資金來源充足，流動(dòng)性強(qiáng)，借款手續(xù)簡便，借款利率較高。）所以國際金融市場借款也常常被叫做歐洲貨幣市場借款。二商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將其形成的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行通過各種方式取得資金來源，其目的在于使用這些資金，并從中獲得盈利。商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)三大類。（一）現(xiàn)金資產(chǎn) 1庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金指銀行為應(yīng)付每天的現(xiàn)金收支活動(dòng)而保存在銀行金庫內(nèi)的紙幣和硬幣。我國商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金由業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)備用金兩部分構(gòu)成。2 存款準(zhǔn)備金商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金可分為超額準(zhǔn)備金和法定存款準(zhǔn)備金兩部分。法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按法定比例向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金，其初始目的主要是使商業(yè)銀行能夠有足夠的資金應(yīng)付提存，避免發(fā)生擠兌而引起銀行倒閉。超額準(zhǔn)備金，是商業(yè)銀行存在中央銀行賬戶超過法定存款準(zhǔn)備金的那一部分?？梢宰灾鬟\(yùn)用的資金，主要用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，支付票據(jù)交換的差額，發(fā)放貸款和調(diào)劑庫存現(xiàn)金的余缺 3存放同業(yè)存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其它銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付，可以隨時(shí)支用。托收未達(dá)款是指在本行通過對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)。在途資金在收妥之前，是一筆占用的資金，又由于通常在途時(shí)間較短，收妥后即成為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)。（二）貸款業(yè)務(wù) 根據(jù)貸款的時(shí)間長短： 短期貸款：一年以內(nèi) 中期貸款：一到五年。長期貸款：五年以上 2根據(jù)貸款的用途：工商業(yè)貸款：用于補(bǔ)充工業(yè)和商業(yè)企業(yè)的流動(dòng)資金的貸款，是一般為短期貸款，通常為9個(gè)月，最多不超過一年，但也有少量中長期貸款。這類貸款是商業(yè)銀行貸款的主要組成部分，一般占貸款總額的三分之一以上。不動(dòng)產(chǎn)貸款：為貸給借款人用于建造房屋和開發(fā)土地或以農(nóng)田和住房為擔(dān)保的貸款證劵業(yè)貸款：對(duì)證劵自營商、經(jīng)紀(jì)人、投資銀行證劵公司等發(fā)放的短期貸款 消費(fèi)者貸款：是向個(gè)人及家庭提供的，以滿足他們對(duì)商品購買和其他消費(fèi)支出資金不足的需要。根據(jù)貸款條件不同：1）信用貸款：商業(yè)銀行僅憑借款人的信譽(yù)而發(fā)放的貸款。一般只貸給實(shí)力雄厚、管理水平高、信譽(yù)好的公司和企業(yè) 2）擔(dān)保貸款a:保證貸款：指借款企業(yè)向銀行提供符合法定條件的第三者作為還款保證人。作為保證人的主體有具有代為清償債務(wù)能力的法人，其他組織或者公民。b: 抵押貸款：指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，借款人或第三人以財(cái)產(chǎn)作為商業(yè)銀行的擔(dān)保。不轉(zhuǎn)移債務(wù)人或第三人提供的財(cái)產(chǎn)的占有現(xiàn)狀，僅以此作為擔(dān)保物的貸款形式。提供抵押物的借款人或第三人為抵押人，發(fā)放貸款的商業(yè)銀行為抵押權(quán)人。抵押貸款的墊頭比較大，通常為抵押物價(jià)值的30%50%，即向借款人發(fā)放50%70%的貸款。C: 質(zhì)押貸款：指債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交借款銀行占有，并以此作為貸款擔(dān)保的貸款形式。分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指借款人將其動(dòng)產(chǎn)移交給放款銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保。提供動(dòng)產(chǎn)的借款人為出質(zhì)人，放款銀行為質(zhì)權(quán)人，移交的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)押物。權(quán)利質(zhì)押：是指以單純的經(jīng)濟(jì)性權(quán)利作為質(zhì)押物，借款人向銀行提供的擔(dān)保?？勺鳛橘|(zhì)押物的權(quán)利有：匯票、本票、支票、存款單、倉單、提單；依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。3）票據(jù)貼現(xiàn) ———定義：是顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日期至到期前一日止的利息而取得現(xiàn)款。———票據(jù)貼現(xiàn)值的計(jì)算：貼現(xiàn)值＝票據(jù)面額－貼現(xiàn)利息未到期天數(shù)貼現(xiàn)利息＝票據(jù)面額年貼現(xiàn)率——————365或：未到期天數(shù)貼現(xiàn)值＝票據(jù)面額（1 －年貼現(xiàn)率——————）365例：甲企業(yè)將一張金額為10000元，還有三個(gè)月到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給A銀行，如果年貼現(xiàn)利率為4%，則這張票據(jù)的貼現(xiàn)款額為9900元 貼現(xiàn)付款額=10000*（14%*90/360）=9900 貼現(xiàn)利息=100009900=100元按風(fēng)險(xiǎn)程度和質(zhì)量的不同，可分為正常貸款和不良貸款按國際通行的五級(jí)貸款分類法，將貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款，損失貸款。后三類貸款為不良貸款。（三）、證劵投資1投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。2銀行購買有價(jià)證券的目的： ①獲取投機(jī)利潤，②分散風(fēng)險(xiǎn)，③增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性，④有時(shí)是為了取得對(duì)企業(yè)的控股權(quán)。3投資與貸款的區(qū)別：①貸款是銀行應(yīng)借款人的請(qǐng)求而發(fā)放；投資是由銀行以購買證券方式貸放。②貸款一般在到期以后才能收回；投資則可以隨時(shí)將證券在公開市場出售收回。③貸款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系；而投資一般用于證券投機(jī)活動(dòng)，不和真實(shí)資本發(fā)生直接聯(lián)系。三 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是銀行不需要運(yùn)用自己的資金，代客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，又稱非現(xiàn)金結(jié)算和劃撥結(jié)算。銀行卡業(yè)務(wù)按照清償方式的不同，分為借記卡和貸記卡。借記卡，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金，不能透支。貸記卡，指持卡人在銀行給的信用額度內(nèi)先消費(fèi)，后還款的信用卡。代理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受客戶委托代為辦理指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)，提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。如代發(fā)工資等基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管的基金資產(chǎn)。包括辦理基金清算、會(huì)計(jì)核算、基金估價(jià)及監(jiān)督管理基金投資運(yùn)作。理財(cái)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行對(duì)潛在目標(biāo)客戶群進(jìn)行分析研究的基礎(chǔ)上，給客戶提供各種理財(cái)產(chǎn)品。分為保本固定收益產(chǎn)品、保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品和非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品。擔(dān)保業(yè)務(wù)1）貸款擔(dān)保2）履約擔(dān)保3）投標(biāo)保證書 1）貸款擔(dān)保指擔(dān)保銀行應(yīng)借款人的要求，向貸款人出具一份借款保證人按照貸款人協(xié)議的規(guī)定，償還貸款本息的書面保證文件 2）履約擔(dān)保指銀行應(yīng)客戶要求向受益人開立的保證申請(qǐng)人履行某項(xiàng)合同的書面保證文件 3）投標(biāo)保證書銀行為客戶開立的保證投標(biāo)人履行招標(biāo)文件所規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)的書面擔(dān)保文件 7 承諾業(yè)務(wù)1）信貸額度：指在額度限定內(nèi)，企業(yè)可以隨時(shí)向銀行要求提供貸款。一般是老客戶。2）循環(huán)貸款協(xié)定：在協(xié)議期間只要借款總額不超出規(guī)定額度，客戶可以隨借隨還，還了再借3）票據(jù)發(fā)行便利：在協(xié)議期內(nèi)客戶如果不能以規(guī)定的利率發(fā)行商業(yè)票據(jù)，銀行要以貸款的形式來彌補(bǔ)客戶籌集資金的不足部分金融衍生品交易業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶需要或者因自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融衍生工具進(jìn)行 5 的資金交易活動(dòng)。四商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所經(jīng)營的不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，因而不構(gòu)成資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。主要有貸款擔(dān)保，貸款承諾，金融衍生品交易業(yè)務(wù)等第三節(jié)存款的創(chuàng)造（一）假設(shè)條件：每家銀行只保留法定準(zhǔn)備金，其余全部貸出?？蛻舻囊磺写婵罹赞D(zhuǎn)帳形式存入銀行，而不提取現(xiàn)金。法定準(zhǔn)備金率為20%。最初超額準(zhǔn)備派生存款總額 =——————————法定存款準(zhǔn)備率第三篇：商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)的銀行相比，區(qū)別與優(yōu)勢在于以下幾點(diǎn)。首先，一系列傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營理念將隨之發(fā)生重大轉(zhuǎn)變。例如，一直被當(dāng)作銀行標(biāo)志的富麗堂皇的高樓大廈將不再是銀行信譽(yù)的象征和實(shí)力的保障，那種在世界各地鋪攤設(shè)點(diǎn)發(fā)展國際金融業(yè)務(wù)和開拓國際市場的觀念將會(huì)被淘汰，發(fā)展金融中心必須擁有眾多國際金融機(jī)構(gòu)的觀念及標(biāo)準(zhǔn)也將發(fā)生重大調(diào)整。其次，網(wǎng)絡(luò)銀行將改變傳統(tǒng)的銀行營銷方式和經(jīng)營戰(zhàn)略。網(wǎng)絡(luò)銀行能夠充分利用網(wǎng)絡(luò)與客戶進(jìn)行溝通，從而使傳統(tǒng)銀行營銷以產(chǎn)品為導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹閷?dǎo)向。能根據(jù)每個(gè)客戶不同的金融和財(cái)務(wù)需求“量身定做”個(gè)人的金融產(chǎn)品并提供銀行業(yè)務(wù)服務(wù)，最大限度地滿足客戶日益多樣化的金融需要。網(wǎng)絡(luò)銀行突破了時(shí)空局限，改變了銀行與客戶的聯(lián)系方式，從而削弱了傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的重要性，取而代之的將是能夠進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的電腦和ATM機(jī)。據(jù)美國一家顧問公司調(diào)查，1993年與2000年相比，各種傳送渠道所進(jìn)行的銀行業(yè)務(wù)發(fā)生了下列變化：傳統(tǒng)分行由1993年的42％降至2000年的22％，ATM從33％降至30％，電話銀行從23％升至35％，而網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)則從0上升到13％。商業(yè)銀行必須適應(yīng)這個(gè)趨勢，迅速進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整：比如英國BARCLAYSBANK宣布今年將關(guān)閉50家分行，用此資金來發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，國民西敏寺銀行也表示將在今年投資1億英鎊以發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，而美國權(quán)威金融機(jī)構(gòu)也估計(jì)，在未來10年內(nèi)美國銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)將減少一半。再者，網(wǎng)絡(luò)銀行將會(huì)使傳統(tǒng)的銀行競爭格局發(fā)生變化。網(wǎng)絡(luò)銀行的全球化服務(wù)，使金融業(yè)全面自由和金融市場全球開放，銀行業(yè)的競爭不再是傳統(tǒng)的同業(yè)競爭、國內(nèi)競爭、服務(wù)質(zhì)量和價(jià)格競爭，21世紀(jì)的銀行業(yè)競爭將是金融業(yè)與非金融業(yè)、國內(nèi)與國外、網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行等多元競爭格局。中國銀行業(yè)電子銀行業(yè)務(wù)功能日趨完善，總體表現(xiàn)在三方面特征：一是基礎(chǔ)功能進(jìn)一步鞏固完善。目前各家商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)基本上都提供了賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、網(wǎng)上繳費(fèi)三類基本產(chǎn)品。二是投資交易功能發(fā)展迅速。代理股票交易、基金交易、外匯交易和黃金交易四種類型正在成為電子銀行服務(wù)的重要領(lǐng)域；三是網(wǎng)絡(luò)銀行安全防護(hù)手段應(yīng)用多樣化。隨著電子銀行用戶規(guī)模的迅速增加，銀行客戶在互聯(lián)網(wǎng)的開放領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度也有所加深，各商業(yè)銀行進(jìn)一步增強(qiáng)了電子銀行安全防護(hù)手段的開發(fā)和應(yīng)用，綜合化、多樣化的保護(hù)手段得到進(jìn)一步推廣。除密碼和預(yù)留身份信息等傳統(tǒng)方式外，移動(dòng)電子證書、手機(jī)動(dòng)態(tài)密碼、動(dòng)態(tài)密碼器、動(dòng)態(tài)口令卡、IC卡、指紋識(shí)別、賬戶余額變動(dòng)提醒等技術(shù)和服務(wù)正在得到普及。即使網(wǎng)銀發(fā)展的很好不會(huì)取代傳統(tǒng)銀行，現(xiàn)在我國網(wǎng)銀都是依靠在傳統(tǒng)實(shí)體銀行的，沒有一個(gè)真正意思上的虛擬的網(wǎng)銀存在?；谖覈鴩?，網(wǎng)銀必須要有一個(gè)實(shí)體銀行存在，這是給顧客的一個(gè)基本保障。第四篇：商業(yè)銀行Chap1商業(yè)銀行的發(fā)展1）職能分工型模式：又稱英國模式，也叫傳統(tǒng)式商業(yè)銀行，以英、美、日為代表。這種模式下的商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，其理論依據(jù)是傳統(tǒng)的“商業(yè)放款論”，也叫“實(shí)質(zhì)票據(jù)論”。根據(jù)這種理論，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于自償性貸款。英國是最早建立資本主義制度的國家，也是最早建立股份制的國家，所以英國的資本市場比較發(fā)達(dá)，企業(yè)的資金來源主要依靠資本市場的募集。2）全能型模式：又稱德國模式，也叫綜合式的商業(yè)銀行，以德國、奧地利、瑞士為代表。這種模式下的商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，并為企業(yè)并購提供財(cái)務(wù)支持和財(cái)務(wù)咨詢的投資銀行服務(wù)。商業(yè)銀行的職能信用中介職能：最基本的職能是商業(yè)銀行最基本最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。通過銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散的貨幣資金集中到銀行來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向各經(jīng)濟(jì)部門。支付中介職能：最早產(chǎn)生的職能 信用創(chuàng)造職能：特有的職能在非現(xiàn)金結(jié)算與部分準(zhǔn)備帳制度下，通過存、貸款的反復(fù)運(yùn)用，在原始存款基礎(chǔ)上創(chuàng)造出數(shù)倍的派生存款。金融服務(wù)職能：提供各種資金融通服務(wù) 政策職能：是宏觀調(diào)控的工具 經(jīng)營特點(diǎn)P11高負(fù)債率：90%以上。高風(fēng)險(xiǎn)：P1P1P21P240 信貸風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)（包括政治與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)）、競爭風(fēng)險(xiǎn)等。盈利性差原因：薄利多銷； 經(jīng)營成本越來越大；銀行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的周期波動(dòng)非常敏感。管制嚴(yán)格經(jīng)營管理目標(biāo)（原則）（一）安全性 指商行避免和承受經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，即保證資產(chǎn)免遭損失。Measure(１)合理計(jì)劃長期貸款和投資的總規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)，盡可能與負(fù)債的規(guī)模與結(jié)構(gòu)相匹配，從而保持銀行的清償力。(2)加強(qiáng)對(duì)客戶的信用調(diào)查分析和項(xiàng)目的可行性分析，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞帳損失。(3)注重?cái)U(kuò)大自有資本的比重，防止擠兌風(fēng)潮沖擊。(4)盡可能保持一定比例流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，建立分層次的現(xiàn)金準(zhǔn)備。(一線準(zhǔn)備、二線準(zhǔn)備）(5)加強(qiáng)對(duì)市場利率、匯率的預(yù)測，減少利率或匯率的變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)的影響。(6)強(qiáng)化內(nèi)部管理，謹(jǐn)防金融犯罪。（二）流動(dòng)性 資金流動(dòng)性是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存、滿足必要貸款需求的支付能力。Measures（1）負(fù)債流動(dòng)性：通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法以盡可能低的成本隨時(shí)籌措到必要資金。（2）資產(chǎn)流動(dòng)性：則主要是通過建立分層次準(zhǔn)備金形式實(shí)現(xiàn)的。(一線準(zhǔn)備、二線準(zhǔn)備）（三）盈利性 指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中獲得最大利潤的內(nèi)在動(dòng)力和目標(biāo)要求。Measures（增收節(jié)支）盈利=營業(yè)收入﹣營業(yè)支出（1）增加收入①提高貸款利率；②擴(kuò)大貸款數(shù)量；③促進(jìn)銀行證券行市上升； ④增加各種服務(wù)手續(xù)費(fèi)；⑤增加資本積累，推進(jìn)設(shè)備更新。（2）減少支出①降低負(fù)債利息水平；②降低各項(xiàng)管理費(fèi)用：固定成本；流動(dòng)成本； ③謹(jǐn)防事故、差錯(cuò)和其他損失；④降低機(jī)會(huì)成本。銀行組織形式的類型P12 總分行制（Branch Banking）；單一制銀行（Unit Banks）持股公司制(Bank Holding Company)；連鎖制銀行（Consolidated Banking）第二章銀行資本的構(gòu)成銀行資本的一般來源：商業(yè)銀行創(chuàng)立時(shí)所籌措的資本（外源資本）；商業(yè)銀行經(jīng)營利潤的一部分（內(nèi)源資本）。巴塞爾協(xié)議對(duì)資本的規(guī)定 核心資本股本：普通股、永久非累積優(yōu)先股公開儲(chǔ)備：資本溢價(jià)、未分配利潤（即留存盈余）、法定公積金等。附屬資本：未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長期次級(jí)債務(wù) 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(2004)對(duì)我國商業(yè)銀行資本的規(guī)定： 核心資本： 實(shí)收資本或普通股； 資本公積（資本溢價(jià)）； 盈余公積（法定公積金，稅前提留）； 未分配利潤； 少數(shù)股權(quán)（全資子公司的）。附屬資本： 重估儲(chǔ)備； 一般準(zhǔn)備