【文章內容簡介】 款檢查人員 —— 貸后的監(jiān)督檢查及風險檢測 到貸款的收回 貸款的審批制度： 審貸分離與分級審批制度 分級授權 MPT 銀行對每位有權審批貸款的人員或組織規(guī)定了相應的貸款品種和最高貸款限額， 分級授權通常包括三個層次： 一般信貸員審批授權 貸款委員會或高級管理層審批授權 董事會審批授權。 ? 固定資產的購建在總行下達的固定資產購建指標內集中管理，限額內自主審批（一類行 200萬元以下，二類行 150萬元以下，三類行 100萬元以下，四類行 80萬元以下）； ? 基礎設施建設在總行切塊下達的專項費用指標內集中管理； ? 轄內壞帳準備金的集中提取和管理（全行呆帳準備金由總行集中提取和管理），計劃單列市分行的轄內固定資產折舊的集中提取和管理； ? 轄內“在建工程”的集中管理； ? 中國建設銀行法人授權書中的其他財務管理權限。 中國建行總行對一級分行的管理 ? 在預撥費用指標管理的基礎上，實行轉授權，轉授的權力不得超過總行授予的權力。計劃單列市分行對其分支機構原則上不實行財務收支自主管理，而采取送審制等管理形式。 ? 省級分行所屬的縣（市）支行固定資產折舊統(tǒng)一由二級分行集中提取和管理。 一級分行對二級分行的管理 二級分行對縣（市）支行的管理 二級分行可依據(jù)其對縣（市）支行的分類，決定對縣（市）支行的財務管理方法（二級分行的城區(qū)機構主要按二類縣（市）支行進行管理）。 ? 用一系列的指標來衡量貸款規(guī)模是否合適 ?貸款存款比率 不得超過 75% ?貸款資本比率 不得低于 8% ?單個企業(yè)貸款比率（與資本金比） 最大客戶貸款余額低于銀行資本金的 1５ %； 最大 10家貸款余額加總不超過銀行資本金的 50% ?中長期貸款比率： 一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項 存款余額 的 比率 。 低于 120% ?明確擔保的方式 ?規(guī)定抵押品的鑒定評估的方法與程序 ?確定貸款與抵押品價值的比率：一般為 60%80% ?確定擔保人的資格和還款能力的評估方法與程序 ?貸款檔案包括：法律文件、信貸文件、還款記錄 ?明確檔案的責任人；保管地點；存檔、借閱及檢查制度 貸后保持聯(lián)系，定期與不定期走訪借款人，進行信貸分析 貸款回收催收制度：到期前書面通知還款 ： ?貸款申請、貸款調查 ?對借款人的信用評估 ?貸款審批、借款合同的簽訂與擔保 ?貸款發(fā)放、貸款的回收 貸款程序及操作中的一些關鍵問題 貸前 貸時 貸后 (1) 貸前調查 客戶借款申請 外部環(huán)境 項目前景分析 ( 4 )貸款審批 主管信貸人員 高級經(jīng)理人員 分級審批制度 ( 7 )日常管理 數(shù)據(jù)資料 合同契約 擔保品 信用審查 ( 2 )信貸分析 用途 行業(yè) 管理水平 數(shù)據(jù)資料 ( 5 )起草文件 法律合同文本 貸款文件審查 檢驗擔保品 自動放棄條款 其他 ( 8 )應變 措施 早期報警信號 調整戰(zhàn)略 管理計劃 ―― 貸款重組 ―― 努力催收 ―― 訴諸法律 ( 3 )貸款談判 還款條件 合同契約 擔保條件 ( 6 )撥付貸款 憑證有效 貸款文件得以執(zhí)行 ( 9 )貸款償還 本金全部償還 利息全部收到 四、貸款決策程序 ： 是在對貸款項目及其借款企業(yè)全面綜合評價的基礎上進行的，銀行貸款決策是 商業(yè)銀行 經(jīng)營管理的核心問題。 2. 貸款決策影響因素： （ 1）信息不對稱： 外部信息可能對審批決策引發(fā)的風險 ；銀行前后臺內部信息不對稱存在的決策風險 ；信息來源缺失、手段落后產生的決策風險 。 （ 2）信貸營銷沖動 拓展市場、創(chuàng)新品種、搶占份額時，基層行就容易引發(fā)信貸投放沖動，產生重市場份額輕資產質量，重短期目標輕長遠規(guī)劃的粗放性經(jīng)營的作法 （ 3）信貸授權制度與品種管理不配套 銀行承兌匯票業(yè)務 、新開發(fā)的信貸品種，如應收賬質押、公路收費權質押貸款 我國銀行貸款業(yè)務程序 貸款申請 對借款人的信用等級評估 貸款審查、審批 簽訂借款合同 貸款發(fā)放 貸后檢查 ： 貸款收回和不良貸款的處置 貸款資料整理歸檔 (1)貸款申請 借款人及保證人基本情況； 財政部門或會計（審計）事務所核準的上年度財務報告，以及申請借款前一期的財務報告； 原有不合理占用的貸款的糾正情況； 抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件； 項目建議書和可行性報告； 貸款人認為需要提供的其他有關資料。 (2)對借款人進行信用等級評估： 根據(jù)借款人的領導者素質、經(jīng)濟實力、資金結構、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人獨立進行，內部掌握，也可由有權部門批準的評估機構進行。 (3)貸款調查： 貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。 (4)貸款審批： 貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應當對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出意見，按規(guī)定權限報批。 (5)簽訂借款合同： 所有貸款應當由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應當約定借款種類，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。 保證貸款應當由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權代理人簽署姓名。 抵押貸款、質押貸款應當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，需要辦理登記的，應依法辦理登記。 (6)貸款發(fā)放： 貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應償付違約金。借款人不按合同約定用款的，應償付違約金。 (7)貸后檢查： 貸款發(fā)放后，貸款人應當對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進行追蹤調查和檢查。 (8)貸款歸還： 借款人應當按借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。 ?貸款人在短期貸款到期 1個星期之前、中長期貸款到期 1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應當及時籌備資金，按時還本付息。 ?貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。 ?貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息；對不能歸還或者不能落實還本付息事宜的，應當督促歸還或者依法起訴。 ?借款人提前歸還貸款，應當與貸款人協(xié)商。 ：是借款人與銀行簽訂的約定雙方權利義務關系的合同。 ：是在借款人償債能力出現(xiàn)問題是保護銀行的利益，因此是貸款過程中不可缺少的組成部分。 ： 貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；利率與計息；提款條件、提款時間及提款手續(xù)；還款；擔保；保險；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費；抵銷、轉讓與權利保留；變更與解除；法律適用、爭議解決及司法管轄；附件。 五、貸款協(xié)議（借款合同） 貸款審查 第三節(jié) 一、貸款進行審查的必要性 貸款審查是銀行減少損失、降低貸款風險的重要環(huán)節(jié)。 借款人會因主客觀因素的變化導致借款質量發(fā)生變化。因此，貸款審查是極有必要的。它可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)有問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預警信號，及時發(fā)現(xiàn)貸款質量變化，防止貸款質量惡化。 二、貸款審查的原則 定期對所有類型的貸款進行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機抽樣審查； 借款人的財務狀況與還款能力； 貸款文件的完整性和貸款政策的一致性； 銀行對抵押和擔保的控制程度； 增大對問題貸款的審查力度 ? 第四節(jié) 貸款的質量評價 一、貸款五級分類 貸款五級分類 指銀行類機構采用財務分析、現(xiàn)金流量分析、擔保分析和非財務分析等方法，分析借款人最終