【文章內(nèi)容簡介】 款檢查人員 —— 貸后的監(jiān)督檢查及風(fēng)險(xiǎn)檢測 到貸款的收回 貸款的審批制度： 審貸分離與分級(jí)審批制度 分級(jí)授權(quán) MPT 銀行對每位有權(quán)審批貸款的人員或組織規(guī)定了相應(yīng)的貸款品種和最高貸款限額， 分級(jí)授權(quán)通常包括三個(gè)層次： 一般信貸員審批授權(quán) 貸款委員會(huì)或高級(jí)管理層審批授權(quán) 董事會(huì)審批授權(quán)。 ? 固定資產(chǎn)的購建在總行下達(dá)的固定資產(chǎn)購建指標(biāo)內(nèi)集中管理，限額內(nèi)自主審批（一類行 200萬元以下，二類行 150萬元以下，三類行 100萬元以下，四類行 80萬元以下）； ? 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)在總行切塊下達(dá)的專項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)集中管理； ? 轄內(nèi)壞帳準(zhǔn)備金的集中提取和管理（全行呆帳準(zhǔn)備金由總行集中提取和管理），計(jì)劃單列市分行的轄內(nèi)固定資產(chǎn)折舊的集中提取和管理； ? 轄內(nèi)“在建工程”的集中管理； ? 中國建設(shè)銀行法人授權(quán)書中的其他財(cái)務(wù)管理權(quán)限。 中國建行總行對一級(jí)分行的管理 ? 在預(yù)撥費(fèi)用指標(biāo)管理的基礎(chǔ)上，實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)，轉(zhuǎn)授的權(quán)力不得超過總行授予的權(quán)力。計(jì)劃單列市分行對其分支機(jī)構(gòu)原則上不實(shí)行財(cái)務(wù)收支自主管理，而采取送審制等管理形式。 ? 省級(jí)分行所屬的縣（市）支行固定資產(chǎn)折舊統(tǒng)一由二級(jí)分行集中提取和管理。 一級(jí)分行對二級(jí)分行的管理 二級(jí)分行對縣（市）支行的管理 二級(jí)分行可依據(jù)其對縣（市）支行的分類，決定對縣（市）支行的財(cái)務(wù)管理方法（二級(jí)分行的城區(qū)機(jī)構(gòu)主要按二類縣（市）支行進(jìn)行管理）。 ? 用一系列的指標(biāo)來衡量貸款規(guī)模是否合適 ?貸款存款比率 不得超過 75% ?貸款資本比率 不得低于 8% ?單個(gè)企業(yè)貸款比率（與資本金比） 最大客戶貸款余額低于銀行資本金的 1５ %； 最大 10家貸款余額加總不超過銀行資本金的 50% ?中長期貸款比率： 一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng) 存款余額 的 比率 。 低于 120% ?明確擔(dān)保的方式 ?規(guī)定抵押品的鑒定評估的方法與程序 ?確定貸款與抵押品價(jià)值的比率：一般為 60%80% ?確定擔(dān)保人的資格和還款能力的評估方法與程序 ?貸款檔案包括：法律文件、信貸文件、還款記錄 ?明確檔案的責(zé)任人；保管地點(diǎn)；存檔、借閱及檢查制度 貸后保持聯(lián)系，定期與不定期走訪借款人，進(jìn)行信貸分析 貸款回收催收制度：到期前書面通知還款 ： ?貸款申請、貸款調(diào)查 ?對借款人的信用評估 ?貸款審批、借款合同的簽訂與擔(dān)保 ?貸款發(fā)放、貸款的回收 貸款程序及操作中的一些關(guān)鍵問題 貸前 貸時(shí) 貸后 (1) 貸前調(diào)查 客戶借款申請 外部環(huán)境 項(xiàng)目前景分析 ( 4 )貸款審批 主管信貸人員 高級(jí)經(jīng)理人員 分級(jí)審批制度 ( 7 )日常管理 數(shù)據(jù)資料 合同契約 擔(dān)保品 信用審查 ( 2 )信貸分析 用途 行業(yè) 管理水平 數(shù)據(jù)資料 ( 5 )起草文件 法律合同文本 貸款文件審查 檢驗(yàn)擔(dān)保品 自動(dòng)放棄條款 其他 ( 8 )應(yīng)變 措施 早期報(bào)警信號(hào) 調(diào)整戰(zhàn)略 管理計(jì)劃 ―― 貸款重組 ―― 努力催收 ―― 訴諸法律 ( 3 )貸款談判 還款條件 合同契約 擔(dān)保條件 ( 6 )撥付貸款 憑證有效 貸款文件得以執(zhí)行 ( 9 )貸款償還 本金全部償還 利息全部收到 四、貸款決策程序 ： 是在對貸款項(xiàng)目及其借款企業(yè)全面綜合評價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，銀行貸款決策是 商業(yè)銀行 經(jīng)營管理的核心問題。 2. 貸款決策影響因素： （ 1）信息不對稱： 外部信息可能對審批決策引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn) ；銀行前后臺(tái)內(nèi)部信息不對稱存在的決策風(fēng)險(xiǎn) ；信息來源缺失、手段落后產(chǎn)生的決策風(fēng)險(xiǎn) 。 （ 2）信貸營銷沖動(dòng) 拓展市場、創(chuàng)新品種、搶占份額時(shí)，基層行就容易引發(fā)信貸投放沖動(dòng)，產(chǎn)生重市場份額輕資產(chǎn)質(zhì)量，重短期目標(biāo)輕長遠(yuǎn)規(guī)劃的粗放性經(jīng)營的作法 （ 3）信貸授權(quán)制度與品種管理不配套 銀行承兌匯票業(yè)務(wù) 、新開發(fā)的信貸品種，如應(yīng)收賬質(zhì)押、公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款 我國銀行貸款業(yè)務(wù)程序 貸款申請 對借款人的信用等級(jí)評估 貸款審查、審批 簽訂借款合同 貸款發(fā)放 貸后檢查 ： 貸款收回和不良貸款的處置 貸款資料整理歸檔 (1)貸款申請 借款人及保證人基本情況； 財(cái)政部門或會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所核準(zhǔn)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告，以及申請借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告； 原有不合理占用的貸款的糾正情況； 抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件； 項(xiàng)目建議書和可行性報(bào)告； 貸款人認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。 (2)對借款人進(jìn)行信用等級(jí)評估： 根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級(jí)。評級(jí)可由貸款人獨(dú)立進(jìn)行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門批準(zhǔn)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 (3)貸款調(diào)查： 貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 (4)貸款審批： 貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。 (5)簽訂借款合同： 所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。 保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。 抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。 (6)貸款發(fā)放： 貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按合同約定用款的，應(yīng)償付違約金。 (7)貸后檢查： 貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。 (8)貸款歸還： 借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息。 ?貸款人在短期貸款到期 1個(gè)星期之前、中長期貸款到期 1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按時(shí)還本付息。 ?貸款人對逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。 ?貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息；對不能歸還或者不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)當(dāng)督促歸還或者依法起訴。 ?借款人提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)與貸款人協(xié)商。 ：是借款人與銀行簽訂的約定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的合同。 ：是在借款人償債能力出現(xiàn)問題是保護(hù)銀行的利益，因此是貸款過程中不可缺少的組成部分。 ： 貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；利率與計(jì)息；提款條件、提款時(shí)間及提款手續(xù)；還款；擔(dān)保；保險(xiǎn)；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費(fèi)；抵銷、轉(zhuǎn)讓與權(quán)利保留；變更與解除；法律適用、爭議解決及司法管轄；附件。 五、貸款協(xié)議（借款合同） 貸款審查 第三節(jié) 一、貸款進(jìn)行審查的必要性 貸款審查是銀行減少損失、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。 借款人會(huì)因主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化。因此，貸款審查是極有必要的。它可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)有問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號(hào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。 二、貸款審查的原則 定期對所有類型的貸款進(jìn)行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機(jī)抽樣審查； 借款人的財(cái)務(wù)狀況與還款能力； 貸款文件的完整性和貸款政策的一致性； 銀行對抵押和擔(dān)保的控制程度； 增大對問題貸款的審查力度 ? 第四節(jié) 貸款的質(zhì)量評價(jià) 一、貸款五級(jí)分類 貸款五級(jí)分類 指銀行類機(jī)構(gòu)采用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、擔(dān)保分析和非財(cái)務(wù)分析等方法，分析借款人最終