如何搞好企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督(編輯修改稿)
2025-10-28 11:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 單是否存在多個(gè)零售戶有同一筆跡簽名，或一戶零售戶的收底單在不同時(shí)間段內(nèi)有較多筆跡簽名的現(xiàn)象，核查是否存在串貨、代訂貨的行為（）對(duì)自營零售店涉及購進(jìn)、配送、銷售、庫存四個(gè)環(huán)節(jié)（）對(duì)自營零售店主要檢查卷煙的購入渠道是否規(guī)范、有無存在亂渠道進(jìn)貨、無證批發(fā)、無證運(yùn)輸、賣大戶或低價(jià)轉(zhuǎn)批等行為（）未按規(guī)定執(zhí)行網(wǎng)上交易及相關(guān)規(guī)定的，屬購進(jìn)環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。（）1未按規(guī)定執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，造成卷煙（含雪茄煙、以下同）到貨未確認(rèn)、逾期確認(rèn)或無法確認(rèn)的，屬批發(fā)環(huán)節(jié)的違法行為。（）1零售戶分類定級(jí)不符管理規(guī)定，或未經(jīng)審批程序修改零售戶經(jīng)營信息，對(duì)零售戶分類、等級(jí)或?qū)嶋H供貨量產(chǎn)生影響的，是卷煙銷售批發(fā)環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。（）1通過虛擬客戶銷售卷煙是為了提高系統(tǒng)外銷售和市場(chǎng)占有率。（）1變相降價(jià)銷售卷煙是為了有效處理滯銷、破損、罰沒卷煙的有效途徑。（）1送貨人員未按規(guī)定或有特殊情形而未經(jīng)審批備案，將配送的卷煙送至目標(biāo)零售戶經(jīng)營地址以外地點(diǎn)，或送貨人員代客簽收、賒帳交易的，是零售環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。（）1卷煙零售自營店低于卷煙零售指導(dǎo)價(jià)銷售卷煙（特殊卷煙除外），進(jìn)行折讓銷售變相降價(jià)銷售是違法行為。（）1卷煙零售自營店寄售、賒銷、出借或串換卷煙的是批發(fā)環(huán)節(jié)的違法行為。（）1卷煙零售自營店銷售卷煙一次性在五十條以上是違法行為。（）1超許可范圍銷售卷煙是在商業(yè)企業(yè)許可證規(guī)定的經(jīng)營范圍外銷售卷煙。如持有卷煙批發(fā)許可證的單位零售卷煙的。（）行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的目的和意義是為了規(guī)范行業(yè)煙草專賣品生產(chǎn)、經(jīng)營行為，提高行業(yè)干部職工專賣意識(shí)，促進(jìn)行業(yè)自律，保障行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定協(xié)調(diào)、穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)國家利益和消費(fèi)者利益（）2行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對(duì)象是行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)以及經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)（）2此次國家局專賣內(nèi)管重點(diǎn)抽查最終要達(dá)到：一是解決自律問題，建立內(nèi)管長效機(jī)制；二是促進(jìn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營，對(duì)長期規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營起到重要作用。（）2業(yè)務(wù)經(jīng)營內(nèi)控制度是指在經(jīng)營活動(dòng)中，為了保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全，維護(hù)行業(yè)正常經(jīng)營秩序，控制卷煙的購銷存，確保行業(yè)壟斷經(jīng)營。（）2內(nèi)管與內(nèi)控主要具有內(nèi)管是監(jiān)督規(guī)范經(jīng)營情況的手段，內(nèi)控是實(shí)現(xiàn)規(guī)范經(jīng)營的途徑；內(nèi)管促進(jìn)內(nèi)控的加強(qiáng)和完善；通過內(nèi)管和內(nèi)控并重，實(shí)現(xiàn)行業(yè)穩(wěn)定、健康發(fā)展的目的關(guān)系。（）2向系統(tǒng)內(nèi)自營零售店供應(yīng)貨源，其供應(yīng)價(jià)格應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行全省同意的卷煙調(diào)撥價(jià)，不得上下浮動(dòng)。（）2卷煙入庫實(shí)行嚴(yán)格的掃碼入庫制度，所有的卷煙入庫，均須逐件掃碼入庫；未經(jīng)掃碼，不得入庫。在當(dāng)日所有掃碼工作結(jié)束后，登錄生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)進(jìn)行工商數(shù)據(jù)采集，以及商業(yè)日?qǐng)?bào)填報(bào)、數(shù)據(jù)審核和上報(bào)。（）2可能引發(fā)大戶、卷煙外流的隱性拆單分?jǐn)偟闹饕问接衅放其N量異常波動(dòng)、品牌集中時(shí)間放量供應(yīng)、非主銷品牌供貨量明顯偏大、大量供應(yīng)卷煙不符零售實(shí)際、零售戶大量代訂代購卷煙、投放明顯不適銷的卷煙等。（）2在開展行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作之前國家局分別開展煙葉流通秩序?qū)ｍ?xiàng)治理整頓；財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作；在2003年，為進(jìn)一步規(guī)范行業(yè)內(nèi)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營行為，行業(yè)又開展了卷煙體外循環(huán)的專項(xiàng)治理。（）2向無證客戶銷售卷煙的表現(xiàn)是向轄區(qū)內(nèi)的未取得煙草專賣零售許可證的客戶提供貨源。如給政府及有關(guān)部門和軍隊(duì)等單位統(tǒng)一零售價(jià)及數(shù)量較大等形式銷售。（）體外循環(huán)銷售卷煙主要表現(xiàn)是卷煙的購進(jìn)、銷售沒有納入正常的簽訂電子合同或超合同購進(jìn)及訪銷、配送系統(tǒng)，而是通過不確認(rèn)、不掃碼購進(jìn)入庫和甩賣或其他形式向其他單位和個(gè)人直接銷售。（）3行業(yè)行為準(zhǔn)則“四講”中的講責(zé)任是客戶買不到是我們的責(zé)任；客戶賣不出是我們的責(zé)任；客戶不賺錢是我們的責(zé)任；客戶不滿意是我們的責(zé)任。（）二、單項(xiàng)選擇題2006年國家局部署開展2005年內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查工作分為三個(gè)階段。第一個(gè)階段為企業(yè)自查，第二個(gè)階段為省局復(fù)查，第三個(gè)階段為（）A、國家局檢查。B、國家局抽查。C、國家局復(fù)查。卷煙的經(jīng)營管理中的特殊卷煙指的是樣品卷煙、工作卷煙、殘損卷煙、特供卷煙、滯銷卷煙和（）A、罰沒卷煙等。B、招待卷煙等。C、高檔卷煙等。行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責(zé)任追究分為行政處理、行政處分、經(jīng)濟(jì)處罰，其中行政處分為：警告、記過、記大過、降級(jí)和（）A、降職、開除。B、撤職、開除。C、撤職、開除留用。無合同或超合同規(guī)定，調(diào)劑或購進(jìn)卷煙的是屬下面那個(gè)環(huán)節(jié)的不規(guī)范經(jīng)營行為（）A、批發(fā)環(huán)節(jié)。B、零售環(huán)節(jié)。C、購進(jìn)環(huán)節(jié)。卷煙零售自營店一次性銷售卷煙五十條以上的屬于卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)的那類不規(guī)范經(jīng)營行為（）A、情節(jié)較輕的。B、情節(jié)較重的。C、情節(jié)特別重的。國家局強(qiáng)調(diào)全面加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作，變集中整頓、問題跟進(jìn)型管理監(jiān)督為經(jīng)常性、日常性、行進(jìn)型的管理監(jiān)督，變問題跟進(jìn)型管理監(jiān)督為行進(jìn)型管理監(jiān)督，進(jìn)行全什么過程的有效監(jiān)管。（）A、購進(jìn)、銷售、庫存。B、事前、事中、事后。加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部監(jiān)管，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營被國家局姜成康局長稱為：（）A、“煙草行業(yè)走向成熟的表現(xiàn)”。B、“鞏固煙草專賣體制的表現(xiàn)
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