【文章內(nèi)容簡介】 金保管人員的工作變動時，管理部經(jīng)理應督促其向財務部辦理備用金的移交手續(xù)。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地深圳市****物業(yè)管理有限公司2009年4月1日第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地物品采購及領用制度第 一 章 總則第一條公司各類物品的采購及領用實行事前計劃、集中采購、分類管理、憑單領料的原則。第二條本規(guī)定適用于公司總部各部門及下屬各管理單位的物品采購及領用活動。第三條本規(guī)定不包括固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的購置行為。第四條公司的物品采購及領用活動在單位負責人的領導下，由采購部統(tǒng)一管理。第五條本規(guī)定所稱物品使用部門含公司總部各部門及下屬各管理單位。第 二 章物品需求計劃第六條各物品使用部門于月初按不同類別填制“物品需求計劃單”，按月報采購部，“物品需求計劃單”應注明所需物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、質(zhì)量及售后服務等內(nèi)容，用途應詳細具體。第七條“物品需求計劃單”由經(jīng)辦人制單，并經(jīng)如下審批程序批準同意后，交采購部作為采購依據(jù)：經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→主管副總→財務經(jīng)理→總經(jīng)理第八條“物品需求計劃單”應分部門按年連續(xù)編號，一式四聯(lián)，申請單位、采購部、財務部、庫房各一聯(lián)。第九條“物品需求計劃單”按以下分類分別填制： ，，第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地，第十條各物品使用部門編制的“物品需求計劃單”所列物品應能夠應付日常使用，并能應付可以預測到的突發(fā)事件所需物品，以減少緊急采購的發(fā)生次數(shù)。第十一條“物品需求計劃單”編制完后，如有跡象表明物品不夠用時，應立即填寫一份新的“物品需求計劃單”，并按上述程序?qū)徟鷪蟛少彶拷M織采購。第十二條需要緊急采購物品的事件必須具有突發(fā)性，是發(fā)生前無法預測的。第十三條需要緊急采購時，經(jīng)辦人應盡量嘗試向部門負責人或總經(jīng)理請示，在得到部門負責人或總經(jīng)理認可后，組織采購；如確實無法與部門負責人或總經(jīng)理取得聯(lián)系，經(jīng)辦人先行處理。第十四條緊急采購發(fā)生后，物品使用部門應在第一時間，補辦“物品需求計劃單”，并對緊急采購的必要性進行詳細、充分的說明。如果該項緊急采購是相關人員應該能夠預見，但由于其工作失誤造成未能及時申請購買的，應追究當事人的責任。第 三 章 采購及供應商第十五條采購部綜合各使用單位的“物品需求計劃單”，結(jié)合庫存情況，確定所需采購物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量，并結(jié)合供應商的情況編制“采購訂單”。第十六條“采購訂單”按如下審批程序批準后，由采購部向供應商下單訂購：采購員→采購部經(jīng)理→主管副總→財務經(jīng)理→總經(jīng)理 第十七條“采購訂單”應連續(xù)編號，一式四聯(lián)，采購部、供應商、財務部、庫房各一聯(lián)。第十八條為保證采購工作能夠順利、有序地進行，各項物品都應選擇23家供應商，作為物品的長期供應商。除供應商出現(xiàn)變更外，物品的采購都應向選定的供應商采購。第十九條供應商的選擇：由采購部收集有關供應商的資料，填制《供應商確認審批表》，報各相關部門聯(lián)合會審評估，經(jīng)總經(jīng)理批準后予以確認，確認后報各相關部門備案。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第二十條所購物品出現(xiàn)質(zhì)量問題，如屬個別現(xiàn)象，由采購部負責退換；如果是經(jīng)常出現(xiàn)或者出現(xiàn)質(zhì)量問題的物品數(shù)量較大，應考慮更換供應商。第二十一條采購物品時，應綜合質(zhì)量、服務、價格等各方面因素向供應商下單訂購。首先在保證產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務等能夠滿足使用部門要求的前提下，選擇價格更優(yōu)惠的供應商。第 四 章 物品入庫第二十二條采購員將所購的物品交庫房，由保管員填制“物品入庫單”。“物品入庫單”應連續(xù)編號，一式三聯(lián)，庫房、采購部、財務部各一聯(lián)。第二十三條入庫單上的物品應注明訂單號，采購員在驗收物品前應核對采購訂單，核對并驗收無誤后，在入庫單上簽名確認。第二十四條保管員依據(jù)“物品入庫單”記錄物品明細賬，記錄時應記錄相應的“物品入庫單”號。第二十五條保管員應妥善保管財物，及時記錄明細帳簿，并定期不定期地將實物與帳簿核對，做到賬實相符。其中，月度終了時，必須進行盤點，如賬實不符，應盡快查明原因。第 五 章 付款第二十六條貨款應采用月結(jié)的方式結(jié)算，并以銀行票據(jù)為主要的支付手段，盡量避免使用現(xiàn)金。如情況所限必須使用現(xiàn)金的，應與財務部溝通確認后予以支付。第二十七條貨款到期時，由采購員填制“付款審批單”，向財務部申請付款?！案犊顚徟鷨巍睉较鄳摹安少徲唵巍?、“物品入庫單”、供應商發(fā)票及明細清單等單據(jù)，并按付款審批程序?qū)徍恕５诙藯l財務部依據(jù)審核批準的“付款審批單”開具支票第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地或匯票，交采購經(jīng)辦人，由采購經(jīng)辦人向供應商辦理付款結(jié)算手續(xù)。財務部不直接面對供應商。第 六 章 物品領用第二十九條各部門領用物品時，應填制“領料單”?！邦I料單”上應注明具體的用途，明確支出的性質(zhì)。第三十條經(jīng)常使用的低值易耗品應如燈泡等應做到以舊領新。第三十一條工具類物品，應按領用人分別建立領用檔案，登記領用情況，以便在員工離職時，審查員工的工具領用情況，避免工具的丟失。第三十二條“領料單”應按年連續(xù)編號，一式三聯(lián)，領料單位、財務部、庫房各一聯(lián)。第三十三條領用“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，由部門負責人簽名即可領用。領用非“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，應另填“領料單”，除部門負責人簽名外，還應由總經(jīng)理簽名同意方可領用。第三十四條領用“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時必須注明“物品需求計劃單”號，以備審查。第三十五條月度終了時，保管員應將當月發(fā)出物品的財務聯(lián)送交財務部，財務部據(jù)以進行賬務處理。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第三篇：深圳某物業(yè)管理公司收費管理制度『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』深圳某物業(yè)管理公司收費管理制度等基礎會計工作，第3條總 則第1條 為了規(guī)范本公司各管理處收費工作的管理，第2條 完善收費記錄加強對管理處收費工作的會計監(jiān)督，第4條制定本制度； 結(jié)合本公司的實際情況，第5條第6條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，第7條 各管理處必須執(zhí)行，第8條第11條 收費工作是公司業(yè)務的重要組成部分，第12條 應全力配合公司業(yè)務的開展，同第13條第14條 第15條第16條（1）（3）（6）（9）不第9條 得以各種理由拒絕執(zhí)行，第10條 對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。時也需要其他部門員工的參與和配合。管理處負責人應按本制度的規(guī)定組織、管理本管理處收費工作，并對管理處收費管理制度的建立健全及有效實施負責。收費管理制度應達到以下基本目標第17條：規(guī)范各管理處收費行為，（2）保證收費資料真實、完整； 不（4）相容職務由不同（5）的人員擔任；建立并完善收費記錄制度，（7）保證各類相關賬冊的記錄準并做到數(shù)據(jù)來源清晰、賬賬相符；各類數(shù)據(jù)應及時上報公司財務部，（10）保證財務數(shù)據(jù)及時傳確，（8）『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』遞，（11）為管理活動提供及時、準確的信息；（12）加強對管理處財務收支活動的會計監(jiān)督；『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』第二章收費分工第18條 按照不第19條相容職務相分離的原則，第20條 收費業(yè)務授的人員權批準、收費業(yè)務執(zhí)行、收費稽核檢查等工作應由不同第21條 執(zhí)行，第22條第24條 以下工作是不第25條相容的：收費金額確認工作與收費工作；水、電、氣等費用的抄表工作與收費工作；裝修押金收取標準、押金退回的確認工作與收費工作；應收款的記錄工作與收費工作；第26條 收費工作分工如下： 收費起止時間的確認工作；房管員負責確定押金收取標準、押金準退批準及處理工作；水電工負責轄區(qū)所有由公司支付費用的水電表的抄錄工作；收費員負責以上各項經(jīng)確認的收、付款內(nèi)容進行收、付款作業(yè)，編制管理處相關報表；統(tǒng)計員負責數(shù)據(jù)的統(tǒng)計工作；財務部負責收付款業(yè)務的稽核工作。房管員負責應收管理費、本體金及其他相關費用收取標準、以達到明確職責權限，第23條 形成相互制衡機制；『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』第三章收費程序第27條 管理費及本體金的收費程序：由房管員在當月5日前根據(jù)相關文打印應收清單，第29條 經(jīng)管確認后，第31條 報管理處收費員及公司財務部。件及管理情況確認當月應收金額，第28條 理處主任簽名第30條房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認的本月應收管理費、維修基金的清單填入《管理費、維修基金收費臺賬》的相應欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應收費所屬時間、管理費、維修基金的小計及累計金額并簽名或蓋章。收費員根據(jù)《管理費、維修基金收費臺賬》的記錄情況，收取相應的管理費、維修基金。第32條 除非得到董事長的授權、任何人無權減免應收款項。收費員應嚴如有減免應收款項的，第34格按照上報的各項收費清單收費，第33條 36條 查驗。第37條 水電費的收取程序：水電工應在次月5日前抄錄水、電表，第38區(qū)分代收代水電表并在7日前報上財務部，第42條 條 報收費員，第39條 收費員據(jù)以計算相關費用，第40條 付和公用自用情況，第41條 的抄錄時間應盡量與水、電部門的抄表時間統(tǒng)一。水電工應對公用區(qū)域的水電的耗用情況負責，建議管理處建立相關制度，對公用水、電情況進行考核，并以此作為對水電工的考核指標之一。第43條 押金的收退程序：收取各類押金時，第44條由房管員根據(jù)相關規(guī)定收費標第45條 準，第46條 填制收費通知單，第47條 收費員根據(jù)通知單收取押金。退押金時，由房管員根據(jù)具體情況確定退款金額，并報管理處主任簽 條 應有董事長的親筆簽名，第35條 并做好相關資料的保管工作、以備第『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』名，收費員據(jù)以退付押金。收費員在登記《現(xiàn)金收費日記賬》的同時，必須建立相應的《押金收退記錄本》登記押金收、退、存情況，并每月與財務部核對。第48條 種形式。按月收費由車主向收費員交納，收費員收款后書面通知制卡部門制作出入卡，制卡部門根據(jù)通知單的內(nèi)容制作出入卡，交車主。按月收費的收費情況應按月編制收費清單，列明所屬起止日期，報公司賬務部，金額必須與上報數(shù)字一致。臨時停車的停車費由車管員收取。車管員交接班時先清點停車票和票款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票款及用完的停車票存根上交收費員，停車票留給接班的車管員。車管員所收票款必須及時上交收費員處，不得長時間滯留。收費員應及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。車管員應估算停車票的使用量，不夠時應及時向收費員領取，收費員應建立賬本登記停車票的領用、退回情況。第49條 公司財務部與行政部將不第50條 定期的對車輛收費進行突擊查實車輛收費情況，第52條 情節(jié)嚴重的，第54條如有舞弊行為將進行嚴厲移交公安部門依法懲處。檢查，第51條 懲罰，第53條第55條 第57條停車費的收取程序：停車費的收取分為按月收費和臨時收費兩收費員收費后，第56條 將當天所收現(xiàn)金、支票及時交存銀行，并將相應的收款收據(jù)“財務聯(lián)”與交款單一并交公司財務部，第58條 收款收據(jù)“管理處聯(lián)”則由收費員留管理處按月裝訂以備第59條 查驗?！簩W習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』第四章收費記錄第60條 收費員應對每筆現(xiàn)金收支進行記錄，第61條內(nèi)容包括：收費日期、單據(jù)號碼、房號名第62條 稱、車牌號碼、費用所屬期間、摘要及相關的明細金額。第63條 采用銀行票據(jù)方式收取的收入，第64條 收費員應向公司出納員落實到賬情況，第65條 除上一條所列內(nèi)容外，第66條 還應記錄所收費用轉(zhuǎn)入的銀行賬戶名第67條 稱等相關信息。第68條 第71條第72條 除根據(jù)管理處主任授權退付押金外，第73條用金，第78條收費員無權支事后必須由公付現(xiàn)金，第74條 如臨時急需可在電話報請公司負責人及管理處主任，第75條 經(jīng)同第76條 意后先動用備第77條 司負責人及管理處主任補簽名第79條。備用金不足的大額借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在財務部的調(diào)配下支付款項。第80條 管理處應記錄的賬冊如下：《管理費、維修基金收費臺賬》：由房管理員按月記錄應收款情況，收費員記錄實收情況，記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；《月卡銷售記錄臺賬》：記錄月卡銷售情況，簽名或蓋章，收費員收取的現(xiàn)金應于當天送存銀行，第69條 如無法在銀行應最遲在下一工作日及時交存銀行，對于跨月收取的款項則必須在當月交存銀行。停止對外辦公前交存銀行，第70條記錄后必須以備1稽核、檢查；『學習改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』1《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費日記賬》：由收費員按日分別登記，1致，1轉(zhuǎn)賬的收費應記錄轉(zhuǎn)入銀行賬號，1與出納員的記錄一必須結(jié)出本日合計、本月累計發(fā)生額和余額；1《押金收退記錄賬》：按不同1種類的押金分別建賬，1及時記錄押金的收、退、存情況，1并每月與公司財務部核對確《水電費收費表》：記錄代收代付水電費的收入情況，2該記錄應與《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費日記賬》的記錄一致；第81條 《現(xiàn)金收費記錄本》記錄的要求： 除按規(guī)定允許使用紅色墨水書寫外，只能使用藍黑墨水或者碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫； 每筆現(xiàn)金收費的收據(jù)、發(fā)票登記一行，日期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、房號、摘要、合計金額、明細金額和其他有關資料逐項記入相應欄內(nèi)，要求做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整； 除現(xiàn)金交存銀行