【正文】 驗(yàn)收無誤后，在入庫單上簽名確認(rèn)。第 四 章 物品入庫第二十二條采購員將所購的物品交庫房，由保管員填制“物品入庫單”。第二十一條采購物品時(shí)，應(yīng)綜合質(zhì)量、服務(wù)、價(jià)格等各方面因素向供應(yīng)商下單訂購。第十九條供應(yīng)商的選擇：由采購部收集有關(guān)供應(yīng)商的資料，填制《供應(yīng)商確認(rèn)審批表》，報(bào)各相關(guān)部門聯(lián)合會審評估，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以確認(rèn)，確認(rèn)后報(bào)各相關(guān)部門備案。第十八條為保證采購工作能夠順利、有序地進(jìn)行，各項(xiàng)物品都應(yīng)選擇23家供應(yīng)商，作為物品的長期供應(yīng)商。第 三 章 采購及供應(yīng)商第十五條采購部綜合各使用單位的“物品需求計(jì)劃單”，結(jié)合庫存情況，確定所需采購物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量，并結(jié)合供應(yīng)商的情況編制“采購訂單”。第十四條緊急采購發(fā)生后，物品使用部門應(yīng)在第一時(shí)間，補(bǔ)辦“物品需求計(jì)劃單”，并對緊急采購的必要性進(jìn)行詳細(xì)、充分的說明。第十二條需要緊急采購物品的事件必須具有突發(fā)性，是發(fā)生前無法預(yù)測的。第九條“物品需求計(jì)劃單”按以下分類分別填制： ，第十條各物品使用部門編制的“物品需求計(jì)劃單”所列物品應(yīng)能夠應(yīng)付日常使用，并能應(yīng)付可以預(yù)測到的突發(fā)事件所需物品，以減少緊急采購的發(fā)生次數(shù)。第 二 章物品需求計(jì)劃第六條各物品使用部門于月初按不同類別填制“物品需求計(jì)劃單”，按月報(bào)采購部，“物品需求計(jì)劃單”應(yīng)注明所需物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、質(zhì)量及售后服務(wù)等內(nèi)容，用途應(yīng)詳細(xì)具體。第四條公司的物品采購及領(lǐng)用活動在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，由采購部統(tǒng)一管理。第二條本規(guī)定適用于公司總部各部門及下屬各管理單位的物品采購及領(lǐng)用活動。第三十一條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十九條 費(fèi)用支出的經(jīng)辦人員在辦理完報(bào)銷手續(xù)之后，應(yīng)將所借款項(xiàng)盡快歸還備用金的保管人員。第二十七條 備用金的保管人員，必須嚴(yán)格按照本規(guī)定第1條所列的備用金的開支范圍支付；備用金不得用于支付開支范圍以外，如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公用品、五金材料的日常采購等費(fèi)用，也不能用于雖屬開支范圍內(nèi)，但不需要緊急支付的各項(xiàng)費(fèi)用。第六章備用金管理第二十五條為了應(yīng)付物業(yè)管理工作中發(fā)生的，對房屋建筑及其設(shè)備、公共設(shè)施、綠化、環(huán)境整治等項(xiàng)目開展的維護(hù)、維修、整治及零星采購等緊急支出的需要，各管理處可向公司借支備用金5000元，作為上述緊急支出的周轉(zhuǎn)資金。第二十三條管理處產(chǎn)生的各項(xiàng)收費(fèi)表單，應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，有條件的管理處盡量提供電子文件，應(yīng)上報(bào)的表單及上報(bào)時(shí)間列示如下：《本月管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收清單》，當(dāng)月5日前（節(jié)假日順延，下同）上報(bào)當(dāng)月管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收/預(yù)收清單上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，內(nèi)容包括：棟號、房號、面積、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、本月應(yīng)收管理費(fèi)、維修基金及總額；《管理費(fèi)、維修基金應(yīng)收及實(shí)收明細(xì)表》，次月5日前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部：內(nèi)容包括：棟號、房號、期初應(yīng)(預(yù))收額、本月應(yīng)收額、本月實(shí)收、期未應(yīng)(預(yù))收額，邏輯關(guān)系如下：期初應(yīng)(預(yù))收額＋本月應(yīng)收額－本月實(shí)收＝期未應(yīng)收(預(yù))額 本期期初應(yīng)收(預(yù))額＝上期期未應(yīng)(預(yù))收額水電費(fèi)抄表計(jì)算單及水電費(fèi)欠繳清單，水電工次月5日前抄表報(bào)收費(fèi)員，收費(fèi)員根據(jù)抄表數(shù)量、單價(jià)等信息計(jì)算水電費(fèi)，并列示欠收水電費(fèi)清單，次月7日前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部；《資金收支日報(bào)表》：次月7日前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，該表數(shù)字應(yīng)與《現(xiàn)金收入日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收入日記賬》的每日合計(jì)數(shù)一致。第五章數(shù)據(jù)匯總上報(bào)第二十二條收費(fèi)員對收所收款項(xiàng)必須做到日清月結(jié)，按日填列資金收支日報(bào)表，并于下一工作日上報(bào)公司出納員，所報(bào)數(shù)字務(wù)必準(zhǔn)確，一經(jīng)上報(bào)不得隨意更改，如要更改必須說明原因。備用金不足的大額借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在財(cái)務(wù)部的調(diào)配下支付款項(xiàng)。第十八條收費(fèi)員收取的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)天送存銀行，如無法在銀行停止對外辦公前交存銀行，應(yīng)最遲在下一工作日及時(shí)交存銀行，對于跨月收取的款項(xiàng)則必須在當(dāng)月交存銀行。第四章收費(fèi)記錄第十六條收費(fèi)員應(yīng)對每筆現(xiàn)金收支進(jìn)行記錄，內(nèi)容包括：收費(fèi)日期、單據(jù)號碼、房號名稱、車牌號碼、費(fèi)用所屬期間、摘要及相關(guān)的明細(xì)金額。第十四條 公司財(cái)務(wù)部與行政部將不定期的對車輛收費(fèi)進(jìn)行突擊檢查，查實(shí)車輛收費(fèi)情況，如有舞弊行為將進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰，情節(jié)嚴(yán)重的，移交公安部門依法懲處。收費(fèi)員應(yīng)及時(shí)檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時(shí)查找出現(xiàn)的差錯(cuò)。車管員交接班時(shí)先清點(diǎn)停車票和票款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票款及用完的停車票存根上交收費(fèi)員，停車票留給接班的車管員。按月收費(fèi)的收費(fèi)情況應(yīng)按月編制收費(fèi)清單，列明所屬起止日期，報(bào)公司賬務(wù)部，金額必須與上報(bào)數(shù)字一致。第十三條停車費(fèi)的收取程序：停車費(fèi)的收取分為按月收費(fèi)和臨時(shí)收費(fèi)兩種形式。退押金時(shí)，由房管員根據(jù)具體情況確定退款金額，并報(bào)管理處主任簽名，收費(fèi)員據(jù)以退付押金。水電工應(yīng)對公用區(qū)域的水電的耗用情況負(fù)責(zé)，建議管理處建立相關(guān)制度，對公用水、電情況進(jìn)行考核，并以此作為對水電工的考核指標(biāo)之一。收費(fèi)員應(yīng)嚴(yán)格按照上報(bào)的各項(xiàng)收費(fèi)清單收費(fèi)，如有減免應(yīng)收款項(xiàng)的，應(yīng)有董事長的親筆簽名，并做好相關(guān)資料的保管工作、以備查驗(yàn)。收費(fèi)員根據(jù)《管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬》的記錄情況，收取相應(yīng)的管理費(fèi)、維修基金。第三章收費(fèi)程序第九條 管理費(fèi)及本體金的收費(fèi)程序：由房管員在當(dāng)月5日前根據(jù)相關(guān)文件及管理情況確認(rèn)當(dāng)月應(yīng)收金額，打印應(yīng)收清單，經(jīng)管理處主任簽名確認(rèn)后，報(bào)管理處收費(fèi)員及公司財(cái)務(wù)部。第四條 管理處負(fù)責(zé)人應(yīng)按本制度的規(guī)定組織、管理本管理處收費(fèi)工作，并對管理處收費(fèi)管理制度的建立健全及有效實(shí)施負(fù)責(zé)。第一篇：物業(yè)管理有限公司收費(fèi)管理制度深圳市****物業(yè)管理有限公司收 費(fèi) 管 理 制 度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范本公司各管理處收費(fèi)工作的管理，完善收費(fèi)記錄等基礎(chǔ)會計(jì)工作，加強(qiáng)對管理處收費(fèi)工作的會計(jì)監(jiān)督，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度；第二條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強(qiáng)制性規(guī)定，各管理處必須執(zhí)行，不得以各種理由拒絕執(zhí)行，對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。第三條 收費(fèi)工作是公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，應(yīng)全力配合公司業(yè)務(wù)的開展，同時(shí)也需要其他部門員工的參與和配合。第五條 收費(fèi)管理制度應(yīng)達(dá)到以下基本目標(biāo)：（一）規(guī)范各管理處收費(fèi)行為，保證收費(fèi)資料真實(shí)、完整；（二）不相容職務(wù)由不同的人員擔(dān)任；（三）建立并完善收費(fèi)記錄制度，保證各類相關(guān)賬冊的記錄準(zhǔn)確，并做到數(shù)據(jù)來源清晰、賬賬相符；（四）各類數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及時(shí)傳遞，為管理活動提供及時(shí)、準(zhǔn)確的信息；（五）加強(qiáng)對管理處財(cái)務(wù)收支活動的會計(jì)監(jiān)督；第二章收費(fèi)分工第六條 按照不相容職務(wù)相分離的原則，收費(fèi)業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)、收費(fèi)業(yè)務(wù)執(zhí)行、收費(fèi)稽核檢查等工作應(yīng)由不同的人員執(zhí)行，以達(dá)到明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制；第七條 以下工作是不相容的：收費(fèi)金額確認(rèn)工作與收費(fèi)工作；水、電、氣等費(fèi)用的抄表工作與收費(fèi)工作；裝修押金收取標(biāo)準(zhǔn)、押金退回的確認(rèn)工作與收費(fèi)工作；應(yīng)收款的記錄工作與收費(fèi)工作；第八條 收費(fèi)工作分工如下：房管員負(fù)責(zé)應(yīng)收管理費(fèi)、本體金及其他相關(guān)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)起止時(shí)間的確認(rèn)工作；房管員負(fù)責(zé)確定押金收取標(biāo)準(zhǔn)、押金準(zhǔn)退批準(zhǔn)及處理工作；水電工負(fù)責(zé)轄區(qū)所有由公司支付費(fèi)用的水電表的抄錄工作；收費(fèi)員負(fù)責(zé)以上各項(xiàng)經(jīng)確認(rèn)的收、付款內(nèi)容進(jìn)行收、付款作業(yè)，編制管理處相關(guān)報(bào)表；統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收付款業(yè)務(wù)的稽核工作。房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認(rèn)的本月應(yīng)收管理費(fèi)、維修基金的清單填入《管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬》的相應(yīng)欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應(yīng)收費(fèi)所屬時(shí)間、管理費(fèi)、維修基金的小計(jì)及累計(jì)金額并簽名或蓋章。第十條 除非得到董事長的授權(quán)、任何人無權(quán)減免應(yīng)收款項(xiàng)。第十一條水電費(fèi)的收取程序：水電工應(yīng)在次月5日前抄錄水、電表，報(bào)收費(fèi)員，收費(fèi)員據(jù)以計(jì)算相關(guān)費(fèi)用，區(qū)分代收代付和公用自用情況，并在7日前報(bào)上財(cái)務(wù)部，水電表的抄錄時(shí)間應(yīng)盡量與水、電部門的抄表時(shí)間統(tǒng)一。第十二條押金的收退程序：收取各類押金時(shí)，由房管員根據(jù)相關(guān)規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，填制收費(fèi)通知單，收費(fèi)員根據(jù)通知單收取押金。收費(fèi)員在登記《現(xiàn)金收費(fèi)日記賬》的同時(shí)，必須建立相應(yīng)的《押金收退記錄本》登記押金收、退、存情況，并每月與財(cái)務(wù)部核對。按月收費(fèi)由車主向收費(fèi)員交納，收費(fèi)員收款后書面通知制卡部門制作出入卡，制卡部門根據(jù)通知單的內(nèi)容制作出入卡，交車主。臨時(shí)停車的停車費(fèi)由車管員收取。車管員所收票款必須及時(shí)上交收費(fèi)員處，不得長時(shí)間滯留。車管員應(yīng)估算停車票的使用量，不夠時(shí)應(yīng)及時(shí)向收費(fèi)員領(lǐng)取，收費(fèi)員應(yīng)建立賬本登記停車票的領(lǐng)用、退回情況。第十五條 收費(fèi)員收費(fèi)后，將當(dāng)天所收現(xiàn)金、支票及時(shí)交存銀行，并將相應(yīng)的收款收據(jù)“財(cái)務(wù)聯(lián)”與交款單一并交公司財(cái)務(wù)部，收款收據(jù)“管理處聯(lián)”則由收費(fèi)員留管理處按月裝訂以備查驗(yàn)。第十七條采用銀行票據(jù)方式收取的收入，收費(fèi)員應(yīng)向公司出納員落實(shí)到賬情況，除上一條所列內(nèi)容外，還應(yīng)記錄所收費(fèi)用轉(zhuǎn)入的銀行賬戶名稱等相關(guān)信息。第十九條除根據(jù)管理處主任授權(quán)退付押金外，收費(fèi)員無權(quán)支付現(xiàn)金，如臨時(shí)急需可在電話報(bào)請公司負(fù)責(zé)人及管理處主任，經(jīng)同意后先動用備用金，事后必須由公司負(fù)責(zé)人及管理處主任補(bǔ)簽名。第二十條 管理處應(yīng)記錄的賬冊如下：《管理費(fèi)、維修基金收費(fèi)臺賬》：由房管理員按月記錄應(yīng)收款情況，收費(fèi)員記錄實(shí)收情況，記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；《月卡銷售記錄臺賬》：記錄月卡銷售情況，記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；《現(xiàn)金收費(fèi)日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費(fèi)日記賬》：由收費(fèi)員按日分別登記，轉(zhuǎn)賬的收費(fèi)應(yīng)記錄轉(zhuǎn)入銀行賬號，與出納員的記錄一致，必須結(jié)出本日合計(jì)、本月累計(jì)發(fā)生額和余額；《押金收退記錄賬》：按不同種類的押金分別建賬，及時(shí)記錄押金的收、退、存情況，并每月與公司財(cái)務(wù)部核對確認(rèn)；《水電費(fèi)收費(fèi)表》：記錄代收代付水電費(fèi)的收入情況，該記錄應(yīng)與《現(xiàn)金收費(fèi)日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費(fèi)日記賬》的記錄一致；第二十一條 《現(xiàn)金收費(fèi)記錄本》記錄的要求：1． 除按規(guī)定允許使用紅色墨水書寫外，只能使用藍(lán)黑墨水或者碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫；2． 每筆現(xiàn)金收費(fèi)的收據(jù)、發(fā)票登記一行，日期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、房號、摘要、合計(jì)金額、明細(xì)金額和其他有關(guān)資料逐項(xiàng)記入相應(yīng)欄內(nèi)，要求做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、登記及時(shí)、字跡工整； 3． 除現(xiàn)金交存銀行的數(shù)字記在“貸方”外，其余收付費(fèi)都記入“借方”各相關(guān)欄內(nèi)，如退回借款等付出現(xiàn)金的事項(xiàng)，可在“借方”各相關(guān)欄內(nèi)記為負(fù)數(shù)，且借方各明細(xì)欄目之和應(yīng)與“借方合計(jì)”欄金額相等，（否則，該筆記錄必有差錯(cuò)，必須查明原因，進(jìn)行更正，直到平衡為止；）4． 每一帳頁登記完畢結(jié)轉(zhuǎn)下頁時(shí)，應(yīng)結(jié)出本日開始到上一行止的發(fā)生額合計(jì)數(shù)，記在本頁最后一行和下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過次頁”和“承前頁”字樣；5． 所收現(xiàn)金送交銀行時(shí)，應(yīng)注明現(xiàn)金解款單的編號或交易流水號，并將金額記入“貸方”欄內(nèi)；6． 每天必須結(jié)出當(dāng)天各欄目的合計(jì)數(shù)，并在摘要欄內(nèi)注明“本日合計(jì)”字樣，同時(shí)用紅筆將該行上、下各劃一條單線；（本行數(shù)字實(shí)際上正是《收費(fèi)周》的每日實(shí)收的數(shù)字，以后就可以用該行數(shù)字與統(tǒng)計(jì)表的數(shù)字相互核對）；7． 注意，按照現(xiàn)金管理?xiàng)l例的規(guī)定，收費(fèi)員所收現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)天送交銀行，所以“借方合計(jì)”欄內(nèi)金額應(yīng)與“貸方”欄內(nèi)金額相等，即余額應(yīng)為零；如收費(fèi)員在當(dāng)日將所收現(xiàn)金送交銀行后，又收到了現(xiàn)金，可將其放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，但不允許將現(xiàn)金帶回家；8． 每天結(jié)出“本日合計(jì)”后在下一行，結(jié)出本月初起至當(dāng)日的累計(jì)數(shù)，并在摘要欄內(nèi)注明“累計(jì)”字樣，且用紅筆在該行的下面劃一條單線；9． 每月月底，在結(jié)出“本日合計(jì)”后，不必結(jié)出“累計(jì)”，而應(yīng)結(jié)出“本月合計(jì)”，即本月初至本月未的總合計(jì)數(shù)。資金收支日報(bào)表應(yīng)每日結(jié)清余額后及時(shí)填列，并于月度終了后，上交公司出納員處，出納員將所填數(shù)字與每日上報(bào)核對，如有差錯(cuò)，收費(fèi)員應(yīng)書面說明原因，上報(bào)公司確定處理辦法。第二十四條 所有上報(bào)必須數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，邏輯關(guān)系清楚無誤，各類數(shù)字之間應(yīng)能相互驗(yàn)證，如出現(xiàn)差錯(cuò)必須查明原因。第二十六條 備用金的保管、使用，由各管理部指定的專人負(fù)責(zé)，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案；指定專人不得隨意變更。第二十八條 當(dāng)緊急動用備用金數(shù)額較大時(shí)，應(yīng)在事先向公司領(lǐng)導(dǎo)請示后，備用金保管人員方可借支給經(jīng)辦人員；如因未經(jīng)請示而產(chǎn)生了不能報(bào)銷的費(fèi)用支出，由備用金保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第三十條 備用金保管人員的工作變動時(shí)，管理部經(jīng)理應(yīng)督促其向財(cái)務(wù)部辦理備用金的移交手續(xù)。深圳市****物業(yè)管理有限公司2009年4月1日物品采購及領(lǐng)用制度第 一 章 總則第一條公司各類物品的采購及領(lǐng)用實(shí)行事前計(jì)劃、集中采購、分類管理、憑單領(lǐng)料的原則。第三條本規(guī)定不包括固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的購置行為。第五條本規(guī)定所稱物品使用部門含公司總部各部門及下屬各管理單位。第七條“物品需求計(jì)劃單”由經(jīng)辦人制單，并經(jīng)如下審批程序批準(zhǔn)同意后，交采購部作為采購依據(jù)：經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→主管副總→財(cái)務(wù)經(jīng)理→總經(jīng)理 第八條“物品需求計(jì)劃單”應(yīng)分部門按年連續(xù)編號，一式四聯(lián)，申請單位、采購部、財(cái)務(wù)部、庫房各一聯(lián)。第十一條“物品需求計(jì)劃單”編制完后，如有跡象表明物品不夠用時(shí)，應(yīng)立即填寫一份新的“物品需求計(jì)劃單”，并按上述程序?qū)徟鷪?bào)采購部組織采購。第十三條需要緊急采購時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)盡量嘗試向部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理請示，在得到部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理認(rèn)可后，組織采購；如確實(shí)無法與部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理取得聯(lián)系，經(jīng)辦人先行處理。如果該項(xiàng)緊急采購是相關(guān)人員應(yīng)該能夠預(yù)見，但由于其工作失誤造成未能及時(shí)申請購買的，應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任。第十六條“采購訂單”按如下審批程序批準(zhǔn)后，由采購部向供應(yīng)商下單訂購：采購員→采購部經(jīng)理→主管副總→財(cái)務(wù)經(jīng)理→總經(jīng)理 第十七條“采購訂單”應(yīng)連續(xù)編號，一式四聯(lián)，