【正文】 采購部、供應(yīng)商、財務(wù)部、庫房各一聯(lián)。除供應(yīng)商出現(xiàn)變更外，物品的采購都應(yīng)向選定的供應(yīng)商采購。第二十條所購物品出現(xiàn)質(zhì)量問題，如屬個別現(xiàn)象，由采購部負責(zé)退換；如果是經(jīng)常出現(xiàn)或者出現(xiàn)質(zhì)量問題的物品數(shù)量較大，應(yīng)考慮更換供應(yīng)商。首先在保證產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等能夠滿足使用部門要求的前提下，選擇價格更優(yōu)惠的供應(yīng)商?！拔锲啡霂靻巍睉?yīng)連續(xù)編號，一式三聯(lián)，庫房、采購部、財務(wù)部各一聯(lián)。第二十四條保管員依據(jù)“物品入庫單”記錄物品明細賬，記錄時應(yīng)記錄相應(yīng)的“物品入庫單”號。其中，月度終了時，必須進行盤點，如賬實不符，應(yīng)盡快查明原因。如情況所限必須使用現(xiàn)金的，應(yīng)與財務(wù)部溝通確認后予以支付?！案犊顚徟鷨巍睉?yīng)附相應(yīng)的“采購訂單”、“物品入庫單”、供應(yīng)商發(fā)票及明細清單等單據(jù)，并按付款審批程序?qū)徍?。財?wù)部不直接面對供應(yīng)商。“領(lǐng)料單”上應(yīng)注明具體的用途，明確支出的性質(zhì)。第三十一條工具類物品，應(yīng)按領(lǐng)用人分別建立領(lǐng)用檔案，登記領(lǐng)用情況，以便在員工離職時，審查員工的工具領(lǐng)用情況，避免工具的丟失。第三十三條領(lǐng)用“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，由部門負責(zé)人簽名即可領(lǐng)用。第三十四條領(lǐng)用“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時必須注明“物品需求計劃單”號，以備審查。第二篇：某物業(yè)管理有限公司收費管理制度(DOC 16頁)第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地深圳市****物業(yè)管理有限公司收 費 管 理 制 度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范本公司各管理處收費工作的管理，完善收費記錄等基礎(chǔ)會計工作，加強對管理處收費工作的會計監(jiān)督，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度；第二條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，各管理處必須執(zhí)行，不得以各種理由拒絕執(zhí)行，對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。收費工作是公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，應(yīng)全力配合公司業(yè)務(wù)的開展，同時也需要其他部門員工的參與和配合。房管員負責(zé)應(yīng)收管理費、本體金及其他相關(guān)費用收取標(biāo)準(zhǔn)、第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第三章收費程序第九條 管理費及本體金的收費程序：由房管員在當(dāng)月5日前根據(jù)相關(guān)文件及管理情況確認當(dāng)月應(yīng)收金額，打印應(yīng)收清單，經(jīng)管理處主任簽名確認后，報管理處收費員及公司財務(wù)部。收費員根據(jù)《管理費、維修基金收費臺賬》的記錄情況，收取相應(yīng)的管理費、維修基金。收費員應(yīng)嚴格按照上報的各項收費清單收費，如有減免應(yīng)收款項的，應(yīng)有董事長的親筆簽名，并做好相關(guān)資料的保管工作、以備查驗。水電工應(yīng)對公用區(qū)域的水電的耗用情況負責(zé)，建議管理處建立相關(guān)制度，對公用水、電情況進行考核，并以此作為對水電工的考核指標(biāo)之一。退押金時，由房管員根據(jù)具體情況確定退款金額，并報管理處主任簽名，收費員據(jù)以退付押金。第十三條 停車費的收取程序：停車費的收取分為按月收費和臨時收費兩種形式。按月收費的收費情況應(yīng)按月編制收費清單，列明所屬起止日期，報公司賬務(wù)部，金額必須與上報數(shù)字一致。車管員交接班時先清點停車票和票款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票款及用完的停車票存根上交收費員，停車票留給接班的車管員。收費員應(yīng)及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。第十四條 公司財務(wù)部與行政部將不定期的對車輛收費進行突擊檢查，查實車輛收費情況，如有舞弊行為將進行嚴厲懲罰，情節(jié)嚴重的，移交公安部門依法懲處。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第四章收費記錄第十六條 收費員應(yīng)對每筆現(xiàn)金收支進行記錄，內(nèi)容包括：收費日期、單據(jù)號碼、房號名稱、車牌號碼、費用所屬期間、摘要及相關(guān)的明細金額。第十八條 收費員收取的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)天送存銀行，如無法在銀行停止對外辦公前交存銀行，應(yīng)最遲在下一工作日及時交存銀行，對于跨月收取的款項則必須在當(dāng)月交存銀行。備用金不足的大額借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在財務(wù)部的調(diào)配下支付款項。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第五章數(shù)據(jù)匯總上報第二十二條收費員對收所收款項必須做到日清月結(jié)，按日填列資金收支日報表，并于下一工作日上報公司出納員，所報數(shù)字務(wù)必準(zhǔn)確，一經(jīng)上報不得隨意更改，如要更改必須說明原因。第二十三條管理處產(chǎn)生的各項收費表單，應(yīng)及時上報公司財務(wù)部，有條件的管理處盡量提供電子文件，應(yīng)上報的表單及上報時間列示如下：《本月管理費、維修基金應(yīng)收清單》，當(dāng)月5日前（節(jié)假日順延，下同）上報當(dāng)月管理費、維修基金應(yīng)收/預(yù)收清單上報公司財務(wù)部，內(nèi)容包括：棟號、房號、面積、收費標(biāo)準(zhǔn)、本月應(yīng)收管理費、維修基金及總額；《管理費、維修基金應(yīng)收及實收明細表》，次月5日前上報公司財務(wù)部：內(nèi)容包括：棟號、房號、期初應(yīng)(預(yù))收額、本月應(yīng)收額、本月實收、期未應(yīng)(預(yù))收額，邏輯關(guān)系如下： 期初應(yīng)(預(yù))收額＋本月應(yīng)收額－本月實收＝期未應(yīng)收(預(yù))額 本期期初應(yīng)收(預(yù))額＝上期期未應(yīng)(預(yù))收額水電費抄表計算單及水電費欠繳清單，水電工次月5日前抄表報收費員，收費員根據(jù)抄表數(shù)量、單價等信息計算水電費，并列示欠收水電費清單，次月7日前上報公司財務(wù)部；第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地《資金收支日報表》：次月7日前上報公司財務(wù)部，該表數(shù)字應(yīng)與《現(xiàn)金收入日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收入日記賬》的每日合計數(shù)一致。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第六章備用金管理第二十五條為了應(yīng)付物業(yè)管理工作中發(fā)生的，對房屋建筑及其設(shè)備、公共設(shè)施、綠化、環(huán)境整治等項目開展的維護、維修、整治及零星采購等緊急支出的需要，各管理處可向公司借支備用金5000元，作為上述緊急支出的周轉(zhuǎn)資金。第二十七條 備用金的保管人員，必須嚴格按照本規(guī)定第1條所列的備用金的開支范圍支付；備用金不得用于支付開支范圍以外，如業(yè)務(wù)招待費、辦公用品、五金材料的日常采購等費用，也不能用于雖屬開支范圍內(nèi)，但不需要緊急支付的各項費用。第二十九條 費用支出的經(jīng)辦人員在辦理完報銷手續(xù)之后，應(yīng)將所借款項盡快歸還備用金的保管人員。第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 備用金保管人員的工作變動時，管理部經(jīng)理應(yīng)督促其向財務(wù)部辦理備用金的移交手續(xù)。第二條本規(guī)定適用于公司總部各部門及下屬各管理單位的物品采購及領(lǐng)用活動。第四條公司的物品采購及領(lǐng)用活動在單位負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，由采購部統(tǒng)一管理。第 二 章物品需求計劃第六條各物品使用部門于月初按不同類別填制“物品需求計劃單”，按月報采購部，“物品需求計劃單”應(yīng)注明所需物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、質(zhì)量及售后服務(wù)等內(nèi)容，用途應(yīng)詳細具體。第九條“物品需求計劃單”按以下分類分別填制： ，第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地，第十條各物品使用部門編制的“物品需求計劃單”所列物品應(yīng)能夠應(yīng)付日常使用，并能應(yīng)付可以預(yù)測到的突發(fā)事件所需物品，以減少緊急采購的發(fā)生次數(shù)。第十二條需要緊急采購物品的事件必須具有突發(fā)性，是發(fā)生前無法預(yù)測的。第十四條緊急采購發(fā)生后，物品使用部門應(yīng)在第一時間，補辦“物品需求計劃單”，并對緊急采購的必要性進行詳細、充分的說明。第 三 章 采購及供應(yīng)商第十五條采購部綜合各使用單位的“物品需求計劃單”，結(jié)合庫存情況，確定所需采購物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量，并結(jié)合供應(yīng)商的情況編制“采購訂單”。第十八條為保證采購工作能夠順利、有序地進行，各項物品都應(yīng)選擇23家供應(yīng)商，作為物品的長期供應(yīng)商。第十九條供應(yīng)商的選擇：由采購部收集有關(guān)供應(yīng)商的資料，填制《供應(yīng)商確認審批表》，報各相關(guān)部門聯(lián)合會審評估，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以確認，確認后報各相關(guān)部門備案。第二十一條采購物品時，應(yīng)綜合質(zhì)量、服務(wù)、價格等各方面因素向供應(yīng)商下單訂購。第 四 章 物品入庫第二十二條采購員將所購的物品交庫房，由保管員填制“物品入庫單”。第二十三條入庫單上的物品應(yīng)注明訂單號，采購員在驗收物品前應(yīng)核對采購訂單，核對并驗收無誤后，在入庫單上簽名確認。第二十五條保管員應(yīng)妥善保管財物，及時記錄明細帳簿，并定期不定期地將實物與帳簿核對，做到賬實相符。第 五 章 付款第二十六條貨款應(yīng)采用月結(jié)的方式結(jié)算，并以銀行票據(jù)為主要的支付手段，盡量避免使用現(xiàn)金。第二十七條貨款到期時，由采購員填制“付款審批單”，向財務(wù)部申請付款。第二十八條財務(wù)部依據(jù)審核批準(zhǔn)的“付款審批單”開具支票第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地或匯票，交采購經(jīng)辦人，由采購經(jīng)辦人向供應(yīng)商辦理付款結(jié)算手續(xù)。第 六 章 物品領(lǐng)用第二十九條各部門領(lǐng)用物品時，應(yīng)填制“領(lǐng)料單”。第三十條經(jīng)常使用的低值易耗品應(yīng)如燈泡等應(yīng)做到以舊領(lǐng)新。第三十二條“領(lǐng)料單”應(yīng)按年連續(xù)編號，一式三聯(lián)，領(lǐng)料單位、財務(wù)部、庫房各一聯(lián)。領(lǐng)用非“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，應(yīng)另填“領(lǐng)料單”，除部門負責(zé)人簽名外，還應(yīng)由總經(jīng)理簽名同意方可領(lǐng)用。第三十五條月度終了時，保管員應(yīng)將當(dāng)月發(fā)出物品的財務(wù)聯(lián)送交財務(wù)部，財務(wù)部據(jù)以進行賬務(wù)處理。做成功物業(yè)管理人！』深圳某物業(yè)管理公司收費管理制度等基礎(chǔ)會計工作，第3條總 則第1條 為了規(guī)范本公司各管理處收費工作的管理，第2條 完善收費記錄加強對管理處收費工作的會計監(jiān)督，第4條制定本制度； 結(jié)合本公司的實際情況，第5條第6條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，第7條 各管理處必須執(zhí)行，第8條第11條 收費工作是公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，第12條 應(yīng)全力配合公司業(yè)務(wù)的開展，同第13條第14條 第15條第16條（1）（3）（6）（9）不第9條 得以各種理由拒絕執(zhí)行，第10條 對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。管理處負責(zé)人應(yīng)按本制度的規(guī)定組織、管理本管理處收費工作，并對管理處收費管理制度的建立健全及有效實施負責(zé)。做成功物業(yè)管理人！』遞，（11）為管理活動提供及時、準(zhǔn)確的信息；（12）加強對管理處財務(wù)收支活動的會計監(jiān)督；『學(xué)習(xí)改變?nèi)松抗軉T負責(zé)應(yīng)收管理費、本體金及其他相關(guān)費用收取標(biāo)準(zhǔn)、以達到明確職責(zé)權(quán)限，第23條 形成相互制衡機制；『學(xué)習(xí)改變?nèi)松肮芾砬闆r確認當(dāng)月應(yīng)收金額，第28條 理處主任簽名第30條房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認的本月應(yīng)收管理費、維修基金的清單填入《管理費、維修基金收費臺賬》的相應(yīng)欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應(yīng)收費所屬時間、管理費、維修基金的小計及累計金額并簽名或蓋章。第32條 除非得到董事長的授權(quán)、任何人無權(quán)減免應(yīng)收款項。第37條 水電費的收取程序：水電工應(yīng)在次月5日前抄錄水、電表，第38區(qū)分代收代水電表并在7日前報上財務(wù)部，第42條 條 報收費員，第39條 收費員據(jù)以計算相關(guān)費用，第40條 付和公用自用情況，第41條 的抄錄時間應(yīng)盡量與水、電部門的抄表時間統(tǒng)一。第43條 押金的收退程序：收取各類押金時，第44條由房管員根據(jù)相關(guān)規(guī)定收費標(biāo)第45條 準(zhǔn)，第46條 填制收費通知單，第47條 收費員根據(jù)通知單收取押金。做成功物業(yè)管理人！』名，收費員據(jù)以退付押金。第48條 種形式。按月收費的收費情況應(yīng)按月編制收費清單，列明所屬起止日期，報公司賬務(wù)部，金額必須與上報數(shù)字一致。車管員交接班時先清點停車票和票款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票款及用完的停車票存根上交收費員，停車票留給接班的車管員。收費員應(yīng)及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。第49條 公司財務(wù)部與行政部將不第50條 定期的對車輛收費進行突擊查實車輛收費情況，第52條 情節(jié)嚴重的，第54條如有舞弊行為將進行嚴厲移交公安部門依法懲處。『學(xué)習(xí)改變?nèi)松龀晒ξ飿I(yè)管理人！』第四章收費記錄第60條 收費員應(yīng)對每筆現(xiàn)金收支進行記錄，第61條內(nèi)容包括：收費日期、單據(jù)號碼、房號名第62條 稱、車牌號碼、費用所屬期間、摘要及相關(guān)的明細金額。第68條 第71條第72條 除根據(jù)管理處主任授權(quán)退付押金外，第73條用金，第78條收費員無權(quán)支事后必須由公付現(xiàn)金，第74條 如臨時急需可在電話報請公司負責(zé)人及管理處主任，第75條 經(jīng)同第76條 意后先動用備第77條 司負責(zé)人及管理處主任補簽名第79條。第80條 管理處應(yīng)記錄的賬冊如下：《管理費、維修基金收費臺賬》：由房管理員按月記錄應(yīng)收款情況，收費員記錄實收情況，記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；《月卡銷售記錄臺賬》：記錄月卡銷售情況，簽名或蓋章，收費員收取的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)天送存銀行，第69條 如無法在銀行應(yīng)最遲在下一工作日及時交存銀行，對于跨月收取的款項則必須在當(dāng)月交存銀行。做成功物業(yè)管理人！』1《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費日記賬》：由收費員按日分別登記，1致，1轉(zhuǎn)賬的收費應(yīng)記錄轉(zhuǎn)入銀行賬號，1與出納員的記錄一必須結(jié)出本日合計、本月累計發(fā)生額和余額；1《押金收退記錄賬》：按不同1種類的押金分別建賬，1及時記錄押金的收、退、存情況，1并每月與公司財務(wù)部核對確《水電費收費表》：記錄代收代付水電費的收入情況，2該記錄應(yīng)與《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉(zhuǎn)賬收費日記賬》的記錄一致；第81條 《現(xiàn)金收費記錄本》記錄的要求： 除按規(guī)定允許使用紅色墨水書寫外，只能使用藍黑墨水或者碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫； 每筆現(xiàn)金收費的收據(jù)、發(fā)票登記一行，日期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、房號、摘要、合計金額、明細金額和其他有關(guān)資料逐項記入相應(yīng)欄內(nèi)，要求做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、登記及時、字跡工整； 除現(xiàn)金交存銀行的數(shù)字記在“貸方”外，