【文章內(nèi)容簡介】 1本制度由公司制定并負(fù)責(zé)解釋。1本制度從2009年8月1日起執(zhí)行。第三篇：費用報銷管理制度費用報銷管理制度②員工發(fā)生的差旅費及零星開支，可以事先到財務(wù)科預(yù)借，辦理暫支手續(xù)，由財務(wù)科核定預(yù)借金額，事后多退少補。員工返回公司后應(yīng)及時到財務(wù)科沖帳，逾期公司將給予5—50元的罰款。③員工出差實行誰派誰負(fù)責(zé)按規(guī)定審批。④員工出差在外確因特殊情況需要接待客人的，應(yīng)事先向本部門主管或總經(jīng)理申請后才可按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)接待。出差人員不得再次報銷當(dāng)天出差補助。二、費用報銷標(biāo)準(zhǔn)差旅費標(biāo)準(zhǔn)住宿費標(biāo)準(zhǔn)生活費標(biāo)準(zhǔn)車票費職務(wù)北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、海其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)上述城市以外的其他地區(qū)北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、海口等城市市區(qū)內(nèi)其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)上述城市以外的其他地區(qū)根據(jù)實際里程報銷口等城市市區(qū)內(nèi)一般員工主任級干部中層干部120副總經(jīng)理150總經(jīng)理180130說明：a、出差人員級別不同時，住宿費標(biāo)準(zhǔn)低級參照高級執(zhí)行，但生活補助不變；b、市內(nèi)交通費每人每天不超過30元；c、途中車票憑票報銷，但必須與批準(zhǔn)的出差時間、路線一致，不一致不報銷。若因需要乘坐火車軟臥、飛機，必須請示總經(jīng)理同意后方可乘坐，否則不予報銷；d、因代表集團出差或因涉外活動，必須體現(xiàn)集團形象的可依據(jù)實際情況，由董事長核準(zhǔn)后予以適當(dāng)提高；e、所有出差費用必須憑票報銷，無票不予報銷；f、出差期間其他事項同出差人員書面作出說明，經(jīng)相關(guān)人員簽署意見后報銷；g、出差人員回公司5天內(nèi)必須辦理審批核銷手續(xù)，報銷后超過預(yù)先借款部分應(yīng)及時歸還公司；否則，財務(wù)部將有權(quán)從其工資薪金中扣除欠款額。業(yè)務(wù)接待費1）經(jīng)營業(yè)務(wù)中心必需的招待費支出實行“總額控制、逐筆報批“的列支標(biāo)準(zhǔn)管理方式。2）授權(quán)范圍：1000元以下由財務(wù)主管負(fù)責(zé)審批；1000以上元由總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批。3）業(yè)務(wù)招待費如下：①在外面出差一般情況不允許招待費開支，特殊情況須請示總經(jīng)理同意后再行開支；②來廠招待標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)員級招待標(biāo)準(zhǔn)30元/位，經(jīng)理級招待50元/位；公司級主管領(lǐng)導(dǎo)招待標(biāo)準(zhǔn)須事先請示總經(jīng)理批準(zhǔn)確定。4）報銷審批手續(xù)①經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)將《業(yè)務(wù)招待申請審批單》連同合法、合規(guī)票據(jù)報送財務(wù)部經(jīng)辦會計初審。（后付申請審批單）②財務(wù)部經(jīng)辦會計初審無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審，再轉(zhuǎn)報總經(jīng)理審批。第四篇：?費用報銷管理制度費用報銷管理制度報銷各類費用取得的發(fā)票應(yīng)合法、合規(guī)、簽章清晰（需蓋發(fā)票開具單位的印章和簽名）。馬來西亞當(dāng)?shù)匕l(fā)票一般票面上有“TAX INVOICE”“INVOICE”“CASH BILL”“BILL”標(biāo)識。取得發(fā)票時務(wù)必保證發(fā)票內(nèi)容完整性，一般情況下，要包括我司名稱、地址，開票單位公司名稱、地址、電話號碼、GST號碼，開票單位的單位印章及簽字，日期、金額等，具體內(nèi)容不得采用簡寫。其中，“TAX INVOICE”標(biāo)識的發(fā)票必須有開票單位名稱、地址、電話號碼、GST號碼及我司的單位名稱和地址；“INVOICE”“CASH BILL”“BILL”標(biāo)識的發(fā)票，票面金額超過500令吉（除油費等小票）務(wù)必有我司的單位名稱；餐費超過500令吉的發(fā)票務(wù)必有我司單位名稱和地址；住宿費發(fā)票不論金額大小務(wù)必有我司的單位名稱和地址。一般情況下，報銷依據(jù)為上述類型發(fā)票，此外政府類收據(jù)、房屋租賃收據(jù)也可作為報銷依據(jù)。發(fā)票單位名稱為公司全稱，即“CHINA CONSTRUCTION YANGTZE RIVER(MALAYSIA)SND BHD”,不接受其他單位名稱的發(fā)票。發(fā)票開具錯誤的，應(yīng)由出具單位重開，不得涂改。在馬來西亞以外的國家開具我司發(fā)票時，應(yīng)取得符合當(dāng)?shù)卣叩暮戏òl(fā)票，發(fā)票單位名稱為“CHINA CONSTRUCTION YANGTZE RIVER(MALAYSIA)SND BHD”。在中國境內(nèi)取得的連號發(fā)票（除定額發(fā)票外）是屬于同一經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，不得拆分報銷。定額連號發(fā)票只能在同一張報銷單報銷，不可出現(xiàn)兩張報銷單定額發(fā)票號碼相連的情況。在中國境內(nèi)取得的飛機退票費開具的收據(jù)（飛機退票費必須有行程單樣式的正式誤機退票單據(jù)）禁止報銷。在中國境內(nèi)取得發(fā)票不用填寫納稅人識別號。發(fā)票取得必須是原件。 費用報銷其他注意事項各項費用支出應(yīng)該本著勤儉節(jié)約的原則，在部門預(yù)算控制范圍內(nèi)使用。費用支出后需在一個月內(nèi)到財務(wù)部辦理報賬手續(xù)，超過3個月的需寫情況說明經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批方可報銷，由于報銷手續(xù)等原因造成當(dāng)年票據(jù)無法在當(dāng)年報銷完畢的，應(yīng)在次年2月底前報銷完畢。費用報銷實行“一事一單”，不得人為拆分，不得雜糅報銷，不得報銷因私招待費用和個人消費費用。發(fā)票中注明“禮品、煙、酒、購物卡、奢侈品、桑拿、洗浴、手機、足療按摩、美容美發(fā)、黃金鉑金、金銀幣、手表、服裝、高爾夫會所、蟲草保健品”其他貴重物品等內(nèi)容的不予報銷。一份完整的報銷單，應(yīng)包含以部門、項目為單位的報銷單匯總表及按順序?qū)?yīng)的報銷單。每張報銷單包含：封面（必須為財務(wù)部領(lǐng)用或打印出來的彩色版費用報銷單和差旅費報銷單）、A4空白粘貼單、其他資料（發(fā)票、報告、合同等）。報銷單填制應(yīng)完整準(zhǔn)確，一律用英文填寫：包括報銷事由、報銷部門/項目、報銷日期、附件頁數(shù)；報銷內(nèi)容填寫應(yīng)規(guī)范明了，如餐費meals，金額*，辦公用品Office Supplies(常用報銷英語附后)，金額*；大小寫金額填寫應(yīng)準(zhǔn)確一致，數(shù)字前必須加填貨幣符號（RM），貨幣符號與金額數(shù)字之間不得留有空白。報銷人填寫報銷單時，大小金額均不能進行涂改，如需要更正請重新填制報銷單。涉及外幣折算的，由財務(wù)提供報銷日折算匯率，報銷人自行填寫。若要依照報銷人提供的匯率折算的，必須提供換匯的水單等憑據(jù)。報銷需附報告或清單的，應(yīng)附經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示的報告或購買清單。固定資產(chǎn)類報銷（單價≥5000元，即≥3200令吉，使用壽命超過一個會計的資產(chǎn)，如打印機）須附系統(tǒng)流程通過的請購單，自行辦理的驗收單，發(fā)票應(yīng)晚于請購流程通過時間。非生產(chǎn)性車輛購置必須經(jīng)局批準(zhǔn)，以批復(fù)文件作為支付憑證附件。固定資產(chǎn)未事前請購先行購買的不予報銷。以部門/項目為單位提交報銷單及報銷匯總清單至財務(wù)部，收到報銷單2個工作日內(nèi)審核完畢并反饋意見，領(lǐng)導(dǎo)審批完成后財務(wù)部在2個工作日內(nèi)付款。對于需要整改的報銷單，項目應(yīng)自收到發(fā)票1周內(nèi)整改完畢交財務(wù)審核，特殊情況1 周內(nèi)無法整改完畢，請反饋原因，及時通知財務(wù)部，避免造成報銷款積壓。根據(jù)費用性質(zhì)填寫相應(yīng)單據(jù)，差旅費類填寫“差旅費報銷單”，其他填寫“費用報銷單”，須用碳素墨