【文章內(nèi)容簡介】 廠時作為注銷憑證，交給財務 部。 出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務。 出差人員必須對出差費用進行合理預算，填寫《借支單》，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、 (副 )總經(jīng)理審批后，方可到財務部借款。 財務部有義務在預算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。 特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。 出差借款流程： 出差人員填寫《借支單》 — 部門經(jīng)理確認 — 總經(jīng)辦審批 — 財務部借款 費用報銷流程： 出差工作匯報 — 填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據(jù) — 部門經(jīng)理核實 — 財務部核對 — 總經(jīng)辦核準 — 財務部報銷 出差報銷標準： 國內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標準如下： 國外出差： 員工因公務或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經(jīng)理批準。 公司派遣出國受訓的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。 公務指派之國外出差，膳食、住宿以當?shù)匾话銟藴蕡箐N，工作交通費實報實銷 (具體情況另行公布 )。 報銷標準說明： 公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準。 因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。 部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況：返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況。 與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。 當同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。 除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理 15 元 /天，業(yè)務員 8/天，執(zhí)照 (包括發(fā)傳真的費用和其他費用 )。 省內(nèi)周邊地區(qū)當天去當天回來的業(yè)務除車票實報實銷外，超過用餐時間 1 小時以上的補助誤餐費用 10 元 /餐；部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用 15 元 /餐。 以上標準作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟、實惠、真實、節(jié)約的原則 選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。 出差報銷要求： 業(yè)務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。 乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。 乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據(jù)報支旅費。 乘坐計程車原則上應取得汽車公司開具 的統(tǒng)一發(fā)票。 因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據(jù)為憑。 搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。 電報應取具電信局的收據(jù)為憑。 郵費應取具郵局的證明為憑。 因公宴客的費用，應取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。 員工若使用私家車出差的，以每公里 1 元為計算單位，路橋收費依票據(jù)實報實銷。 禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單 (一式兩聯(lián) )，列明事由、時間、地點、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、 (副 )總經(jīng)理審核后交財務部。 在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權(quán)不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。 業(yè)務人員因業(yè)務外出期間，不得開支與業(yè)務無關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或 (副 )總經(jīng)理同意。 公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通 知報經(jīng) (副 )總經(jīng)理報銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標準。 住宿費發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項目，項目不全者視不合格票據(jù)，不能享受住宿補助。住宿因?qū)嶋H需要 (陪同貴賓等 )，致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送 (副 )總經(jīng)理批準。 公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實批準后，按住宿標準的 80%報銷。 如客戶或接待單位提供上 述費用的，員工不得另行報銷。 員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調(diào)休。 費用報銷支付流程管理制度精選篇 6 第一章總則 第一條目的 為規(guī)范公司費用報銷流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節(jié)省資金，促進企業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)企業(yè)實際情況，特制定本細則。 第二條適用范圍 本細則適用于全公司 第二章管理原則及職責 第四條管理原則 （一）費用報銷的內(nèi)容應當真實、合理；報銷的憑證應當合法、有效；報銷的手續(xù)應當健全、嚴格。 （二）各項費用開支一律憑證式發(fā)票報銷。 （三）費用發(fā)票要 求開票單位填寫清楚，大、小寫相符，不得涂改，要素齊全，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開票信息）、商品名稱、數(shù)量、單價、金額、日期、開票單位發(fā)票章、發(fā)票監(jiān)制部門監(jiān)制章。不符合要求的發(fā)票，不予報銷。 （四）辦理報銷必須根據(jù)不同費用類型填制報銷單據(jù)。對支出內(nèi)容填寫不清的、單據(jù)填寫金額與附件不一致的，不予報銷。 （五）當月費用當月及時報銷，不得跨月報銷。 （六）根據(jù)公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類補貼、津貼的人員，不再報銷其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。 （七）對于公司統(tǒng)一管理、發(fā)放、結(jié)算的各類費用事項，參 照相關(guān)對應制度執(zhí)行，由公司統(tǒng)一與合作單位結(jié)算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項。 （八）本細則所涉及報銷人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。 第五條管理職責 （一）報銷人：對申請報銷的內(nèi)容真實性、完整性負責。 （二）報銷人所在部門負責人：對報銷內(nèi)容的真實性和合理性進行審核。 （三）財務管理部：對原始票據(jù)的合法性、有效性，報銷金額的準確性以及報銷內(nèi)容是否符合報銷規(guī)定進行審核。 第三章具體實施細則 第六條行政類費用 （一）費用定義 一般是指因日常運營發(fā)生的行政管理類的費用。此項費用由各公司行政部進行統(tǒng)一管理。 主要包括：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維修保養(yǎng)費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區(qū)域裝修費用、低值易耗品購置費用等。 （二）費用報銷標準 各項行政類費用按照對應管理部門的相關(guān)管理規(guī)定據(jù)實結(jié)算。 （三）附件要求 各項費用報銷均需提供發(fā)票原件或公司內(nèi)部自制表單； 日常辦公文具、低值易耗品、勞保用品等批量采購的物品和書籍購置，需提供審批通過的采購申請單或釘釘審批流程截圖，入庫清單或明細訂單； 車輛費用中維修、保養(yǎng)同時需提供維修清單，車輛保險費用報銷需注明保單保管人，根據(jù)使用年限、行駛里程和車況，達到大修標準的車輛，應事先由駕駛?cè)藛T提出報告，經(jīng)行政部及上級領(lǐng)導同意后方可送到具備修理條件的定點廠家進行修理； 固定資產(chǎn)購置后報銷，需在設(shè)備接收后 7 個工作日內(nèi)將設(shè)備接收單提交至財務部，費用報銷時需提供相應入庫單設(shè)備接收單復印件，注明固定資產(chǎn)編號、使用人、接受時間； 租賃費用報銷，同時需提供租賃合同復印件。 水電費用及物業(yè)費報銷，如先付款后到票的情況需提供催繳單作為附件并在備注中列明費用所屬 時間段，如發(fā)票直接開具給物業(yè)公司，需提供物業(yè)公司開具的費用分割單； 第七條交通費用 （一）費用定義 因公務需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。且按公司出差流程進行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷。 （二）報銷范圍 因公務需要，外出乘坐市內(nèi)公共交通工具：公交車、地鐵等所發(fā)生費用； 因公務需要，外出乘坐出租車、網(wǎng)約車，需符合以下條件： （ 1）外市出差的出差地； （ 2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前報備加班申請，經(jīng)上級審批通過的加班）至 21 點之后 ； （ 3）領(lǐng)導安排的緊急事務； （ 4）出差出發(fā)時間 7 點之前及返回時間 21 點之后； （ 5）相應職級人員，發(fā)生的市內(nèi)交通費用。 不得報銷范圍： （ 1）極短途行程（小于 3 公里）； （ 2）上下班產(chǎn)生的市內(nèi)交通費； （三）費用報銷標準：實報實銷。 （四）附件要求：發(fā)票原件。 （五）其他要求 除出租車、協(xié)議網(wǎng)約車外，其他市內(nèi)交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷。 第八條業(yè)務招待費 （一）費用定義 行政職能部門因工作需要招待客戶所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費用。 （二）費用報銷標準餐飲招待費報銷標準 一次招待，人均超 200 元或單次招待總額超