【文章內容簡介】 人轉向其他銀行或其他金融機構籌資。即便萬不得已向商行進行貸款，為了應對過于沉重的債務負擔會驅使貸款人從事高風險的經(jīng)濟活動，商行同樣面臨高信貸風險；如果定價過低，商行可能就無法實現(xiàn)盈利，甚至不能補償銀行付出的成本和承擔的風險。因此信貸產(chǎn)品的定價相當關鍵。玉溪市商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行一樣，在貸款過程中綜合考慮貸款利率、貸款承諾費以及產(chǎn)品的相關需求給信貸產(chǎn)品定價，同時還會根據(jù)客戶不同，采用浮動利率、貼現(xiàn)利率、內部資金往來利率為進行定 價。 商行信貸業(yè)務管理 1）商行信貸業(yè)務管理架構 玉溪市商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構主要有以下部門構成。 （ 1）董事會及其相關委員會 8 董事會是玉溪市商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔玉溪市商業(yè)銀行風險管理的最終責任，負責審批信貸風險管理過程中的戰(zhàn)略政策，以便銀行可以清除的認析總體風險水平和能夠有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所能夠承擔的各種風險。董事會下設相關風險政策委員會，審定信貸風險管理戰(zhàn)略，對銀行管理層和相關職能部門履行風險管理并對內部風險控制的情況進行定 期檢測與評估，并提出要求改進相關問題。 （ 2）監(jiān)事會 監(jiān)事會是玉溪市商業(yè)銀行對股東大會負責的監(jiān)督部門，主要從事全面了解銀行的信貸風險管理狀況和銀行內部的控制監(jiān)督工作。 （ 3）業(yè)務管理層 業(yè)務管理層從事執(zhí)行相關風險管理政策的程序和操作規(guī)程，并了解風險水平的管理狀況，同時對玉溪市商業(yè)銀行的人力、物力和相關業(yè)務組織結構、管理信息系統(tǒng)負責。以有效地控制各項業(yè)務所承擔的風險，降低信貸過程中的損失。 （ 4）信貸業(yè)務基層部門 信貸業(yè)務基層部門主要包括信貸前臺部門、信貸中臺部門以及信貸后臺部門。前臺 負責客戶營銷和維護，是銀行的“利潤中心”，中臺部門負責貸款風險的管理和控制，后臺部門負責信貸業(yè)務的配套支持和保障。三個部門各司其職共同確保信貸過程中的風險降低到最小，把利潤擴大到最大。同時三個部門相互獨立運行便于操作過程的獨立性。 2）商行的信貸風險考核 信貸風險的考核主要是通過相關指標考核貸款人的資金運用情況，并考察其在規(guī)定期限內能否歸還本金和利息。 以流動性貸款為例：貸款人在申請貸款時，商行首先會對其資金需求分析進行分析。資金需求分析中，營運資金量 =上年度銷售收入 *（ 1— 上年度 利潤總額 /上年度銷售收入） *（ 1+預計銷售收入增長率） /營運周轉次數(shù)。，對其進行除此之外，商行還要綜合利潤表、現(xiàn)金流量表進行考察和分析，根據(jù)報表分析貸款人的經(jīng)營狀況，根據(jù)償債能力合理確定還款方式和時間。另外，在判斷信貸風險的時候，擔保也是銀行考慮的一個重要因素，擔保人的擔保情況，包括擔保采取何種方式，銀行都會把這些因素放到信貸風險中通盤考察，從而對貸款人的信貸風 9 險作出合理判斷。而即便貸款人獲得貸款后，商行也還要跟蹤考察貸款人的經(jīng)營狀況和財務狀況，貸款用途是否合規(guī)合法，商行是否存在潛在的壞賬風險等。 三、影響 玉溪市商業(yè)銀行信貸風險的因素 影響玉溪市商行信貸風險的因素來自外部和銀行自身，分兩個方面進行討論。 （一）外部影響因素 政府宏觀經(jīng)濟形勢 隨著經(jīng)濟全球化和經(jīng)濟區(qū)域化的加強，外部宏觀經(jīng)濟形勢變化同樣影響著區(qū)域經(jīng)濟的變化。 20xx 年的美國次貸危機，對全球經(jīng)濟產(chǎn)生了極大的影響，多數(shù)銀行和非銀行金融機構都面臨危機。全球化背景下，中國的商業(yè)銀行也不能幸免。目前，全球經(jīng)濟形勢隨雖逐漸好轉，地區(qū)經(jīng)濟逐步復蘇，但總體來說，形勢仍不容樂觀。同時，中國政府要求轉變經(jīng)濟發(fā)展方式和模式，部分企業(yè)面臨不轉型就要倒閉，轉型 又沒有資金支持的兩難局面。因此，在整體大環(huán)境都處于疲軟和低迷的經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)的還債能力極大地受到了限制，一旦經(jīng)營出現(xiàn)任何問題，銀行都會面臨著不良貸款增多甚至無法收回的局面。 來自借款企業(yè)的風險 1）企業(yè)經(jīng)營決策的失誤的風險 作為信貸資金的需求方，企業(yè)在銀行信貸風險的形成過程中扮演者重要的角色，可以說銀行與企業(yè)是“一榮俱榮，一損俱損” 的關系。然而企業(yè)本身是獨立經(jīng)營的組織，其經(jīng)營方向以及資金用途全都由企業(yè)經(jīng)營者決定。這樣，一旦貸款企業(yè)盲目投資或投資決策失誤，例如 盲目擴大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，片面強調產(chǎn)品數(shù)量，就會拉大企業(yè)資金鏈條，資金缺口將會擴大，企業(yè)財務吃緊。若這時不幸遭遇外部狀況惡變，如外部需求減弱等不可控因素，將會導致企業(yè)資金鏈斷裂，爆發(fā)財務危機。 2）來自資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)的風險 近年來，玉溪市第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展很快，存在著很多資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)。這些企業(yè)發(fā)展之初，往往依靠規(guī)模效應，能獲得一定的效益。作為一家立足玉溪本地的商業(yè)銀行，玉溪市商行將大量貸款投向這些企業(yè)。近年來，隨著產(chǎn)業(yè)結構的調整和升級，加之國家不斷出臺新政策保護 環(huán)境，這些企業(yè)發(fā)展被加以限制，甚至關停并轉，使得商行最初的貸款資金存在沉淀，不良貸款日益 10 增多，商行的信貸風險呈現(xiàn)增大的趨勢。 3）大規(guī)模對來自地產(chǎn)企業(yè)的風險 近年來，玉溪市房地產(chǎn)業(yè)增長速度快，規(guī)模不斷壯大，發(fā)展勢頭不可阻擋。地產(chǎn)行業(yè)在提振經(jīng)濟的同時，也對經(jīng)濟健康有序發(fā)展構成一定的隱患。雖然政府不斷出臺相應措施，仍無法有效遏制房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展的盲目快速擴張勢頭，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展缺乏有效的調控和正確引導。目前，玉溪市也步入全國其他城市之后，多個樓盤出現(xiàn)了“空城”，售出率不高。資金回籠不暢導致房地產(chǎn)商缺乏周轉資金，大 量資金就被套牢在樓盤上，面臨無法還貸的局面，給銀行資金帶來極大的威脅。從宏觀層面看，一旦發(fā)生房地產(chǎn)泡沫危機，就會給房地產(chǎn)業(yè)毀滅性的打擊，也極大的增加了銀行的信貸風險。 4） ⑷ 銀行和企業(yè)之間的信息不對稱帶來的風險 銀行和企業(yè)之間的信息是極度不對稱的，加之銀行也不完全具備監(jiān)督企業(yè)資金的用途和經(jīng)營方向的條件。即便加以監(jiān)督，高的銀行監(jiān)督成本使得銀行對企業(yè)也不可能大面積或全部，因此，貸款銀行對企業(yè)的約束不高。這樣企業(yè)就很可能通過逆向選擇，不按最初與銀 行簽約的條款要求正確運用資金，給銀行帶來了潛在的信貸風險問題。其次，一些企業(yè)法人法治觀念較為淡薄，還款意愿較弱，一旦企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，債務危機就會被放大，企業(yè)可能會拖延還款日期，甚至通過股權改造、資產(chǎn)重組等措施逃避銀行債務。 金融法律法規(guī)的規(guī)范 目前，商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展勢頭較快，然而與之形成鮮明對比的是相關法律存在嚴重的滯后性，無法適應商業(yè)銀行發(fā)展的需要，金融業(yè)相關法律還存在著空白。另一方面，已經(jīng)出臺的相關法律法規(guī)針對的對象主要是的商業(yè)銀行，而缺乏有效的法律法規(guī)來規(guī)范和約束貸款企業(yè)的行為，致使信貸中 部分貸款人會制造許多假象，通過資產(chǎn)組合、轉嫁風險、轉移財產(chǎn)等各種手段逃廢銀行債務，這種逃廢貸款的行為，會直接導致銀行信貸資產(chǎn)惡化，信貸資產(chǎn)流失，進而給銀行帶來嚴重的信貸風險。如果不能盡快出臺相關法律法規(guī)約束和限制貸款人的行為，打擊和制止逃廢銀行債務這種現(xiàn)象，那么就無法從法律的層面來保障商業(yè)銀行的持續(xù)健康經(jīng)營。 社會信用體系 11 雖然自古以來我國都是比較注重信用的國家， “欠債還錢，天經(jīng)地義”這樣的觀念早已深入人心。但是，改革開放以后，由于一度片面強調經(jīng)濟建設發(fā)展，在這樣的思想意識下，忽視了信用文化體 系的建設和構建，導致個人利益至上的思想不斷滋長，很多人即使有還款的能力，但還款的意愿卻大打折扣，抱著能拖便拖，能不還便不換的心態(tài)對待銀行貸款，通過各種手段來回避銀行貸款的償還，