論商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)及其控制(編輯修改稿)
2025-01-08 18:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 目前我國商業(yè)銀行針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)缺乏管理與規(guī)避的有效手段，并且利率風(fēng)險(xiǎn)量化管理落后。相比西方發(fā)達(dá)國家的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還非常薄弱，這些都對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來嚴(yán)峻考驗(yàn)。商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在存在嚴(yán)重存短貸長現(xiàn)象、由于市場競爭而使商業(yè)銀行存貸款利差縮小、利率變化讓商業(yè)銀行面臨選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。 函授站： 專業(yè)： 金融學(xué) 姓名： 學(xué)號(hào)： 第 6 頁 操作風(fēng)險(xiǎn) 銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)由很多因素，譬如內(nèi)部管理出現(xiàn)差錯(cuò)、法律文書漏洞被人鉆空子、銀行內(nèi)部人員監(jiān)守自盜、外部人員欺詐 、電子系統(tǒng)發(fā)生故障、銀行網(wǎng)絡(luò)遭受黑客攻擊、各種自然災(zāi)害等，這些都會(huì)為商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來損失，統(tǒng)稱操作風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模的擴(kuò)大、金融產(chǎn)品多樣化、復(fù)雜化，使得商業(yè)銀行經(jīng)營面臨的外部條件更加復(fù)雜和難以控制，也加大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。 近年來，我國商業(yè)銀行針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)也給出了一些措施，譬如加強(qiáng)內(nèi)部控制，實(shí)施問責(zé)制等措施，一定程度上規(guī)避了操作風(fēng)險(xiǎn)，但是面臨操作風(fēng)險(xiǎn)加劇的局面還是不能有效控制，為一些犯罪分子提供了方便。 （三）商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特征 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有四個(gè)方面的重要特征： 一是具 有“客觀性”的特點(diǎn)，不以個(gè)人意志為轉(zhuǎn)移，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)始終伴隨著商業(yè)銀行的經(jīng)營、改革、創(chuàng)新和發(fā)展的全過程 。 二是具有“可控性”，盡管商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)始終存在，而且具有一定的客觀性，但在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，商業(yè)銀行通過預(yù)警、測度和控制，建立有效的監(jiān)督管理體系，能夠更好的控制風(fēng)險(xiǎn)，這就是商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的可控性 。 三是具有“擴(kuò)散性”，與其他經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)最顯著的特殊就是“擴(kuò)散性”，這主要是由于商業(yè)銀行屬于金融中介，一旦某個(gè)商業(yè)銀行發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)通過各種渠道擴(kuò)散至整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)， 2021 年金融危機(jī)就是由于美 國出現(xiàn)信用危機(jī)而導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而將這種影響擴(kuò)散至全球范圍內(nèi)，導(dǎo)致各國出現(xiàn)“錢荒” 。 四是具有“隱蔽性”的特點(diǎn)，商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)常常因?yàn)樾庞弥薪樘卣鞫谎谏w，特別是商業(yè)銀行“有供有還，存款此存彼取，貸款此還彼借”的信用原則，更容易掩蓋經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 。 （四）商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的主要形式 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 資本風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行的資本數(shù)量不足及其結(jié)構(gòu)不合理，使得銀行資本不能函授站： 專業(yè)： 金融學(xué) 姓名： 學(xué)號(hào)： 第 7 頁 發(fā)揮資產(chǎn)損失最終彌補(bǔ)能力與債務(wù)最終清償能力，從而影響銀行正常運(yùn)營并危及銀行生存的可能性。銀行的資本管理不能適應(yīng)銀行經(jīng)營管理的實(shí)際需要與金融市場的發(fā)展變化 ，銀行就要面臨比較大的資本風(fēng)險(xiǎn)。不良貸款高，收息率就低，利潤就會(huì)下降；不良貸款高，資產(chǎn)損失就高，就會(huì)相對(duì)降低資本充足率。 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資本或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的 80%以上，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要是指存款風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 所謂結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動(dòng)中，在現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算過程中遭受損失的可能性。 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于債務(wù)人違 約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有的資產(chǎn)不能如期收回本息而造成損失的可能性。 利率和匯率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場利率水平變化而給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。銀行因存貸款利率變動(dòng)帶來的減少利潤風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)常存在的，尤其是在利率市場化的條件下。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格變動(dòng)給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，它是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)性提現(xiàn)要求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。 資本風(fēng)險(xiǎn) 資本風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資本充足率不足，無法發(fā)揮最終清償職能的可能性。 操作 風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，分為非善意和善意操作風(fēng)險(xiǎn)。非善意操作風(fēng)險(xiǎn)是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。善意操作風(fēng)險(xiǎn)是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作而釀成的風(fēng)險(xiǎn)。 函授站： 專業(yè)： 金融學(xué) 姓名： 學(xué)號(hào)： 第 8 頁 二 、 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的現(xiàn)狀 （一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀措施介紹 商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況分析 商業(yè)銀行未來主要面對(duì)的仍是信用風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上可以通過貨幣政策的調(diào)節(jié)、監(jiān)管環(huán)境的變化和商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整加以緩解?？傮w來看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況仍將保持穩(wěn)定可控。 一是信用風(fēng)險(xiǎn)特征短期內(nèi)難現(xiàn)根本轉(zhuǎn)變。從目前狀況看，短期內(nèi) 宏觀經(jīng)濟(jì) 走勢將依然平穩(wěn)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)特征也將維持現(xiàn)有狀態(tài)。其中，受外需沖擊較大的小企業(yè)和部分產(chǎn)能過剩問題突出行業(yè)的企業(yè)暫時(shí)仍無法擺脫經(jīng)營的困境，這些企業(yè)的不良貸款增長是未來商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量慣性下滑的主要因素之一；平臺(tái)貸款和房地產(chǎn)貸款雖然可能有單發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，但這兩個(gè)領(lǐng)域的資產(chǎn)質(zhì) 量總體上依然處于運(yùn)行平穩(wěn)的可控狀態(tài)，并不足以導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量
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