【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 全部信息進(jìn)行技術(shù)處理，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。二、單項(xiàng)選擇題　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　三、多項(xiàng)選擇題　　 　　 　 四、判斷題1. √　2. 　3. √　4. √　5. √　6. √　7. √　8. √　9. 　10. 　　　11. √　12. √　13. 　14. √　15. √　16. 　17. 　18. √　19. √　　20. 　21. √　22. 　23. √　24. 　25. 五、計(jì)算題1. 實(shí)付貼現(xiàn)額＝票據(jù)面額(1年貼現(xiàn)率票據(jù)未到期天數(shù)/365)＝1 000 000（13％60/365）＝1 000 000（）＝995 000（元）六、案例分析案例一 案例二解：（1）A公司： 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=1 500/500=3 營(yíng)運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債=1 500500=1 000（萬(wàn)元） 資產(chǎn)負(fù)債比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%=（500+1 000）/（1 500+1 000）100%=60% 債務(wù)股權(quán)比率 =負(fù)債總額/所有者權(quán)益 =（500+1 000）/1 000 =150% （2）B公司 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=3 000/2 000= 營(yíng)運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債=3 0002 000=1 000（萬(wàn)元） 資產(chǎn)負(fù)債比率 =負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%=（2 000+1 800）/（3 000+2 000）100%=76% 債務(wù)股權(quán)比率 =負(fù)債總額/所有者權(quán)益 =（2 000+1 800）/1 200 =% （3）商業(yè)銀行發(fā)放短期貸款，重點(diǎn)分析評(píng)價(jià)的是反映企業(yè)短期償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。該實(shí)例四個(gè)指標(biāo)中，前兩個(gè)為短期償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)，后兩個(gè)為長(zhǎng)期償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。由上述計(jì)算可知，A、B兩公司的營(yíng)運(yùn)資金均為1 000萬(wàn)元，流動(dòng)比率均大于1， ，在正常情況下，工業(yè)企業(yè)流動(dòng)比率指標(biāo)在1～2之間，表明其具有較強(qiáng)的短期償債能力，但此案例中的A公司流動(dòng)比率過高，說(shuō)明A公司資產(chǎn)利用效率低于B公司的資產(chǎn)利用效率；債務(wù)股權(quán)比率理想應(yīng)控制在100%以內(nèi)，但我國(guó)目前介于150%～200%之間，所以A公司的債務(wù)股權(quán)比率較為理想。B公司的資產(chǎn)負(fù)債率為76％，而銀行對(duì)借款人資產(chǎn)負(fù)債率的控制率為70%（題目中給出），可以明確看出B公司的資產(chǎn)負(fù)債率超出了這一標(biāo)準(zhǔn)，而A公司的資產(chǎn)負(fù)債率為60%，符合該銀行的要求，所以對(duì)比而言，該商業(yè)銀行發(fā)放短期貸款應(yīng)當(dāng)選擇A公司。第五章　商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理一、名詞解釋商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上購(gòu)買有價(jià)證券——股票、債券或基金等，通過買賣有價(jià)證券獲得盈利的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行重要的收入來(lái)源渠道之一。國(guó)家債券：國(guó)家債券是中央政府為籌措資金而向購(gòu)買者出具的承諾在一定時(shí)期內(nèi)還本付息的債務(wù)憑證，具有安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小、可以享受免稅待遇的特點(diǎn)。市政債券：市政債券是中央政府以下的各級(jí)地方政府發(fā)行的債務(wù)憑證。市政債券有兩種基本類型：普通債券和收益?zhèn)?。公司債券：公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行債券的公司向投資者作出承諾，在指定的時(shí)間，按票面金額和利率還本付息。公司債券主要有兩類：抵押債券和信用債券。金融債券：金融債券是銀行或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)為籌集資金而發(fā)行的債權(quán)債務(wù)憑證。股票：股票是股份公司發(fā)行的，證明股東在公司中投資入股并能據(jù)此獲得股息或紅利的所有權(quán)證書，它表明投資者擁有公司一定份額的資產(chǎn)和權(quán)利。投資基金：投資基金是專門的投資機(jī)構(gòu)通過發(fā)行受益憑證或入股憑證的形式，將社會(huì)上的閑散資金集中起來(lái)，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，分散投資于股票、債券、外匯及其衍生工具等各類金融產(chǎn)品，獲得投資收益后由投資者按出資比例分享收益的一種投資工具，是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。證券投資收益：證券投資收益是商業(yè)銀行投資證券所獲得的報(bào)酬，包括利息收入和資本利得收益兩部分。證券投資風(fēng)險(xiǎn)：證券投資風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在進(jìn)行證券投資中存在的本金或收益損失的可能性。證券投資遭受損失的可能性越大，風(fēng)險(xiǎn)就越大。信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)是證券發(fā)行人在證券到期時(shí)沒有能力向證券持有人償還本金或者有意不履行償還義務(wù)而給證券持有人造成損失的可能性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于證券市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化給證券投資人帶來(lái)?yè)p失的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率的變化導(dǎo)致證券價(jià)格波動(dòng)而給證券投資者帶來(lái)?yè)p失的可能性。分散化投資法：分散化投資法是商業(yè)銀行在證券投資過程中，不應(yīng)把投資資金全部用來(lái)購(gòu)買某一種證券，而應(yīng)當(dāng)購(gòu)買多種類型的證券，這樣可以使商業(yè)銀行持有的各種證券收益和風(fēng)險(xiǎn)相互抵銷，從而使銀行能夠穩(wěn)妥地獲得中等程度的投資收益，不會(huì)出現(xiàn)大的風(fēng)險(xiǎn)。證券互換法：證券互換法是指當(dāng)市場(chǎng)處于暫時(shí)性不均衡而使不同證券產(chǎn)生相對(duì)的收益方面的優(yōu)勢(shì)時(shí)，用相對(duì)劣勢(shì)的證券調(diào)換相對(duì)優(yōu)勢(shì)的證券可以套取無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的收益。一般來(lái)說(shuō)，是把低收益率的債券更換成高收益率的債券。二、單項(xiàng)選擇題 三、多項(xiàng)選擇題1．BD 11．ABCD 四、判斷題1. 2.√ 3. 4. 5. 6. 7.√ 8. 9.√ 10.五、計(jì)算題1．解：（1）債券A的投資價(jià)值為：　　PA=Mi{1/(1+r)t}+M/(1+r)n　　 =1 0008%1/(1+)t+1 000/　　 =+1 000/ =1 000（4分）　　（2）債券B的投資價(jià)值為：　　PB=Mi (1+i)t1/(1+r)t+M/(1+r)n　　 =1 0004%(1+)t1/(1+)t+1 000/　　 =+1 000/ =（4分）　?。?）由R=(1+r)1（q為每年付息次數(shù)），R==，從而，債券C的投資價(jià)值為：　　PC= Mi{1/(1+r)t}+M/(1+r)n 　　 =1 0001/(1+)t+1 000/　　 = +1 000/=1 （4分）　?。?）由R=(1+r)1（q為每年付息次數(shù)），R==，從而，債券D的投資價(jià)值為：　　PD= Mi (1+i)t1/(1+r)t+M/(1+r)n 　　 =1 000 (1+)t1/()t+1 000/　　 =+1 000/=（4分）　　由上面的比較可以得到：　　四種債券的投資價(jià)值由高到低為C、A、D、B。2．解：（1）第一種方法盈利為：(26－20)500=3 000（元） 收益率= 3 000/10 000100%=30%（2）第二種方法：每個(gè)合約期權(quán)費(fèi)為：1001=100（元） 則10 000元可購(gòu)合約數(shù)為：10 000247。100=100（份） 則盈利為：(26－21)100100－10 000=40 000（元）　 收益率=40 000/10 000100%=400%第六章　商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理一、 名詞解釋國(guó)際結(jié)算：國(guó)際結(jié)算是指通過商業(yè)銀行對(duì)世界各國(guó)之間因經(jīng)濟(jì)、政治、文化活動(dòng)而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)所進(jìn)行的了結(jié)與清算。票據(jù)：票據(jù)是出票人簽發(fā)的無(wú)條件約定自己或要求其他人支付一定金額，經(jīng)背書可以轉(zhuǎn)讓的書面支付憑證。匯票：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。信用證：信用證是銀行根據(jù)進(jìn)口商的請(qǐng)求，對(duì)出口商發(fā)出的、授權(quán)出口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商本人為付款人的匯票，承諾只要交來(lái)符合條款規(guī)定的匯票單據(jù)必定承兌和付款的一種書面保證文件。外匯：外匯是國(guó)際匯兌（Foreign Exchange）的簡(jiǎn)稱，其有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩層含義：動(dòng)態(tài)的外匯是指外幣兌換的行為，把一國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣，用來(lái)清償國(guó)際間債務(wù)；靜態(tài)的外匯則是指以外國(guó)貨幣表示的可以用于國(guó)際清償和國(guó)際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。外匯市場(chǎng)：外匯市場(chǎng)是指由銀行等金融機(jī)構(gòu)、自營(yíng)交易商、大型跨國(guó)企業(yè)參與的，通過中介機(jī)構(gòu)或電訊系統(tǒng)聯(lián)結(jié)的，以各種貨幣為買賣對(duì)象的交易市場(chǎng)。它可以是有形的——如外匯交易所，也可以是無(wú)形的——如通過電訊系統(tǒng)交易的銀行間外匯交易。外匯交易風(fēng)險(xiǎn)：外匯交易風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體或個(gè)人在涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因外匯匯率的變動(dòng)，使其以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值發(fā)生不確定的改變，從而使所有者蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。國(guó)際信貸：國(guó)際信貸是一國(guó)的銀行、其他金融機(jī)構(gòu)、政府、企業(yè)以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，在國(guó)際金融市場(chǎng)上，向另一個(gè)國(guó)家的銀行、其他金融機(jī)構(gòu)、政府、企業(yè)以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)提供貸款的活動(dòng)。國(guó)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理：國(guó)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指國(guó)際信貸授信方在從事國(guó)際信貸交易時(shí)，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，并通過預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移等方式對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地控制和處置，從而減輕或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證信貸資金安全的一系列措施的總和。投資銀行：國(guó)際上對(duì)投資銀行的定義主要以美國(guó)著名的金融投資專家羅伯特庫(kù)恩（Robert Kuhn）為投資銀行所