【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 審計(jì)事項(xiàng)。 審計(jì)署成都特派辦 管理職責(zé) 章 節(jié) 號(hào) 5 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 4 / 8 19 g)行政事業(yè)審計(jì)處 根據(jù)審計(jì)署安排，負(fù)責(zé)對(duì)中央部門和單位所屬行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。 h)經(jīng)貿(mào)審計(jì)處 根據(jù)審 計(jì)署安排，負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)關(guān)系隸屬中央的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督（授權(quán)派出審計(jì)局審計(jì)的除外）或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查。負(fù)責(zé)和承擔(dān)上述企業(yè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。 i)農(nóng)業(yè)與社會(huì)保障審計(jì)處 根據(jù)審計(jì)署安排，負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)家水利、國(guó)土資源、農(nóng)林、環(huán)境保護(hù)、扶貧等項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。 j)固定資產(chǎn)投資審計(jì)處 根據(jù)審計(jì)署安排，負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)家投資基本建設(shè)項(xiàng)目和技改項(xiàng)目的預(yù)算和決算，以及財(cái)政財(cái)務(wù)關(guān)系隸屬中央的施工企業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查。承 辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。 k)計(jì)算機(jī)審計(jì)處 負(fù)責(zé)本辦信息化建設(shè)的規(guī)劃和實(shí)施，計(jì)算機(jī)審計(jì)工作的發(fā)展與指導(dǎo)管理。負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)軟件的應(yīng)用與開(kāi)發(fā)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與管理。承擔(dān)計(jì)算機(jī)知識(shí)和應(yīng)用技術(shù)的咨詢培訓(xùn)。承擔(dān)計(jì)算機(jī)和相關(guān)設(shè)備的采購(gòu)、管理、維護(hù)和電子數(shù)據(jù)的安全保密工作及辦公自動(dòng)化建設(shè)的技術(shù)支持。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 l)人事教育處 負(fù)責(zé)研究制定本辦人事教育工作發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)公務(wù)員的錄用、調(diào)配、考核、任免、晉升、獎(jiǎng)懲、職位分類、培訓(xùn)、工資、福利、勞動(dòng)保險(xiǎn)等管理工作和直屬事業(yè)單位人事管理工作。 負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)和直屬事業(yè)單位人員的專業(yè)技術(shù)職稱工作。負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)和直屬事業(yè)單位的機(jī)構(gòu)和人員編制工作。負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)后備干部的管理工作和計(jì)劃生育工作。負(fù)責(zé)人事檔案管理和離退休人員的服務(wù)和管理工作。負(fù)責(zé)全辦年度工作目標(biāo)考核，以及機(jī)關(guān)先進(jìn)集體表彰和個(gè)人嘉獎(jiǎng)。負(fù)責(zé)辦黨組會(huì)議會(huì)務(wù)工作。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 m)機(jī)關(guān)黨委 負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)和直屬事業(yè)單位黨的組織、思想、作風(fēng)建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)工會(huì)、共青團(tuán)、婦委會(huì)等群團(tuán)工作和統(tǒng)戰(zhàn)工作。負(fù)責(zé)全辦廉政建設(shè)、思想政治工作和機(jī)關(guān)文化建設(shè)。負(fù)責(zé)民主生活會(huì)、黨組中心組學(xué)習(xí)的會(huì)務(wù)和組織工作。完成省直工委和辦黨組 交辦的其他工作。 審計(jì)署成都特派辦 管理職責(zé) 章 節(jié) 號(hào) 5 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 5 / 8 20 n)機(jī)關(guān)后勤服務(wù)中心 擬定機(jī)關(guān)后勤服務(wù)管理辦法并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。負(fù)責(zé)本辦房產(chǎn)、基建、物資采購(gòu)與保管（計(jì)算機(jī)及外設(shè)除外）等工作。負(fù)責(zé)對(duì)本辦經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理，并依法取得經(jīng)營(yíng)收入。負(fù)責(zé)人防戰(zhàn)備、保衛(wèi)、治安綜合治理等工作。負(fù)責(zé)本辦文印管理、物業(yè)管理、住房改革相關(guān)事宜、辦公環(huán)境 秩序、車輛、衛(wèi)生、綠化、食堂、客房等后勤服務(wù)管理工作。按照分工負(fù)責(zé)本辦接待的具體工作。負(fù)責(zé)與所在地街道辦事處、居委會(huì)的溝通聯(lián)絡(luò)并承辦交辦事項(xiàng)。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 根據(jù)質(zhì)量管理體系的要求，制定《 審計(jì)署成都特派辦組織結(jié)構(gòu)圖》、《審計(jì)署成都特派辦機(jī)關(guān)工作人員任職要求及崗位職責(zé)》，編制《審計(jì)署成都特派辦主要工作過(guò)程流程圖》，明確規(guī)定各處室和中心的職能及其相互關(guān)系，明確規(guī)定各級(jí)各類機(jī)關(guān)工作人員的工作職責(zé)。 管理者代表 本辦最高管理者指定任承彝副特派員為管理者代表。管理者代表的職責(zé)： a)全面負(fù)責(zé)本辦的質(zhì)量管理工作，確保質(zhì)量管理體系所需的過(guò)程得到建立、實(shí)施和保持； b)主持評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系的業(yè)績(jī)和任何改進(jìn)需要，并組織質(zhì)量管理體系的改進(jìn)工作； c)確保提高本辦全體員工質(zhì)量意識(shí)，滿足顧客要求； d)行使質(zhì)量否決權(quán)和質(zhì)量獎(jiǎng)懲權(quán)； e)與質(zhì)量管理體系有關(guān)事宜對(duì)外聯(lián)絡(luò)； f)向最高管理者報(bào)告質(zhì)量管理體系的業(yè)績(jī)和任何改進(jìn)要求。 內(nèi)部溝通 本辦通過(guò)制訂并保持《內(nèi)部溝通管理程序》，以確保各處室、中心之間就質(zhì)量管理體系的過(guò)程及其有效性進(jìn)行溝通。 審計(jì)署成都特派辦 管理職責(zé) 章 節(jié) 號(hào) 5 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 6/8 21 管理評(píng)審 總則 a)本辦制定并根據(jù)《管理評(píng)審控制程序》，由最高管理者負(fù)責(zé)質(zhì)量管理體系的評(píng)審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性； b)管理評(píng)審的內(nèi)容：評(píng)審質(zhì)量管理體系改進(jìn)的機(jī)會(huì)和變更的需要，包括質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)； c)管理評(píng)審的程序：由最高管理者主持，一般每年舉行一次（間隔期不超過(guò) 12 個(gè)月），管理者代表及其他辦領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助，辦公室組織，按照各職能處室的職責(zé)分別進(jìn)行。在質(zhì)量管理體系運(yùn)行過(guò)程中如發(fā)生重大不符合事項(xiàng)或質(zhì)量管理體系發(fā)生重大 變化時(shí)，可適當(dāng)增加評(píng)審的次數(shù)。在評(píng)審過(guò)程中，評(píng)審參與人依據(jù)準(zhǔn)備好的信息資料逐項(xiàng)評(píng)審，對(duì)每一項(xiàng)評(píng)審內(nèi)容提出意見(jiàn)和評(píng)價(jià)，對(duì)不適宜的內(nèi)容提出改進(jìn)方案。 評(píng)審輸入 每年舉行管理評(píng)審時(shí)，由辦公室協(xié)助管理者代表組織實(shí)施，各處室、中心提供書面評(píng)審材料作為管理評(píng)審輸入。管理評(píng)審應(yīng)包括以下方面的信息： a)審核結(jié)果； b)審計(jì)署、社會(huì)公眾和被審計(jì)單位的信息反饋； c)質(zhì)量管理的業(yè)績(jī)和質(zhì)量管理體系的符合性； d)預(yù)防與糾正措施的狀況； e)以往管理評(píng)審的跟蹤措施； f)可能影響質(zhì)量管理體系的變更； g)改進(jìn)的建議等。 評(píng)審輸出 審計(jì)署成都特派辦 管理職責(zé) 章 節(jié) 號(hào) 5 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 7 / 8 22 管理評(píng)審結(jié)束后，由管理者代表或指定人員負(fù)責(zé)將評(píng)審結(jié)論形成書面的《管理評(píng)審報(bào)告》，其內(nèi)容包括與以下方面有關(guān)的任何決定和措施： a)質(zhì)量管理體系及其過(guò)程的有效性改進(jìn)； b)與顧客要求有關(guān)的審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的改進(jìn)； c)資源需求。 辦公室根據(jù)《記錄控制程序》的要求記錄管理評(píng)審的結(jié)果，并對(duì)改進(jìn)措施實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤。 支持文件 《管理評(píng)審程序》 《記錄控制程序》 《內(nèi)部溝通管理程序》 審計(jì)署成都特派辦 管理職責(zé) 章 節(jié) 號(hào) 5 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 8 / 8 23 審計(jì)署成都特派辦 資源管理 章 節(jié) 號(hào) 6 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 1 / 3 6 資源管理 資源提供 本辦制定《人力資源管理程序》，明確各崗位人員培訓(xùn)和教育的控制要求，以確保向各崗位調(diào)配合適的人員；明確對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境的控制要求，以確保基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境能滿足開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)和行政管理的需要。辦領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)機(jī)關(guān)實(shí)際情況，確定資源的配置，并結(jié)合管理評(píng)審對(duì)資源的需求進(jìn)行評(píng)審。 人力資源 總則 辦領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)識(shí)別和配備人力資源，并根據(jù)工作需要定期對(duì)人力資源的需求進(jìn) 行評(píng)審。人事教育處負(fù)責(zé)歸口人員的調(diào)配、教育、培訓(xùn)及考核，并保存有關(guān)記錄。 能力、意識(shí)和培訓(xùn) 本辦通過(guò)《人力資源管理程序》控制以下過(guò)程： a)確定從事審計(jì)業(yè)務(wù)和行政管理中所涉及崗位的工作人員的能力要求； b)采取培訓(xùn)或其他措施，提高人員素質(zhì)以滿足崗位需要； c)對(duì)培訓(xùn)時(shí)間、方式、內(nèi)容進(jìn)行策劃； d)定期評(píng)價(jià)培訓(xùn)或所采取措施的有效性； e)確保全體員工意識(shí)到本崗位工作與全局工作的相關(guān)性和重要性，以及應(yīng)如何為實(shí)現(xiàn)質(zhì)量管理目標(biāo)做貢獻(xiàn)； f)建立激勵(lì)和創(chuàng)新機(jī)制，鼓勵(lì)所有工作人員參與質(zhì)量管理，為實(shí)現(xiàn)質(zhì)量方針 、目標(biāo)，獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，爭(zhēng)做貢獻(xiàn)； g)保持教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)歷的適當(dāng)記錄。 以上過(guò)程由人事教育處負(fù)責(zé)策劃和管理、組織實(shí)施，各處室、中心配合完成。 24 審計(jì)署成都特派辦 資源管理 章 節(jié) 號(hào) 6 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 2 / 3 基礎(chǔ)設(shè)施 a)基礎(chǔ)設(shè)施控制的范圍包括： (1)工作場(chǎng)所和相應(yīng)的輔助設(shè)施； (2)計(jì)算機(jī)硬件和軟件等辦公設(shè)備； (3)車輛、房屋等固定資產(chǎn)； (4)為機(jī)關(guān)工作人員提供支持性服務(wù)的設(shè)施。 b)最高管理者負(fù)責(zé)核準(zhǔn)各處室、中心基礎(chǔ)設(shè)施配置。計(jì)算機(jī)審計(jì)處按照 《計(jì)算機(jī)設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理控制程序》負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行管理及技術(shù)支持服務(wù)。機(jī)關(guān)中心負(fù)責(zé)全辦其他基礎(chǔ)設(shè)施的歸口管理。各處室、中心配合計(jì)算機(jī)審計(jì)處、服務(wù)中心對(duì)其所使用的基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行有效控制。 工作環(huán)境 工作環(huán)境是指本辦員工工作條件的組合，包括物質(zhì)的、社會(huì)的、心理的和環(huán)境的因素。質(zhì)量管體系應(yīng)對(duì)這些因素進(jìn)行管理和控制。各處室、中心、審計(jì)組應(yīng)識(shí)別工作 環(huán)境因素，為本單位創(chuàng)造一個(gè)團(tuán)結(jié)協(xié)作、輕松和諧的工作環(huán)境， 提高工作人員的積極性。 機(jī)關(guān)黨委對(duì)工作環(huán)境進(jìn)行評(píng)審和監(jiān)控。 辦公室負(fù)責(zé)營(yíng)造并達(dá)到機(jī)關(guān)保密環(huán)境要求 。人事教育處負(fù)責(zé)對(duì)工作環(huán)境中人的因素進(jìn)行管理。機(jī)關(guān)黨委負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)文化、黨風(fēng)廉政建設(shè)。服務(wù)中心負(fù)責(zé)對(duì)工作環(huán)境中物的因素進(jìn)行管理。審計(jì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境管理與控制。 支持文件 《人力資源管理程序》 《計(jì)算機(jī)設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理控制程序》 《機(jī)關(guān)文化建設(shè)意見(jiàn)》 《審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理暫行辦法》 《關(guān)于機(jī)關(guān)采購(gòu)管理的暫行辦法》 《物資管理暫行辦法》 25 《計(jì)算機(jī)設(shè)備管理的暫行辦法》 《辦公區(qū)管理 辦法》 《物業(yè)管理暫行辦法》 《機(jī)關(guān)車輛管理暫行辦法》 審計(jì)署成都特派辦 審計(jì)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)及行政管理事務(wù)的實(shí)現(xiàn) 章 節(jié) 號(hào) 6 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 3 / 3 26 審計(jì)署成都特派辦 審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的實(shí)現(xiàn) 章 節(jié) 號(hào) 7 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 1 / 8 7 審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的實(shí)現(xiàn) 審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的實(shí)現(xiàn)，是指實(shí)現(xiàn)審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理所要求的一組有序的過(guò)程和子過(guò)程。 審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的策劃 職能部門 本辦制定《審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)分配協(xié)調(diào)暫行辦法》，由辦公室組織，法制處、人事教育處參與，對(duì)本辦全年的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行策劃，并向各審計(jì)業(yè)務(wù)處分配審計(jì)任務(wù)。 各審計(jì)業(yè)務(wù)處 或者本辦指定的審計(jì)組負(fù)責(zé)在審計(jì)實(shí)施前組織對(duì)審計(jì)過(guò)程進(jìn)行策劃，制定審計(jì)實(shí)施方案等策劃文件。策劃文件為業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)過(guò)程的指導(dǎo)性文件，按照審計(jì)方案的審批程序處理后，按文件控制程序進(jìn)行管理。 策劃的依據(jù)和內(nèi)容： 各業(yè)務(wù)處或?qū)徲?jì)組按照《審前調(diào)查及審計(jì)實(shí)施方案控制程序》進(jìn)行過(guò)程的策劃，策劃中包含以下方面的適用內(nèi)容： a)審計(jì)業(yè)務(wù)的質(zhì)量目標(biāo)和要求； b)針對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)需要建立的過(guò)程和文件，以及所需提供的資源； c)審計(jì)業(yè)務(wù)控制、復(fù)核及確認(rèn)的準(zhǔn)則，即與審計(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件； d)對(duì)實(shí)現(xiàn)審計(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程及其滿 足要求提供證據(jù)所必要的質(zhì)量記錄。 上述策劃內(nèi)容將以審計(jì)實(shí)施方案等文件形式反映并予以實(shí)施。 與顧客有關(guān)的過(guò)程 各相關(guān)處室、中心對(duì)顧客提出的或潛在的審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理有關(guān)要求，進(jìn)行識(shí)別和確定，并進(jìn)行評(píng)審和溝通。 與審計(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)要求的確定 27 審計(jì)署成都特派辦 審計(jì)業(yè)務(wù)及行政管理的實(shí)現(xiàn) 章 節(jié) 號(hào) 7 版本 /修改次 A / 0 頁(yè) 次 2 / 8 對(duì)顧客要求的識(shí)別包括： a) 法律、法規(guī)對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)履行審計(jì)職責(zé)的要求，包括本辦按規(guī)定應(yīng)為審計(jì)署、社會(huì)公眾和被審計(jì)單 位服務(wù)的任何事項(xiàng)； b)審計(jì)署對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)和行政管理的要求，包括有關(guān)時(shí)間性、準(zhǔn)確性及支持性服務(wù)的要求； c)顧客未明確提出的潛在要求。 對(duì)顧客的要求，由相關(guān)處室負(fù)責(zé)識(shí)別，并交由分管辦領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)。 審計(jì)署的要求主要包括： a)審計(jì)署對(duì)本辦的工作要求； b)審計(jì)署各部門對(duì)本辦各對(duì)口部門的工作要求。 與產(chǎn)品有關(guān)要求的 評(píng)審： 各處室 負(fù)責(zé)對(duì)已識(shí)別的任務(wù)要求，連同已確定的附加要求（如法律、法規(guī)的要求、行政管理的要求等）實(shí)施評(píng)審。評(píng)審應(yīng)在執(zhí)行工作任務(wù) （如實(shí)施審計(jì)）之前進(jìn)行。 評(píng)審 的結(jié)果由責(zé)任處室負(fù)責(zé)記 錄。 對(duì)顧客要求的評(píng)審應(yīng)確保以下內(nèi)容： a)任務(wù)要求得到明確規(guī)定； b)在沒(méi)有以書面形式提出要求的情況下，在接受前得到確認(rèn)； c)本辦有能力滿足規(guī)定的要求。 當(dāng)業(yè)務(wù)要求發(fā)生變更時(shí)，本辦應(yīng)確保各部門得到相關(guān)文件的現(xiàn)行有效版本。 與顧客的溝通 本辦主要通過(guò)各類行政公文（如請(qǐng)示、報(bào)告、函等）、各類業(yè)務(wù)公文（如審計(jì)報(bào)告、專題報(bào)告、綜合報(bào)告等）、信息簡(jiǎn)報(bào)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、工作總結(jié)、專業(yè)工作動(dòng)態(tài)、專業(yè)協(xié)調(diào)會(huì)、當(dāng)面匯報(bào)、電話與電傳請(qǐng)示匯報(bào)等方式與審計(jì)署進(jìn)行溝通。 28 審計(jì)署通過(guò)各類行政公文（如命令、決定、通報(bào)、批復(fù)、通知等）、各類業(yè)務(wù)公文、會(huì)議、電話（電傳）指示、答復(fù)、考察調(diào)研等方式與本辦進(jìn)行溝通。 本辦通過(guò)受理或接待人民群眾來(lái)信來(lái)訪，按照審計(jì)署要求公告審計(jì)結(jié)果、發(fā)布新聞等方式與社會(huì)公眾進(jìn)行溝通。 本辦通過(guò)各類審計(jì)業(yè)務(wù)文書（如審計(jì)通知書、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定、聽(tīng)證告知書等）、進(jìn)點(diǎn)審計(jì)見(jiàn)面會(huì)、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)結(jié)束交換審計(jì)意見(jiàn)會(huì)、審計(jì)報(bào) 告書面征求意見(jiàn)稿、審計(jì)組公示、審計(jì)回訪、跟蹤審計(jì)、座談會(huì)、電話與口頭交流等方式與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通。 設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā) 本條款予以刪減，理由詳見(jiàn)本手冊(cè) 條。