【文章內(nèi)容簡介】 審計事項。 審計署成都特派辦 管理職責 章 節(jié) 號 5 版本 /修改次 A / 0 頁 次 4 / 8 19 g)行政事業(yè)審計處 根據(jù)審計署安排，負責對中央部門和單位所屬行政事業(yè)單位的財務(wù)收支進行審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。 h)經(jīng)貿(mào)審計處 根據(jù)審 計署安排，負責對財政財務(wù)關(guān)系隸屬中央的企業(yè)的資產(chǎn)、負債、損益進行審計監(jiān)督（授權(quán)派出審計局審計的除外）或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。負責和承擔上述企業(yè)的經(jīng)濟責任審計。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。 i)農(nóng)業(yè)與社會保障審計處 根據(jù)審計署安排，負責對國家水利、國土資源、農(nóng)林、環(huán)境保護、扶貧等項目進行審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。承辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。 j)固定資產(chǎn)投資審計處 根據(jù)審計署安排，負責對國家投資基本建設(shè)項目和技改項目的預(yù)算和決算，以及財政財務(wù)關(guān)系隸屬中央的施工企業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的財務(wù)收支進行審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。承 辦辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。 k)計算機審計處 負責本辦信息化建設(shè)的規(guī)劃和實施，計算機審計工作的發(fā)展與指導(dǎo)管理。負責計算機輔助審計軟件的應(yīng)用與開發(fā)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與管理。承擔計算機知識和應(yīng)用技術(shù)的咨詢培訓。承擔計算機和相關(guān)設(shè)備的采購、管理、維護和電子數(shù)據(jù)的安全保密工作及辦公自動化建設(shè)的技術(shù)支持。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 l)人事教育處 負責研究制定本辦人事教育工作發(fā)展規(guī)劃并組織實施。負責機關(guān)公務(wù)員的錄用、調(diào)配、考核、任免、晉升、獎懲、職位分類、培訓、工資、福利、勞動保險等管理工作和直屬事業(yè)單位人事管理工作。 負責機關(guān)和直屬事業(yè)單位人員的專業(yè)技術(shù)職稱工作。負責機關(guān)和直屬事業(yè)單位的機構(gòu)和人員編制工作。負責機關(guān)后備干部的管理工作和計劃生育工作。負責人事檔案管理和離退休人員的服務(wù)和管理工作。負責全辦年度工作目標考核，以及機關(guān)先進集體表彰和個人嘉獎。負責辦黨組會議會務(wù)工作。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 m)機關(guān)黨委 負責機關(guān)和直屬事業(yè)單位黨的組織、思想、作風建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)工會、共青團、婦委會等群團工作和統(tǒng)戰(zhàn)工作。負責全辦廉政建設(shè)、思想政治工作和機關(guān)文化建設(shè)。負責民主生活會、黨組中心組學習的會務(wù)和組織工作。完成省直工委和辦黨組 交辦的其他工作。 審計署成都特派辦 管理職責 章 節(jié) 號 5 版本 /修改次 A / 0 頁 次 5 / 8 20 n)機關(guān)后勤服務(wù)中心 擬定機關(guān)后勤服務(wù)管理辦法并負責組織實施。負責本辦房產(chǎn)、基建、物資采購與保管（計算機及外設(shè)除外）等工作。負責對本辦經(jīng)營性資產(chǎn)的經(jīng)營管理，并依法取得經(jīng)營收入。負責人防戰(zhàn)備、保衛(wèi)、治安綜合治理等工作。負責本辦文印管理、物業(yè)管理、住房改革相關(guān)事宜、辦公環(huán)境 秩序、車輛、衛(wèi)生、綠化、食堂、客房等后勤服務(wù)管理工作。按照分工負責本辦接待的具體工作。負責與所在地街道辦事處、居委會的溝通聯(lián)絡(luò)并承辦交辦事項。完成辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 根據(jù)質(zhì)量管理體系的要求，制定《 審計署成都特派辦組織結(jié)構(gòu)圖》、《審計署成都特派辦機關(guān)工作人員任職要求及崗位職責》，編制《審計署成都特派辦主要工作過程流程圖》，明確規(guī)定各處室和中心的職能及其相互關(guān)系，明確規(guī)定各級各類機關(guān)工作人員的工作職責。 管理者代表 本辦最高管理者指定任承彝副特派員為管理者代表。管理者代表的職責： a)全面負責本辦的質(zhì)量管理工作，確保質(zhì)量管理體系所需的過程得到建立、實施和保持； b)主持評價質(zhì)量管理體系的業(yè)績和任何改進需要，并組織質(zhì)量管理體系的改進工作； c)確保提高本辦全體員工質(zhì)量意識，滿足顧客要求； d)行使質(zhì)量否決權(quán)和質(zhì)量獎懲權(quán)； e)與質(zhì)量管理體系有關(guān)事宜對外聯(lián)絡(luò)； f)向最高管理者報告質(zhì)量管理體系的業(yè)績和任何改進要求。 內(nèi)部溝通 本辦通過制訂并保持《內(nèi)部溝通管理程序》，以確保各處室、中心之間就質(zhì)量管理體系的過程及其有效性進行溝通。 審計署成都特派辦 管理職責 章 節(jié) 號 5 版本 /修改次 A / 0 頁 次 6/8 21 管理評審 總則 a)本辦制定并根據(jù)《管理評審控制程序》，由最高管理者負責質(zhì)量管理體系的評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性； b)管理評審的內(nèi)容：評審質(zhì)量管理體系改進的機會和變更的需要，包括質(zhì)量方針和質(zhì)量目標； c)管理評審的程序：由最高管理者主持，一般每年舉行一次（間隔期不超過 12 個月），管理者代表及其他辦領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助，辦公室組織，按照各職能處室的職責分別進行。在質(zhì)量管理體系運行過程中如發(fā)生重大不符合事項或質(zhì)量管理體系發(fā)生重大 變化時，可適當增加評審的次數(shù)。在評審過程中，評審參與人依據(jù)準備好的信息資料逐項評審，對每一項評審內(nèi)容提出意見和評價，對不適宜的內(nèi)容提出改進方案。 評審輸入 每年舉行管理評審時，由辦公室協(xié)助管理者代表組織實施，各處室、中心提供書面評審材料作為管理評審輸入。管理評審應(yīng)包括以下方面的信息： a)審核結(jié)果； b)審計署、社會公眾和被審計單位的信息反饋； c)質(zhì)量管理的業(yè)績和質(zhì)量管理體系的符合性； d)預(yù)防與糾正措施的狀況； e)以往管理評審的跟蹤措施； f)可能影響質(zhì)量管理體系的變更； g)改進的建議等。 評審輸出 審計署成都特派辦 管理職責 章 節(jié) 號 5 版本 /修改次 A / 0 頁 次 7 / 8 22 管理評審結(jié)束后，由管理者代表或指定人員負責將評審結(jié)論形成書面的《管理評審報告》，其內(nèi)容包括與以下方面有關(guān)的任何決定和措施： a)質(zhì)量管理體系及其過程的有效性改進； b)與顧客要求有關(guān)的審計業(yè)務(wù)及行政管理的改進； c)資源需求。 辦公室根據(jù)《記錄控制程序》的要求記錄管理評審的結(jié)果，并對改進措施實施情況進行跟蹤。 支持文件 《管理評審程序》 《記錄控制程序》 《內(nèi)部溝通管理程序》 審計署成都特派辦 管理職責 章 節(jié) 號 5 版本 /修改次 A / 0 頁 次 8 / 8 23 審計署成都特派辦 資源管理 章 節(jié) 號 6 版本 /修改次 A / 0 頁 次 1 / 3 6 資源管理 資源提供 本辦制定《人力資源管理程序》，明確各崗位人員培訓和教育的控制要求，以確保向各崗位調(diào)配合適的人員；明確對基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境的控制要求，以確?；A(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境能滿足開展審計業(yè)務(wù)和行政管理的需要。辦領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)機關(guān)實際情況，確定資源的配置，并結(jié)合管理評審對資源的需求進行評審。 人力資源 總則 辦領(lǐng)導(dǎo)負責識別和配備人力資源，并根據(jù)工作需要定期對人力資源的需求進 行評審。人事教育處負責歸口人員的調(diào)配、教育、培訓及考核，并保存有關(guān)記錄。 能力、意識和培訓 本辦通過《人力資源管理程序》控制以下過程： a)確定從事審計業(yè)務(wù)和行政管理中所涉及崗位的工作人員的能力要求； b)采取培訓或其他措施，提高人員素質(zhì)以滿足崗位需要； c)對培訓時間、方式、內(nèi)容進行策劃； d)定期評價培訓或所采取措施的有效性； e)確保全體員工意識到本崗位工作與全局工作的相關(guān)性和重要性，以及應(yīng)如何為實現(xiàn)質(zhì)量管理目標做貢獻； f)建立激勵和創(chuàng)新機制，鼓勵所有工作人員參與質(zhì)量管理，為實現(xiàn)質(zhì)量方針 、目標，獻計獻策，爭做貢獻； g)保持教育、培訓、技能和經(jīng)歷的適當記錄。 以上過程由人事教育處負責策劃和管理、組織實施，各處室、中心配合完成。 24 審計署成都特派辦 資源管理 章 節(jié) 號 6 版本 /修改次 A / 0 頁 次 2 / 3 基礎(chǔ)設(shè)施 a)基礎(chǔ)設(shè)施控制的范圍包括： (1)工作場所和相應(yīng)的輔助設(shè)施； (2)計算機硬件和軟件等辦公設(shè)備； (3)車輛、房屋等固定資產(chǎn)； (4)為機關(guān)工作人員提供支持性服務(wù)的設(shè)施。 b)最高管理者負責核準各處室、中心基礎(chǔ)設(shè)施配置。計算機審計處按照 《計算機設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理控制程序》負責計算機硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運行管理及技術(shù)支持服務(wù)。機關(guān)中心負責全辦其他基礎(chǔ)設(shè)施的歸口管理。各處室、中心配合計算機審計處、服務(wù)中心對其所使用的基礎(chǔ)設(shè)施進行有效控制。 工作環(huán)境 工作環(huán)境是指本辦員工工作條件的組合，包括物質(zhì)的、社會的、心理的和環(huán)境的因素。質(zhì)量管體系應(yīng)對這些因素進行管理和控制。各處室、中心、審計組應(yīng)識別工作 環(huán)境因素，為本單位創(chuàng)造一個團結(jié)協(xié)作、輕松和諧的工作環(huán)境， 提高工作人員的積極性。 機關(guān)黨委對工作環(huán)境進行評審和監(jiān)控。 辦公室負責營造并達到機關(guān)保密環(huán)境要求 。人事教育處負責對工作環(huán)境中人的因素進行管理。機關(guān)黨委負責機關(guān)文化、黨風廉政建設(shè)。服務(wù)中心負責對工作環(huán)境中物的因素進行管理。審計組長負責審計現(xiàn)場環(huán)境管理與控制。 支持文件 《人力資源管理程序》 《計算機設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理控制程序》 《機關(guān)文化建設(shè)意見》 《審計現(xiàn)場管理暫行辦法》 《關(guān)于機關(guān)采購管理的暫行辦法》 《物資管理暫行辦法》 25 《計算機設(shè)備管理的暫行辦法》 《辦公區(qū)管理 辦法》 《物業(yè)管理暫行辦法》 《機關(guān)車輛管理暫行辦法》 審計署成都特派辦 審計業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)及行政管理事務(wù)的實現(xiàn) 章 節(jié) 號 6 版本 /修改次 A / 0 頁 次 3 / 3 26 審計署成都特派辦 審計業(yè)務(wù)及行政管理的實現(xiàn) 章 節(jié) 號 7 版本 /修改次 A / 0 頁 次 1 / 8 7 審計業(yè)務(wù)及行政管理的實現(xiàn) 審計業(yè)務(wù)及行政管理的實現(xiàn)，是指實現(xiàn)審計業(yè)務(wù)及行政管理所要求的一組有序的過程和子過程。 審計業(yè)務(wù)及行政管理的策劃 職能部門 本辦制定《審計項目任務(wù)分配協(xié)調(diào)暫行辦法》，由辦公室組織，法制處、人事教育處參與，對本辦全年的審計項目進行策劃，并向各審計業(yè)務(wù)處分配審計任務(wù)。 各審計業(yè)務(wù)處 或者本辦指定的審計組負責在審計實施前組織對審計過程進行策劃，制定審計實施方案等策劃文件。策劃文件為業(yè)務(wù)實現(xiàn)過程的指導(dǎo)性文件，按照審計方案的審批程序處理后，按文件控制程序進行管理。 策劃的依據(jù)和內(nèi)容： 各業(yè)務(wù)處或?qū)徲嫿M按照《審前調(diào)查及審計實施方案控制程序》進行過程的策劃，策劃中包含以下方面的適用內(nèi)容： a)審計業(yè)務(wù)的質(zhì)量目標和要求； b)針對審計業(yè)務(wù)需要建立的過程和文件，以及所需提供的資源； c)審計業(yè)務(wù)控制、復(fù)核及確認的準則，即與審計業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件； d)對實現(xiàn)審計業(yè)務(wù)過程及其滿 足要求提供證據(jù)所必要的質(zhì)量記錄。 上述策劃內(nèi)容將以審計實施方案等文件形式反映并予以實施。 與顧客有關(guān)的過程 各相關(guān)處室、中心對顧客提出的或潛在的審計業(yè)務(wù)及行政管理有關(guān)要求，進行識別和確定，并進行評審和溝通。 與審計業(yè)務(wù)有關(guān)要求的確定 27 審計署成都特派辦 審計業(yè)務(wù)及行政管理的實現(xiàn) 章 節(jié) 號 7 版本 /修改次 A / 0 頁 次 2 / 8 對顧客要求的識別包括： a) 法律、法規(guī)對審計機關(guān)履行審計職責的要求，包括本辦按規(guī)定應(yīng)為審計署、社會公眾和被審計單 位服務(wù)的任何事項； b)審計署對審計業(yè)務(wù)和行政管理的要求，包括有關(guān)時間性、準確性及支持性服務(wù)的要求； c)顧客未明確提出的潛在要求。 對顧客的要求，由相關(guān)處室負責識別，并交由分管辦領(lǐng)導(dǎo)確認。 審計署的要求主要包括： a)審計署對本辦的工作要求； b)審計署各部門對本辦各對口部門的工作要求。 與產(chǎn)品有關(guān)要求的 評審： 各處室 負責對已識別的任務(wù)要求，連同已確定的附加要求（如法律、法規(guī)的要求、行政管理的要求等）實施評審。評審應(yīng)在執(zhí)行工作任務(wù) （如實施審計）之前進行。 評審 的結(jié)果由責任處室負責記 錄。 對顧客要求的評審應(yīng)確保以下內(nèi)容： a)任務(wù)要求得到明確規(guī)定； b)在沒有以書面形式提出要求的情況下，在接受前得到確認； c)本辦有能力滿足規(guī)定的要求。 當業(yè)務(wù)要求發(fā)生變更時，本辦應(yīng)確保各部門得到相關(guān)文件的現(xiàn)行有效版本。 與顧客的溝通 本辦主要通過各類行政公文（如請示、報告、函等）、各類業(yè)務(wù)公文（如審計報告、專題報告、綜合報告等）、信息簡報、統(tǒng)計報表、工作總結(jié)、專業(yè)工作動態(tài)、專業(yè)協(xié)調(diào)會、當面匯報、電話與電傳請示匯報等方式與審計署進行溝通。 28 審計署通過各類行政公文（如命令、決定、通報、批復(fù)、通知等）、各類業(yè)務(wù)公文、會議、電話（電傳）指示、答復(fù)、考察調(diào)研等方式與本辦進行溝通。 本辦通過受理或接待人民群眾來信來訪，按照審計署要求公告審計結(jié)果、發(fā)布新聞等方式與社會公眾進行溝通。 本辦通過各類審計業(yè)務(wù)文書（如審計通知書、審計報告、審計決定、聽證告知書等）、進點審計見面會、審計現(xiàn)場結(jié)束交換審計意見會、審計報 告書面征求意見稿、審計組公示、審計回訪、跟蹤審計、座談會、電話與口頭交流等方式與被審計單位進行溝通。 設(shè)計和開發(fā) 本條款予以刪減，理由詳見本手冊 條。