3集團公司下屬公司管理制度(編輯修改稿)
2025-08-27 02:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 度）財務(wù)報表及分析（包括資產(chǎn)負債表、損益表、財務(wù)分析報告及其他內(nèi)部管理報表等）。每半年度結(jié)束后 15 日內(nèi)向集團公司財務(wù)部報送半年度財務(wù)報告（除前述財務(wù)報表、財務(wù)分析之外還應當包括現(xiàn)金流量表、會計報表附注等）。每年度結(jié)束后30 日內(nèi)（即每年 1 月 30 日前），向集團公司財務(wù)部報送上年度財務(wù)報告。 第九條分、子公司應嚴格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其它資源往來，避免發(fā)生任何非經(jīng)營占用情況。因上述原因給公司造成損失的，集團公司有權(quán)依法追究相關(guān) 人員的責任。本制度所述關(guān)聯(lián)方為： 集團公司及分、子公司的高級管理人員。 集團公司及分、子公司的關(guān)系密切的家庭成員（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）。 前述 2 項人員直接或間接控制的，或擔任董事、監(jiān)事、高級管理人員的，除集團公司及集團公司的控股子公司以外的法人或其他組織。 第十條分、子公司應根據(jù)公司章程和財務(wù)管理制度規(guī)定，科 第 7 頁 共 13 頁 學安排使用資金。分、子公司負責人不得違反規(guī)定對外投資、對外借款 或挪作私用，不得越權(quán)進行費用簽批。否則，分、子公司財務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無效的，可以直接向集團公司財務(wù)部報告。 第十一條未經(jīng)集團公司批準，分、子公司不得提供對外擔保，也不得進行互相擔保。集團公司為子公司提供借款擔保的，控股子公司應按集團公司規(guī)定程序申辦，并履行債務(wù)人職責，不得給集團公司造成損失。 第十二條分公司、子公司不具有獨立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、年度預算外的對外籌資權(quán)、對外投資權(quán)和對外捐贈權(quán)。 正茂集團分、子公司經(jīng)營管理基本原則 第一條分、子公司的各項經(jīng)營活 動必須遵守國家各項法律和法規(guī)，并根據(jù)集團公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營計劃，制訂自身經(jīng)營管理目標，建立以市場為導向的計劃管理體系，確保有計劃地完成年度經(jīng)營目標。 第二條分、子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確內(nèi)部管理和經(jīng)營部門職責。根據(jù)集團公司相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定，健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部管理制度，并上報集團公司審查備案。 第三條分、子公司應定期組織編制生產(chǎn)經(jīng)營情況報告上報集團公司。報告主要包括月報、季報、半年度報告及年度報告，月 第 8 頁 共 13 頁 報上報時間為月度結(jié)束后 10 日內(nèi)，季報上報時間為季度結(jié)束后10 日內(nèi)，半年度報告上報時間為每年 7 月 15 日前，年度報告上報時間為年度結(jié)束后一個月內(nèi)。 第四條分、子公司的經(jīng)營情況報告必須能真實反映其生產(chǎn)、經(jīng)營及管理狀況。報告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營情況外，還應包括市場變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點項目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況，以及其他重大事項的相關(guān)情況。分、子公司主要負責人應在報告上簽字，對報告所載內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負責。 第五條分、子公司應于每年度結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報告及下一 年度的經(jīng)營計劃。由集團公司審核批準后實施。分、子公司年度工作報告及下一年度經(jīng)營計劃主要包括以下內(nèi)容： （一）主要經(jīng)濟指標計劃總表，包括當年
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