3集團(tuán)公司下屬公司管理制度(編輯修改稿)
2024-08-27 02:33 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 度）財(cái)務(wù)報(bào)表及分析（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告及其他內(nèi)部管理報(bào)表等）。每半年度結(jié)束后 15 日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送半年度財(cái)務(wù)報(bào)告（除前述財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析之外還應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)金流量表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等）。每年度結(jié)束后30 日內(nèi)（即每年 1 月 30 日前），向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送上年度財(cái)務(wù)報(bào)告。 第九條分、子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其它資源往來(lái)，避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。因上述原因給公司造成損失的，集團(tuán)公司有權(quán)依法追究相關(guān) 人員的責(zé)任。本制度所述關(guān)聯(lián)方為： 集團(tuán)公司及分、子公司的高級(jí)管理人員。 集團(tuán)公司及分、子公司的關(guān)系密切的家庭成員（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）。 前述 2 項(xiàng)人員直接或間接控制的，或擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的，除集團(tuán)公司及集團(tuán)公司的控股子公司以外的法人或其他組織。 第十條分、子公司應(yīng)根據(jù)公司章程和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，科 第 7 頁(yè) 共 13 頁(yè) 學(xué)安排使用資金。分、子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款 或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。否則，分、子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無(wú)效的，可以直接向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。 第十一條未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，分、子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。集團(tuán)公司為子公司提供借款擔(dān)保的，控股子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序申辦，并履行債務(wù)人職責(zé)，不得給集團(tuán)公司造成損失。 第十二條分公司、子公司不具有獨(dú)立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、年度預(yù)算外的對(duì)外籌資權(quán)、對(duì)外投資權(quán)和對(duì)外捐贈(zèng)權(quán)。 正茂集團(tuán)分、子公司經(jīng)營(yíng)管理基本原則 第一條分、子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律和法規(guī)，并根據(jù)集團(tuán)公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系，確保有計(jì)劃地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 第二條分、子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確內(nèi)部管理和經(jīng)營(yíng)部門職責(zé)。根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部管理制度，并上報(bào)集團(tuán)公司審查備案。 第三條分、子公司應(yīng)定期組織編制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司。報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告，月 第 8 頁(yè) 共 13 頁(yè) 報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后 10 日內(nèi)，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后10 日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年 7 月 15 日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)。 第四條分、子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理狀況。報(bào)告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營(yíng)情況外，還應(yīng)包括市場(chǎng)變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況，以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。分、子公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)告上簽字，對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。 第五條分、子公司應(yīng)于每年度結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報(bào)告及下一 年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施。分、子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容： （一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表，包括當(dāng)年
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