【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 險(xiǎn)管理 —— 管理框架 SUNAGARD操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略與政策 損失數(shù)據(jù)收集 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估 經(jīng)營(yíng)管理流程 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 —— 完整管理框架 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 完整框架 制定明確的操作風(fēng)險(xiǎn) 管理政策 建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的 一套公共語(yǔ)言 構(gòu)造最優(yōu)的 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 構(gòu)建適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)流程 建立適時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能力 提供風(fēng)險(xiǎn)敞口管理 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析 （情景分析 /壓力測(cè)試） 分配經(jīng)濟(jì)資本 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 —— 完整管理框架（續(xù)） 操作風(fēng)險(xiǎn) 偏好 /戓略 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不預(yù)警 風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)敞口管理 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 行動(dòng)預(yù)案 建立適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)流程 分配經(jīng)濟(jì)資本 監(jiān)督、反饋、改進(jìn) （稽核不審計(jì)） 事先、事中、事后 操作風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu) 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 —— 機(jī)構(gòu)及職責(zé) 董事會(huì) 集團(tuán)行政管理委員會(huì) 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部 部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì) 集團(tuán)審計(jì)委員會(huì) 部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì) 授權(quán) 確定操作風(fēng)險(xiǎn)偏好 建議戰(zhàn)略、批準(zhǔn)控制、管理績(jī)效審核 設(shè)計(jì)框架、趨勢(shì)和集團(tuán)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況監(jiān)控、質(zhì)量評(píng)估 添加部門(mén)管理層和業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)、監(jiān)控部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — 管理流程與主要工具 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 控制 /緩釋風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)測(cè)及報(bào)告 衡量與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI） ?內(nèi)部控制（流程控制） ?保險(xiǎn) ?應(yīng)急或連續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制 ?外包承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ?承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ?內(nèi)部歷史事件歸納（內(nèi)部損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)） ?外部歷史事件歸納（外部損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)） ?情景分析 ?流程分析 ?評(píng)估原則：自我評(píng)估為主，有時(shí)會(huì)采用獨(dú)立第三方評(píng)估 ?評(píng)估內(nèi)容：固有風(fēng)險(xiǎn)（無(wú)管理風(fēng)險(xiǎn)）、控制風(fēng)險(xiǎn)（控制失效風(fēng)險(xiǎn)）、剩余風(fēng)險(xiǎn) ?評(píng)估方法：檢查表法、敘述法、交流法、評(píng)估自動(dòng)化工具、成熟度模型 ?風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 ?風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)以及指數(shù)化預(yù)警 ?調(diào)查問(wèn)卷 ?內(nèi)控評(píng)價(jià) 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — 管理流程 業(yè)務(wù)流程分析 確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 內(nèi)部控制制度建立 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管控規(guī)則 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)分析 事 先 管 理 事 中 管 理 事 后 管 理 上 上 島 島 上 上 島 島 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — 主要管理活動(dòng) 1. 梳理操作風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，建立操作風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu) 2. 設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架 3. 提取企業(yè)決策者操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略 4. 建立企業(yè)內(nèi)部控制體系 5. 收集、統(tǒng)計(jì)發(fā)生在企業(yè)內(nèi)外的各種相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件，建立風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù) 6. 根據(jù)業(yè)務(wù)流程中評(píng)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以及系統(tǒng)脆弱性評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案 7. 通過(guò)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ KRI）的建立，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)流程的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)或階段稽核 8. 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事件的報(bào)告體系啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)分析 9. 通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的損失和發(fā)生頻率分析，計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失和非預(yù)期損失，從而建立操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)撥備和經(jīng)濟(jì)資本，以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn) 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — 主要管理活動(dòng) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 業(yè)務(wù)正確性管理 業(yè)務(wù)的成本效益管理 業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理 反欺詐 內(nèi)控體系建設(shè) 風(fēng)險(xiǎn)敞口管理及經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量 外部沖擊不危機(jī)處置 員工及組織的績(jī)效管理 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 戓略目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)偏好 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — IT系統(tǒng)框架 操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù) 控制程序文件 風(fēng)險(xiǎn)事件集合 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) KRI 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案 KRI監(jiān)測(cè)預(yù)警 不控制 內(nèi)控子系統(tǒng) 業(yè)務(wù)正確性管理 員工組織業(yè)務(wù) 績(jī)效管理 損失事件分析 管理有效性評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)敞口控制 經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 — IT系統(tǒng)框架 企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 基本概念 ?操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理者，依據(jù)企業(yè)董事會(huì)或企業(yè)決策者的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略或風(fēng)險(xiǎn)管理偏好，所開(kāi)展的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、操作風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的全過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)管理戓略 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 操作風(fēng)險(xiǎn)分析 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程 ?操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要步驟 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別原則 系統(tǒng)性：不局限在特定業(yè)務(wù)、部門(mén)、人員、標(biāo)的物，研究企業(yè)范圍內(nèi)的全部風(fēng)險(xiǎn)。 連續(xù)性：不斷分析企業(yè)面臨各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及其變化規(guī)律，特別是由于環(huán)境變化新產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 制度性：使風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別成為有組織、有制度的常規(guī)性工作。 風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)事件 損失 /收益 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別三要素： 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 ?關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)誘因（ KRD）的構(gòu)成 引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要影響因素稱(chēng)為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)誘因（ KRD）。這些影響因素的變化會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或已有操作風(fēng)險(xiǎn)損失的變化， KRD可以定性或定量描述。 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 ?關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)誘因（ KRD）的形成機(jī)理 風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失 風(fēng)險(xiǎn)管理文化決定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式。部分企業(yè)高級(jí)管理者在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中，以人情代替制度，重信任輕原則，導(dǎo)致授權(quán)過(guò)大或越權(quán)行為，引發(fā)大量的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。由于歷史和體制的原因，大部分中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，操作風(fēng)險(xiǎn)管理帶有外部驅(qū)動(dòng)的特點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理不能適應(yīng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)日益變化的需要。 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 管理體 系：不 是垂直 管理 管理職 則：分 散 組織架 構(gòu)：不 清晰 內(nèi)部監(jiān) 督：總 行缺乏 力度 外部監(jiān) 管：手 段技術(shù) 落后 缺乏整體規(guī) 劃和系統(tǒng)性 管理方法 落后 內(nèi)控建設(shè)缺 乏前瞻性 監(jiān)管制度不 完善 內(nèi)部管理制度缺陷 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 人力資源狀況欠佳：中國(guó)企業(yè)體制改革不斷深化，重組、裁員、改制、分流，給員工帶來(lái)的安全感降低，忠誠(chéng)與信任度下降，員工在長(zhǎng)期較大的環(huán)境壓力下，表現(xiàn)出普遍的心理焦慮問(wèn)題，潛藏著操作失誤的風(fēng)險(xiǎn)隱患。具體如下圖： 恐懼下崗心理、前途無(wú)望 心理、疲勞厭倦心理、安 于現(xiàn)狀心理、大膽冒險(xiǎn)心 理 三角理論：基層業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu) 壓力、對(duì)基層疏于控制產(chǎn) 生機(jī)會(huì)、為欺詐行為找到 借口 用人失察、凝聚力不強(qiáng)、 放松思想、價(jià)值觀扭曲 道德缺失 職業(yè)舞弊 人力資源 管理不到位 操作風(fēng)險(xiǎn) 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 操作風(fēng)險(xiǎn)信息不對(duì)稱(chēng) （ 1）業(yè)務(wù)管理流程中的信息不對(duì)稱(chēng) （ 2）風(fēng)險(xiǎn)紕漏中的信息不對(duì)稱(chēng) 技術(shù)和設(shè)備相對(duì)落后。 主要表現(xiàn)為信息系統(tǒng)部門(mén)割據(jù)、流程中斷，阻礙了企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)之間的信息共享，弱化了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制功能；此外，部分企業(yè)的硬件和軟件設(shè)備落后，不標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)和低標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)之間的不協(xié)調(diào)也是主要的誘因。 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之環(huán)境因素 轉(zhuǎn)型期的社會(huì)環(huán)境及市場(chǎng)變動(dòng)相對(duì)復(fù)雜 從各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，當(dāng)一個(gè)社會(huì)的人均 GDP處于 10003000美元的時(shí)候，正是這個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)變化最劇烈的時(shí)期。 2023年中國(guó)的人均 GDP2460美元，這一階段既是中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的黃金時(shí)期，也是社會(huì)矛盾凸顯時(shí)期。 （ 1）外部：針對(duì)銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪活動(dòng)突出； （ 2）內(nèi)部：國(guó)有企業(yè)的改革和其它所有權(quán)形式的發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范、各商業(yè)企業(yè)市場(chǎng)定位不明確、產(chǎn)品服務(wù)同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重 金融生態(tài)環(huán)境不理想 （ 1）社會(huì)信用秩序比較混亂 （ 2）商業(yè)銀行客戶(hù)選擇權(quán)極為有限 三、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 —— 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)誘因