某企業(yè)生產(chǎn)內(nèi)部控制管理(編輯修改稿)
2025-03-19 11:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？ 風(fēng)險與控制 公司運作風(fēng) 險風(fēng) 險采購與付款循環(huán)存貨與生產(chǎn)循環(huán)融資與投資循環(huán)人事與工資循環(huán)信息系統(tǒng) 產(chǎn)品系統(tǒng)供應(yīng)系統(tǒng)職能系統(tǒng)客戶關(guān)系系統(tǒng) 消費 IT、企業(yè) IT、 IT專業(yè)服務(wù)、手持設(shè)備、信息運營、軟件、 QDI、海外業(yè)務(wù)拓展、投資公司公司目標(biāo)銷售與收款循環(huán) 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？無標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險遵循性風(fēng)險信息性風(fēng)險資產(chǎn)性風(fēng)險效率性風(fēng)險效果性風(fēng)險訂合同 供應(yīng)商選擇 運輸 驗收 款管理應(yīng)付帳 付款涉及對象 —— 生產(chǎn)物料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、廣告費、研發(fā)費、運輸費、維修費、營運費等主要部門 —— 各事業(yè)部、采購商務(wù)部、行政后勤部、信息管理部、維修服務(wù)部、公共關(guān)系部、研究院、財務(wù)部、法務(wù)部等風(fēng)險業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制循環(huán)圖 采購控制循環(huán)控制與風(fēng)險 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？無標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險遵循性風(fēng)險信息性風(fēng)險資產(chǎn)性風(fēng)險效率性風(fēng)險效果性風(fēng)險訂合同 供應(yīng)商選擇 運輸 驗收 款管理應(yīng)付帳 付款風(fēng)險業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制循環(huán)圖 采購控制循環(huán)√√√控制與風(fēng)險COSO理論是分析解 決問題的方法論 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做 ？ 方 法 論成功案例 聯(lián)想新大廈自動化立體庫，運用有效的風(fēng)險規(guī)避手段，采用專家參評，多家招投標(biāo)，采用公證、公平、公開三原則，利用成套建設(shè)市場競爭機制。投資少，效果好。 立體庫驗收時，專家感嘆：聯(lián)想用買鋼材的錢，建了一個國內(nèi)先進的自動化立體庫。 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？ 案例成功案例內(nèi)部控制類型： 預(yù)防性控制 檢查性控制 糾正性控制 指導(dǎo)性控制 補償性控制 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？ 類型內(nèi)部控制方法： 組織控制 人事控制 風(fēng)險評估 程序控制 檢查控制 設(shè)施設(shè)備控制 內(nèi) 部 控 制 是 什 么 ？ 方法 內(nèi) 部 控 制 怎 么 做？ 組織控制 ? 目標(biāo)、授權(quán)和職責(zé) ? 分離不相容職務(wù) ? 決策授權(quán) ?
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