【文章內(nèi)容簡介】 ．其他個人貸款 除了上述常見的個人貸款之外，銀行還提供個人住房最高額抵押貸款（以現(xiàn)有住房作為抵押，貸款用途可以為購買其他住房，也可以為其他符合規(guī)定的用途），以及向個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動的個人經(jīng)營性貸款（如個人助業(yè)貸款）等 抵押、按揭 《 中華人民共和國 擔(dān)保法 》 規(guī)定：在借貨、買賣、貨物運輸、加工承欖等經(jīng)濟(jì)活動中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實現(xiàn)的，可以依照本法規(guī)定設(shè)定擔(dān)保。擔(dān)保方式為保證、抵鉀、質(zhì)押、留置和定金。 “ 抵押”是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對可抵鉀財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保 。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償?？傻肘浀呢敭a(chǎn)有房屋、機(jī)器、交通運輸工具等 。 “質(zhì)押”就是動產(chǎn)的抵押 ，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。可質(zhì)押的權(quán)利有存款單、債券、股票等。 “ 按揭” 原是地方方言，多見于我國的香港、澳門、臺灣地區(qū)。20 世紀(jì) 80 年代末以來，逐步傳入中國境內(nèi)。廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)抑和抵押；狹義的按揭是指將房地產(chǎn)轉(zhuǎn)移到貨款人名下，等還清貨款后，再將房地產(chǎn)轉(zhuǎn)回到借款人（抵押人）名下，這種貨款方式又叫房地產(chǎn)抵押貨款。 （ 3 . 2 . 3 公司貸款業(yè)務(wù) 本書所指的公司貸款包括 短期貸款、中長期貸款及貿(mào)易融資。 短期貸款通常是指流動資金貸款，是為了滿足借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中 臨時性、季節(jié)性 的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。 中長期貸款 通常多為項目貸款 ，主要用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目，房地產(chǎn)貸款也可屬于項目貸款范疇，但所執(zhí)行的政策不同于項目貸款。有些銀行對項目貸款的分類是按行業(yè)劃分的，如制造業(yè)、能源等，以便進(jìn)行授信分析和信用審批。 貿(mào)易融資是指銀行對 進(jìn)口商或出口商 提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利 1 ．短期貸款 ( l ）流動資金貸款 流動資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中 臨時性、季節(jié)性 的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求的貸款。主要有短期流動資金貸款 （一年以下，含一年） 等。 ( 2 ）流動資金循環(huán)貸款 流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款。 “流動資金循環(huán)貸款實行 總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的 管理原則。 一般情況下，對流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要 高于 普通流動資金貸款。 3 ）法人賬戶透支 法人賬戶透支是銀行根據(jù)借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。 法人賬戶透支主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中的臨時性資金需要。申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要 高于 普通流動資金貸款。 ? 2 ．中長期貸款 ( l ）項目貸款 項目貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。 項目貸款一般是中長期貸款 ， 也有用于項目臨時資金周轉(zhuǎn)的短期貸款 。 項目貸款按項目性質(zhì)、用途、企業(yè)性質(zhì)和產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)的不同階段劃分， 主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等 。 項目貸款利率在中國人民銀行同檔次基準(zhǔn)利率的 基礎(chǔ)上可以下浮，但不得超過 10 % ， 上浮不作限制 。 期限超過 10 年的項目貸款應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。 銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放項目貸款。 ( 2 ）房地產(chǎn)開發(fā)貸款 房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營活動有關(guān)的貸款，從廣義上講，亦屬于項目貸款范疇。 按照開發(fā)內(nèi)容的不同，房地產(chǎn)開發(fā)貸款又可分為 住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款等。 3 ）銀團(tuán)貸款 ① 概念 銀團(tuán)貸款是由 一家或幾家銀行牽頭 ，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。 根據(jù) 貸款幣種的不同 ，主要可以分為 人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款 。 根據(jù) 市場的不同 ，可以分為 國內(nèi)銀團(tuán)貸款和國際銀團(tuán)貸款。 ② 組織銀團(tuán)貸款的目的 ? 分散貸款風(fēng)險 。當(dāng)總貸款金額超出個別銀行可承擔(dān)的放貸金額時，可與其他銀行聯(lián)合放貸，在同一貸款協(xié)議下按各自貸款份額承擔(dān)相對較低的風(fēng)險。 ? 各銀行相互交流 對某一行業(yè)及某一借款人的分析觀點，可增進(jìn)各家銀行對行業(yè)知識及借款人的了解，從而規(guī)避不必要的風(fēng)險。 ? 經(jīng)集體談判擬定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量， 提高對銀行的保障 。 ? 貸款銀行及借款人雙方都能通過組織銀團(tuán)貸款 提升知名度 。 ③ 銀團(tuán)的主要成員 ? 牽頭行，即接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷的銀行 。 ? 代理行，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行 。 代理行通常由牽頭行擔(dān)任。 ? 參加行，即接受牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行 。 一個銀團(tuán)貸款的團(tuán)隊成員中，經(jīng)常有介于牽頭行和參加行之間的有各種稱呼的成員，如安排行、副牽頭行、經(jīng)理行等，這是為了通過給予一定名分來鼓勵各銀行的積極參與，并對承銷金額不同的銀行加以區(qū)別。不同角色的銀行也將按分工承擔(dān)不同的工作 ? 3 ．貿(mào)易融資貸款 ( l ）信用證 ① 基本概念 信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶（開證申請人）的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的 單據(jù) ： ( l ）向第三者（受益人）或其指定人進(jìn)行付款，或承兌；或（ 2 ）授權(quán)另一家銀行進(jìn)行該項付款，或承兌；或（ 3 ）授權(quán)另一家銀行議付 。 ② 業(yè)務(wù)種類 ? 按 進(jìn)出口 來分可分為 進(jìn)口信用證和出口信用證 。 ? 按 開證行保證性質(zhì) 的不同，可分為 可撤銷信用證和不可撤銷信用證 。 現(xiàn)在銀行基本上只開不可撤銷信用證 。 ? 按信用證 項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù) ， 可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。 現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。 ? 按信用證項下的 權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓 ， 可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。 現(xiàn)在銀行開立的大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。 ? 按 付款期限 可分為 即期信用證和遠(yuǎn)期信用證 。 ? 按 是否可循環(huán)使用 可分為 循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證 。 ? 按 是否保兌 可分為 保兌信用證和無保兌信用證 。 ? 其他種類： 預(yù)支信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證 等 ? ( 2 ）押匯 ① 基本概念 出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有 追索權(quán)地 對信用證項下或出口托收項下 票據(jù)進(jìn)行融資的行為 。出口押匯在國際上也叫 議付 ，即給付對價的行為。 進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并 先行 對外付款的行為。進(jìn)口押匯包括 進(jìn)口信用證項下押匯和進(jìn)口代收項下押匯 。目前，銀行主要辦理進(jìn)口信用證項下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)。 ② 業(yè)務(wù)種類 ? 按 進(jìn)出口方的融資用途 來分， 押匯可分為進(jìn)口押匯和出口押匯。 ? 按 國際結(jié)算方式 來分，押 匯可分為信用證項下押匯和托收項下押匯 ? ( 3 ）保理 保理又稱為 保付代理、托收保付 ，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商） 承擔(dān)風(fēng)險 的做法。保理業(yè)務(wù)是一項 集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險 擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比， 保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為 單保理和雙保理。 單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。 國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理 ? 保理業(yè)務(wù)自 20 世紀(jì) 80 年代在美國開始興起， 中國第一家在美國參與保理業(yè)務(wù)的是中國絲綢公司 。目前，我國銀行既參與國際保理業(yè)務(wù)，也從事國內(nèi)保理業(yè)務(wù) 。由于保理業(yè)務(wù)種類較多，程序較繁瑣，許多教材用多達(dá)十幾個流程來說明。從介紹基本概念的角度出發(fā)，下面用一個簡化的單保理業(yè)務(wù)流程來介紹保理業(yè)務(wù)，如圖 3 一 3 所示。 案例：中國某公司生產(chǎn)的輕工產(chǎn)品在國內(nèi)銷售，年銷售額中約一半’為應(yīng)收賬款。國內(nèi)某銀行對其應(yīng)收賬款進(jìn)行了 無追索權(quán)“購買 ”，為其注入現(xiàn)金，加速了資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了該公司經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張。然后由銀行去向買方要求付款。 ? 4 ）福費廷 福費廷也稱為 包買票據(jù)或買斷票據(jù) ，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行 無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷） 福費廷是英文 forfaiting 的音譯，意為放棄。在福費廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是 出口商賣斷票據(jù) ，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人） 買斷票據(jù) ，也必須 放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán) ，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險。 從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看， 福費廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) 。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如銀行（包買人）放棄了 票據(jù)追索權(quán)，屬于中長期融資 ，票據(jù)金額比較大，只能基于真實貿(mào)易背景開立票據(jù)，融資的條件較為嚴(yán)格，銀行（包買人）承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。 ? ( l ）利率換算和計息公式 《 中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》 規(guī)定，人民幣貸款利率換算和計息公式與存款業(yè)務(wù)相同，具體介紹詳見本書“個人存款”部分，在此不再贅述。 ( 2 ）償還方式 公司貸款的還款計劃（包括償還方式、貸款期限等）主要由 企業(yè)與銀行雙方在貸款合同中約定 ， 具體取決于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、還款能力、銀行所能給予的優(yōu)惠條件等因素 。 ? ① 流動資金貸款 流動資金貸款的償還方式多為按月或按季結(jié)算利息，到期一次還本。為了控制風(fēng)險，銀行原則上規(guī)定企業(yè)應(yīng)該 按月結(jié)算 利息，因為還款頻率設(shè)定得越高，銀行對于企業(yè)的監(jiān)控相對就越及時。有些優(yōu)質(zhì)客戶、大型客戶會和銀行協(xié)商按季結(jié)息 ? ② 中長期貸款 中長期項目貸款的還款方式可以采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。實踐中，按季結(jié)算利息、分期償還本金（等額或不等額）的做法較為普遍。對于有些項目，銀行會給予貸款客戶一定的 寬限期 ，即在貸款的初期（如前 1 一 2 年），企業(yè)只需償還每期利息，不用償還本金 ?？蛻粼诔霈F(xiàn)還款困難的情況下，可以向銀行申請展期（ 展期一般不得超過原貸款期限的一半，累計不得超過 3 年 ） 。 其他銀行業(yè)務(wù) 背景知識 中間業(yè)務(wù)概述 中間業(yè)務(wù)也叫 收費業(yè)務(wù) ，是指不構(gòu)成 銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債 的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為參與信用活動的一方參與其中；而中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為參與信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常提供有償服務(wù)。中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點： ( l ）不運用或不直接運用銀行的自有資金。 ( 2 ）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。 ( 3 ）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。 ( 4 ）以收取服務(wù)費（手續(xù)費、管理費等）、賺取價差的方式獲得收益。 ( 5 ）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。 ? 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)和金融體制改革的深入發(fā)展，商業(yè)銀行以 經(jīng)濟(jì)資本為核心的風(fēng)險與效益約束機(jī)制 ， 以及以利潤為最佳實現(xiàn)目標(biāo)的綜合經(jīng)營發(fā)展模式 正在逐步形成。 ? 中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基拙是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新 。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。創(chuàng)新的重點主要放在易于掌握、便于操作、科技含量少的品種上，而科技含量多、智能化程度高、不易模仿的創(chuàng)新較少。現(xiàn)有的創(chuàng)新產(chǎn)品大多是在傳統(tǒng)存款、貨款、票據(jù)、投資、結(jié)算、擔(dān)保等基礎(chǔ)上進(jìn)行的創(chuàng)新，缺乏期權(quán)、期貨、票據(jù)發(fā)行便利等復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品創(chuàng)新，以及各類組合金融產(chǎn)品創(chuàng)新 ? 3 . 3 . 1 資金業(yè)務(wù) ? 1 ．資金業(yè)務(wù)概述 ( 1 ）資金業(yè)務(wù)的概念資金業(yè)務(wù)是銀行 除貸款外最重要的資金運用渠道 ， 也是銀行重要的資金來源渠道 。銀行通過吸收存款、發(fā)行債券以及吸收股東投資等方法獲得資金后，除了用于發(fā)放貸款以獲得貸款利息外，其余的一部分用于投資交易以獲得投資回報 。銀行需要資金時，也可以 通過貨幣市場獲得資金，或通過發(fā)行債券等方式進(jìn)行融資 。 資金業(yè)務(wù)的 最主要