【正文】 根據(jù)政策性銀行的需求，現(xiàn)主要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)。 2 ．代理銀行業(yè)務(wù) ( l )代理政策性銀行業(yè)務(wù) ? 代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)。 ? 背景知識(shí)：中國(guó)銀聯(lián) ? 中國(guó)銀聯(lián)是由 80 多家銀行 等國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過(guò)建立和運(yùn)營(yíng)廣泛、高效的銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用及業(yè)務(wù)的聯(lián)合發(fā)展。 ? 借記卡 按功能的不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲(chǔ)蓄卡）、專用卡、儲(chǔ)值卡 。準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇， 透支期限最長(zhǎng)為 60 天。當(dāng)個(gè)人卡持卡人利用個(gè)人卡的信用消費(fèi)功能進(jìn)行透支消費(fèi)或取現(xiàn)時(shí)，所產(chǎn)生的累計(jì)未還款金額就稱為個(gè)人卡透支。我國(guó)銀行規(guī)定的最低還款額一般是應(yīng)還金額的 10 ％ 。 ? ( l ）信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn) ① 循環(huán)信用額度。持卡人可依據(jù)發(fā)卡機(jī)構(gòu)給予的消費(fèi)信貸額度，憑卡在特約商戶直接消費(fèi)或在其指定的機(jī)構(gòu)、地點(diǎn)存取款及轉(zhuǎn)賬，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)償還消費(fèi)貸款本息。銀行卡可根據(jù)不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)分為多種類(lèi)型，見(jiàn)表 3 一 9 。 ； 日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。大寫(xiě)金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”三字。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任（如圖 3 一 7 所示）。 ? 主要特點(diǎn)：信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。 ? ② 票匯 票匯業(yè)務(wù)是指應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，由匯出行開(kāi)立以其國(guó)外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國(guó)，憑票取款。 ( 4 ）匯款 匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式， 主要有電匯、票匯、信匯三種方式。轉(zhuǎn)賬是指收票銀行向支票賬戶所在的銀行要求兌付后，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)人收款人的賬戶，收款人只能在支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后才能使用。分為 現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票 等。銀行本票提示付款 期限為兩個(gè)月 。商業(yè)匯票又分為 商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種。 2 ．常見(jiàn)的結(jié)算方式 ( l ）匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 傳統(tǒng)的結(jié)算方式是指“三票一匯”，即匯票、本票、支票和匯款 。 ? ( l )貼現(xiàn) 貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。 主要介紹 票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 。 背景知識(shí)：“滬深 300 指數(shù)期貨” ? 2023 年 9 月 8 日 ， 中國(guó)金融期貨交易所正式掛牌。 ? 4 ）期權(quán) 期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買(mǎi)方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來(lái)時(shí)間（行權(quán)時(shí)間）以預(yù)先規(guī)定的價(jià)格（ 行權(quán)價(jià) ）從另一方買(mǎi)人或向另一方賣(mài)出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)（標(biāo)的資產(chǎn)，如債券或外匯等）。 在利率互換中， 固定利率是指一筆貸款或一項(xiàng)投資的利率在整個(gè)貸款或投資期內(nèi)保持不變。期貨交易是 在交易所以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式 進(jìn)行的期貨合約的交易 ? 期貨合約根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)是實(shí)物商為商品期貨合約和金融期貨合約。 5 ．金融衍生品業(yè)務(wù) ? 金融衍生品又稱為“衍生金融工具”，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的個(gè)概念，指 建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上 ， 其價(jià)格取決于后者價(jià)格（或數(shù)值）變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。 ? 在直接標(biāo)價(jià)法下， 數(shù)額較小的價(jià)格為外匯買(mǎi)人價(jià)，數(shù)額較大的價(jià)為外匯賣(mài)出價(jià) 。 ? ② 買(mǎi)人價(jià)、賣(mài)出價(jià)和中間價(jià) ．買(mǎi)人價(jià)：指報(bào)價(jià)銀行買(mǎi)人外匯時(shí)所使用的匯率。這相當(dāng)于計(jì)算購(gòu)買(mǎi)一定單位外幣應(yīng)付多少本幣，所以又稱為應(yīng)付標(biāo)價(jià)法，例如： 1 美元＝ 7 . 73 元人民幣。 ? 根據(jù)外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易 。例如，假設(shè)某銀行擁有股權(quán)資本 400 億元，發(fā)行次級(jí)債券 100 億元，存款、發(fā)行的普通債券等其他債務(wù) 9 500 億元。金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行 金融債必須獲得中國(guó)人民銀行的行政許可 ， 但申請(qǐng)行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意 。企業(yè)債特指我國(guó)境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券。在美國(guó)等國(guó)家，公司債也包括銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。國(guó)際市場(chǎng)通常采用債券信用評(píng)級(jí)的方法對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。 國(guó)債是銀行最安全和最具流動(dòng)性的中長(zhǎng)期投資品種，也是銀行最主要的中長(zhǎng)期投資品種 。償還期限不超過(guò)一年（含一年）的為短期債券，期限在一年以上的為中長(zhǎng)期債券。債券在發(fā)行與買(mǎi)賣(mài)時(shí)，包括 價(jià)格、 票面價(jià)值（到期所還本金， 簡(jiǎn)稱“面值”）、 到期期限、票面利率（每年應(yīng)付利息與票面價(jià)值之比）、收益率、發(fā)行人、付息方式 （貼現(xiàn)、附息、利隨本清）等關(guān)鍵要素 ? ( 1 ）國(guó)債 國(guó)債是中央政府（通常是財(cái)政部）為籌集資金而發(fā)行的一種債券，政府向投資人承諾還本付息。 ? 2023 年 1 月 4 日， 上海銀行間同業(yè)拆放利率（ Shibor ）正式運(yùn)行 ，它以位于上海的全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心為技術(shù)平臺(tái)計(jì)算、發(fā)布并命名，是由信用等級(jí)較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是 單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率 。同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行，銀行通過(guò)將暫時(shí)剩余的資金拆出而獲得收益，通過(guò)拆入資金滿足臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要?；刭?gòu)協(xié)議的 期限大多為隔夜或幾天 ，類(lèi)似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。其發(fā)行對(duì)象為銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資者，包括銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、基金、財(cái)務(wù)公司等機(jī)構(gòu)。財(cái)政部通過(guò)發(fā)行短期國(guó)債籌措短期資金，銀行等機(jī)構(gòu)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)短期國(guó)債進(jìn)行 投資，獲得收益 。 ? 中央銀行 定向票據(jù) 為中國(guó)人民銀行向特定的銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該 銀行必須認(rèn)購(gòu) 。目前， 央行票據(jù)是中國(guó)人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的主要券種 （如圖 3 一 5 所示）。 貨幣市場(chǎng)通常是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通的場(chǎng)所 。 ? ( 2 ）業(yè)務(wù)種類(lèi) 資金業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)種類(lèi)的不同可以分為 短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)，這里先通過(guò)表 3 一 7 簡(jiǎn)單介紹 ? ( 3 ）資金的投資收益 資金的投資收益通常包括兩個(gè)部分： 資本利得及現(xiàn)金分配 。銀行通過(guò)吸收存款、發(fā)行債券以及吸收股東投資等方法獲得資金后，除了用于發(fā)放貸款以獲得貸款利息外，其余的一部分用于投資交易以獲得投資回報(bào) 。 ? 中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基拙是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新 。 ( 3 ）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。 其他銀行業(yè)務(wù) 背景知識(shí) 中間業(yè)務(wù)概述 中間業(yè)務(wù)也叫 收費(fèi)業(yè)務(wù) ，是指不構(gòu)成 銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債 的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買(mǎi)賣(mài)差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)、基金和債券的代理買(mǎi)賣(mài)、代客買(mǎi)賣(mài)資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。有些優(yōu)質(zhì)客戶、大型客戶會(huì)和銀行協(xié)商按季結(jié)息 ? ② 中長(zhǎng)期貸款 中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款的還款方式可以采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。 ? ( l ）利率換算和計(jì)息公式 《 中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》 規(guī)定，人民幣貸款利率換算和計(jì)息公式與存款業(yè)務(wù)相同，具體介紹詳見(jiàn)本書(shū)“個(gè)人存款”部分，在此不再贅述。 ? 4 ）福費(fèi)廷 福費(fèi)廷也稱為 包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù) ，是指銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行 無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷） 福費(fèi)廷是英文 forfaiting 的音譯，意為放棄。從介紹基本概念的角度出發(fā)，下面用一個(gè)簡(jiǎn)化的單保理業(yè)務(wù)流程來(lái)介紹保理業(yè)務(wù)，如圖 3 一 3 所示。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng) 集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。進(jìn)口押匯包括 進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯 。 ? 按 是否保兌 可分為 保兌信用證和無(wú)保兌信用證 。 ? 按信用證項(xiàng)下的 權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓 ， 可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。 ? 按 開(kāi)證行保證性質(zhì) 的不同，可分為 可撤銷(xiāo)信用證和不可撤銷(xiāo)信用證 。 ? 參加行，即接受牽頭行的邀請(qǐng)參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行 。 ? 貸款銀行及借款人雙方都能通過(guò)組織銀團(tuán)貸款 提升知名度 。 ② 組織銀團(tuán)貸款的目的 ? 分散貸款風(fēng)險(xiǎn) 。 按照開(kāi)發(fā)內(nèi)容的不同，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款又可分為 住房開(kāi)發(fā)貸款、商用房開(kāi)發(fā)貸款等。 項(xiàng)目貸款利率在中國(guó)人民銀行同檔次基準(zhǔn)利率的 基礎(chǔ)上可以下浮，但不得超過(guò) 10 % ， 上浮不作限制 。申請(qǐng)辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，一般情況下，對(duì)法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要 高于 普通流動(dòng)資金貸款。 “流動(dòng)資金循環(huán)貸款實(shí)行 總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的 管理原則。有些銀行對(duì)項(xiàng)目貸款的分類(lèi)是按行業(yè)劃分的，如制造業(yè)、能源等，以便進(jìn)行授信分析和信用審批。廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)抑和抵押；狹義的按揭是指將房地產(chǎn)轉(zhuǎn)移到貨款人名下，等還清貨款后，再將房地產(chǎn)轉(zhuǎn)回到借款人（抵押人）名下，這種貨款方式又叫房地產(chǎn)抵押貨款。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 “ 抵押”是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)可抵鉀財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保 。 貸款額度最高不超過(guò) 50 萬(wàn)元 。 借款學(xué)生畢業(yè)后視就業(yè)情況，在 1 年至 2 年后開(kāi)始還貸， 6 年內(nèi)還清 。 ( 2 ）貸款期限 汽車(chē)貸款的 貸款期限（含展期） 不得超過(guò) 5 年 ，其中， 二手車(chē)貸款的 貸款期限（含展期） 不得超過(guò) 3 年 。 ? 二是等額本金還款法 ，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此 又稱為遞減法 。 1999 年，中國(guó)人民銀行下發(fā)《 關(guān)于鼓勵(lì)消費(fèi)貨款的若干意見(jiàn)》 ，將住房貨款與房?jī)r(jià)款的比例從 70 ％提高到 80 % ，同年 9 月，中國(guó)人民銀行調(diào)整個(gè)人住房貨款的期限和利率，將個(gè)人住房貨款的最長(zhǎng)期限從 20 年延長(zhǎng)到 30 年。實(shí)踐中，客戶考慮到盡量降低還款壓力、提前償還尚無(wú)懲罰性措施等因素， 選擇 10 一 20 年貸款期限的較多。個(gè)人貸款 可由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過(guò)零售商間接發(fā)放 。 ? 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析是指通過(guò)行業(yè)的 競(jìng)爭(zhēng)狀況、行業(yè)現(xiàn)金流特征、行業(yè)周期性等指標(biāo) ，分析企業(yè)所處行業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)務(wù)分析偏重于定量分析 ， 有較為標(biāo)準(zhǔn)和程序化的分析模型和指標(biāo)體系， 其分析具有一定的可比性、可度量性，行業(yè)數(shù)據(jù)比較及歷史數(shù)據(jù)比較使不同信息使用者在判定借款人的某一階段經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力時(shí)，能有相對(duì)客觀的憑據(jù)。 目前， 中國(guó)人民銀行建設(shè) 了 企業(yè)征信和個(gè)人征信兩 大系統(tǒng)，已建立了集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫(kù)和覆蓋全國(guó)所有金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)，采集企業(yè)和個(gè)人在商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立結(jié)算賬戶、貨款、擔(dān)保、信用卡等信用信息。 損失類(lèi)貸款 :在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款 銀行資產(chǎn)保全是銀行對(duì)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或即將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，運(yùn)用或借助經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段，實(shí)施保護(hù)性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少損失。主要內(nèi)容包括： 貸款行要監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運(yùn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)信貸資產(chǎn)要按照貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)，加強(qiáng)不良貸款的監(jiān)測(cè)、分析，真實(shí)反映貸款質(zhì)量情況；明確貸后責(zé)任，避免重放輕管 。貸款合同中要明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，在談判中互相議定的各項(xiàng)貸款條件要準(zhǔn)確地寫(xiě)人貸款合同。 貸款銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度 。 評(píng)定方法應(yīng)以定量方法為主 ， 定量分析和定性分析 相結(jié)合。 有別于債項(xiàng)評(píng)級(jí)的另一種評(píng)級(jí)叫 客戶信用評(píng)級(jí) ， 是指銀行對(duì)每一個(gè)有 貸款需求或未來(lái)可能有貸款需求 的企業(yè)客戶作出一個(gè)整體評(píng)級(jí)，此給出授信額度，之后每年復(fù)審一次，及時(shí)調(diào)整信用級(jí)別及授信額度。為吸引客戶貸款，銀行客戶經(jīng)理有時(shí)會(huì)結(jié)合本行其他產(chǎn)品與服務(wù)為客戶提供費(fèi)用減免等各種配套的優(yōu)惠條件。 2 ．業(yè)務(wù)分類(lèi) 貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)， 按照客戶類(lèi)型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款 ； 按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款 ； 按有無(wú)擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款 。 ( 2 ）單位資本項(xiàng)目外匯賬戶 包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、 B 股交易專戶等。此時(shí)，從客戶的角度來(lái)講，相當(dāng)于用人民幣 向銀行購(gòu)買(mǎi)外匯 ，所以客戶是在購(gòu)匯 背景知識(shí)：現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶 凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能立即付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。而且現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)和現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)往往