某公司理財管理及綜合管理知識分析規(guī)劃(編輯修改稿)
2025-03-08 00:50 本頁面
【文章內容簡介】 資產 2 70 000 股票 150 000 國債 120 000 實物資產 3500 000 自住房 1 000 000 度假別墅 800 000 汽車 400 000 名家字畫 1 000 000 珠寶 300 000 總資產 3990 000 100 家庭資產負債表 —— 分析 看到什么問題？ 金融資產、投資性資產比例明顯偏小 自住型和消費型房產占據(jù)了資產的大部分 負債比率也非常少 縱向分析 練一練 ? 實訓材料 ? （ 1）編制客戶資產負債表 家庭收入支出表 —— 科目 工資、薪金 租金收入 利息收入 收入 資本利得 勞務收入 日常生活支出 房貸按揭 教育支出、贍養(yǎng)支出 娛樂支出 保障性支出 支出 結余 /赤字 浙江金融職業(yè)學院 家庭收入支出表 —— 難點 難點 流量概念 現(xiàn) 值 年結余 浙江金融職業(yè)學院 收入 支出 項目 金額 項目 金額 工資收入 基本消費支出 年終獎 房屋按揭支出 利息收入 教育支出 股票紅利 娛樂支出 證券買賣差價 醫(yī)藥費 租金收入 投資支出 勞務收入 贍養(yǎng)費 其它收入 其他支出 收入合計 負債合計 年結余 家庭收入支出表 —— 樣表 表： XX客戶家庭收入支出表（樣表） （ xxxx年 x月 x日 — xxxx年 x月 x日 ) （單位：元） ? 書本案例：周先生 2023年 35歲 ， 在某研究所工作 ， 每月薪金收入 5， 500元 ， 稿酬收入 1，000元 ， 其他收入 500元 。 愛人劉女士 33歲 ， 某著名高校講師 ， 每月 薪金收入 4， 000元 ，稿費收入 6， 000元 ， 各項補助 1， 800元和其他收入 200元 。 孩子 7歲 ， 上小學一年級 ?，F(xiàn)住房 120平米 ， 是按揭 20萬貸款 購買的 ， 目前每月需要償還 2， 500元 按揭貸款額 ， 另有一 40平方米的小套用于出租 ， 每月租金收入 1000元 。 現(xiàn)有家庭存款 220， 000元 ， 其中 ， 包括定期存款 200， 000元 ， 活期儲蓄 10， 000元 ， 現(xiàn)金 10， 000元 ， 利息收入 元 。 周先生家庭 每月衣食開支 2， 000元 ， 養(yǎng)車費用 1， 500元 ， 通訊費 400元 ， 購書支出500元 。 周先生曾在 2023年投入 30， 000元購買股票 ， 2023年未獲得股息收入； 2023年購買 5年期國債 10， 000元 ， 年利率 ％ 。 同時 ， 周先生每月為孩子 購買 2023元的教育保險 ， 并為夫妻兩人購買 意外傷害醫(yī)療保險 ， 每年交保費 240元 。 家庭收入支出表 —— 案例 浙江金融職業(yè)學院 家庭收入支出表 —— 編制 收入 支出 項目 金額 占比 % 項目 金額 占比 % 周先生收入 84 000 基本生活費 24 000 周太太收入 144 000 養(yǎng)車費 18 000 租金收入 12 000 通信費 4 800 利息收入 購書費 6 000 住房按揭 30 000 教育支出 24 000 保險費 240 購買國債 10 000 總收入 240 總支出 117 040 家庭余額 123 家庭收入支出表 —— 分析 看到什么問題？ 太太收入為主，需要加強太太的保險保障 收入單一，以薪金為主，投資收入少 保障力度不足 縱向分析 養(yǎng)車費1 9 . 3 %通信費5 . 2 %購書費6 . 5 %住房按揭3 2 . 2 %教育支出2 5 . 8 %保險費0 . 3 %購買國債1 0 . 7 %家庭支出明細練一練 ? 實訓材料 ? （ 2）編制客戶收支表 家庭財務比率分析法 —— 難點 （橫向分析法） 項目 計算公式 參考值 主要功能 實際值 診斷 結余比率 年結余 /年稅后收入 10％ 40% 儲蓄意識和投資理財能力 70% 偏高 投資凈資產比率 投資資產 /凈資產 50％ 投資意識 80% 偏高 清償比率 凈資產 /總資產 50％ 綜合償債能力 100% 過高 負債比率 負債 /總資產 50％ 綜合償債能力 0% 過低 即付比率 流動資產 /負債 70％ 短期償債能力 不存在負債 不存在負債 負債收入比率 當年負債 /年稅后收入 40％ 短期償債能力 0 過低 流動性比率 流動資產 /月支出 36 應急儲備狀況 12 偏高 家庭財務比率分析法 —— 案例 ?結余比率高，儲蓄能力好 ?投資比率較低 ?償債能力強 ?資產流動性好 ?負債少，資產結構不合理 家庭財務比率分析法 —— 分析 浙江金融職業(yè)學院 結余多、儲蓄能力強 流動性資產多 投資比率低 償債能力強 負債水平低 資產結構不合理 問題 1： 問題 2： ？ ？ Before After 家庭財務比率分析法 —— 分析 浙江金融職業(yè)學院 練一練 ? 實訓材料 ? （ 3）編制客戶財務比率表并進行分析 客戶理財目標 —— 內容 ?積累教育準備金 ?購置房產汽車等 ?彌補當前生活開支 ?積累退休養(yǎng)老金 ?積累創(chuàng)業(yè)資金 ? ? ? ? ? ? ? ?醫(yī)療或應付不測事件 浙江金融職業(yè)學院 客戶理財目標 —— 作用 如何確定個人的理財目標 確定理財目標時應考慮的因素 初步理財目標 理財目標優(yōu)先排序 確定理財目標 重要性 緊迫性 ?所處的人生階段 ?收支狀況 ?風險承受能力 ?個人應承擔的責任 ?投資期限 可行性 客戶理財目標 —— 確定 浙江金融職業(yè)學院 生命周期 理財需求 單身期 房屋租賃 申請信用卡 償還教育貸款 控制日常開支 籌集結婚費用 建立緊急備用金 初步開始投資規(guī)劃 繼續(xù)教育計劃 家庭形成期理財需求 籌集購車資金 籌集購房資金 子女撫養(yǎng)費用 組建投資組合 建立保障體系 家庭旅游 開始退休基金的建立 家庭成熟期理財需求 子女教育基金 控制收支平衡 增加投資組合的收益性 提升家庭的保障程度 退休規(guī)劃 重新裝修住房 退休期理財需求 更換
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