房地產(chǎn)開發(fā)貸款概述(編輯修改稿)
2025-03-07 22:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 行與上市方案與報告書及摘要167。 邀請上市推薦人167。 申報證交所并審定上市資格167。 向證監(jiān)部門取得批準文件和發(fā)行規(guī)模167。 募股結(jié)束后編制發(fā)行報告和股東名冊167。 公司創(chuàng)立會批準公司章程167。 律師認證公司決議文件167。 選舉董事會、監(jiān)事會167。 任命公司高級職員167。 董事會通過上市議案167。 會計師提出新公司驗資報告167。 新公司注冊登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照167。 與上市推薦人簽訂輔導協(xié)議167。 證監(jiān)會派出機構(gòu)專項負責167。 上市推薦人進行輔導操作167。 推薦人提出股份公司運行報告167。 證監(jiān)會派出機構(gòu)核準運行報告167。 公司年度報告與信息披露167。 主承銷商上報股票發(fā)行報批文件167。 證監(jiān)會初審報批材料167。 主承銷商完善股票發(fā)行報批文件167。 證監(jiān)會進一步審核報批材料167。 股份公司取得證監(jiān)會發(fā)行批文167。 在指定報刊上刊登指示性報告167。 向上市部門提交報批文件和發(fā)行公告167。 確定發(fā)行時間和證券名稱167。 刊登發(fā)行公告和招股說明書167。 填寫發(fā)行申請和劃款通知167。 交易所發(fā)布中簽率167。 公布中簽率舉行播號儀式167。 公布中簽配號并將股款劃賬167。 會計師出具對股款的驗資報告v 國內(nèi)企業(yè)上市條件及流程 .doc國內(nèi)企業(yè)上市條件及流程 .doc 房地產(chǎn)上市公司的遴選 國外有關(guān)上市公司分類的標準體系u 全球產(chǎn)業(yè)分類標準 GICS： global industry classification 10個經(jīng)濟部門、 23個產(chǎn)業(yè)組、 59個產(chǎn)業(yè)和 123子產(chǎn)業(yè)組成u 全球分類系統(tǒng) GCS： global classification 10個經(jīng)濟組、 39個產(chǎn)業(yè)部門和 102產(chǎn)業(yè)子部門構(gòu)成。 中國證監(jiān)會制定的的分類標準中國證監(jiān)會（ CSRC）于 1999年 4月制定《中國上市公司分類指引（試行）》將產(chǎn)業(yè)分為 3級、 13個門類、 86個大類和 307個中類。房地產(chǎn)作為單獨的一個門類排第 15位。J 房地產(chǎn)業(yè)(共 123家 )J01 房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營業(yè)（ 120家）J05 房地產(chǎn)管理業(yè) （ 2家）J09 房地產(chǎn)中介服務(wù)業(yè) （ 1家） 房地產(chǎn)企業(yè)上市融資與上市公司的監(jiān)管與調(diào)控一、正確認識房地產(chǎn)企業(yè)上市融資的問題面對重新開放的房地產(chǎn)企業(yè)上市融資的發(fā)展機遇，房地產(chǎn)企業(yè)，尤其是有意通過上市的渠道進行融資的企業(yè)有必要對自身的素質(zhì)、資金規(guī)模、發(fā)展?jié)摿Α⒐芾硭降冗M行重新審視，制定相應(yīng)的發(fā)展對策。二、對房地產(chǎn)上市公司信息披露方面的監(jiān)管證券監(jiān)督管理機關(guān)對房地產(chǎn)上市公司的信息披露制定了詳細的要求。v 針對房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)的特點，要求披露：比以前更加翔實的風險因素及控制對策、某些特殊資產(chǎn)的具體情況、公司及其經(jīng)營的相關(guān)信息。v 針對房地產(chǎn)開發(fā)的財務(wù)特點，要求披露：收入的確認方法和原則、存貨的具體情況、分地區(qū)披露收入、利潤和資產(chǎn)等資料 房地產(chǎn)企業(yè)上市途徑及案例分析 房地產(chǎn)企業(yè)上市途徑具體的三種途徑分析A股上市 H股上市 借殼上市法定條件A股的正式名稱是人民幣普通股票。它是由我國境內(nèi)的公司發(fā)行，供境內(nèi)機構(gòu)、組織或個人以人民幣認購和交易的普通股股票。參與投資者為中國大陸機構(gòu)或個人。H股也稱國企股，指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股。 H股為實物股票，中國地區(qū)機構(gòu)投資者可以投資于 H股，大陸地區(qū)個人目前尚不能直接投資于 H股，國際資本投資者可以投資 H股。所謂 “殼 ”就是指上市公司的上市資格。借殼上市就是指通過把資產(chǎn)注入一家市值較低的已上市公司，得到該公司一定程度的控股權(quán)，利用其上市公司地位，使母公司的資產(chǎn)得以上市。A股上市 H股上市 借殼上市優(yōu)劣分析A股 IPO可以提供 50倍左右的市盈率，但必須經(jīng)過證監(jiān)會批準，而證監(jiān)會對房地產(chǎn)企業(yè)上市一直持謹慎態(tài)度，尤其是民營房企上市，審批極為嚴格，甚至明確表示對募集資金用于囤積土地、房源，或用于購買開發(fā)用地等的 IPO，將不予核準。因此， A股上市難度最大。截至目前，全國前十名房企，民營房企中，只有萬科是通過 A股上市。H股 IPO對房地產(chǎn)企業(yè)約束較少，門檻較低，只需要業(yè)績征服投資者就可以了，但這也意味著企業(yè)在土地儲備、銷售額和負債率等方面表現(xiàn)優(yōu)異。顯然而這對眾多內(nèi)地房地產(chǎn)公司來說，基本不成問題，很多地產(chǎn)公司都有著非常亮麗的財務(wù)報表。更多的開發(fā)商選擇了借殼在 A股上市，只有 45家企業(yè)是通過 “審核過會”程序上市，其余大部分企業(yè)則是通過借助殼資源等其他方式進入 A股市場。大洲集團、金科集團、萬方地產(chǎn)等房地產(chǎn)企業(yè)就是通過借殼實現(xiàn)上市目的的。但借殼是個技術(shù)活和運氣活，順利的話，一次性成功，如果不順利，不僅需要重新選殼，而且很可能把企業(yè)卷入一個資金漩渦。借殼上市模式 1借殼上市模式 1上海證券交易所部分房地產(chǎn)上市公司名單深圳證券交易所部分房地產(chǎn)上市公司名單香港證券交易所部分房地產(chǎn)上市公司名單借殼上市部分房地產(chǎn)上市公司名單 1房地產(chǎn)企業(yè)權(quán)益融資 .ppt28. 幻燈片 28房地產(chǎn)企業(yè)權(quán)益融資 .ppt28. 幻燈片 28案例分析 2—— 順發(fā)恒業(yè)借殼上市第 7章 住房公積金制度與貸款71住房公積金概述 根據(jù)我國住房公積金管理條例的規(guī)定，我國的 住房公積金 是指城鎮(zhèn)在職職工及職工所在單位按照規(guī)定比例繳存的長期住房儲金，它是具有保障性和互助性的職工個人住房基金，歸職工個人所有，專門用于職工住房建設(shè)和消費。含義：v 只在城鎮(zhèn)建立，不包括農(nóng)村。v 在職職工v 有兩部分組成：個人繳存和單位繳存v 繳存的長期性v 積累性和專用性 1）初期階段（ 19911994年） 住房公積金制度是我國配合城鎮(zhèn)住房制度改革進行的制度性安排。 1991年上海市住房制度改革方案中，借鑒新加坡中央公積金制度在全國率先推行住房公積金制度。 2）全面推行階段（ 19941998年） 1994年國務(wù)院《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，明
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