劉瓊并購項目法律盡職調(diào)查(編輯修改稿)
2025-03-02 13:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 雖然合同金額較小甚至不含金錢給付義務(wù)，但對目標企業(yè)持續(xù)運營具有重大影響的合同，例如各類政企合作協(xié)議、銀企合作協(xié)議、購銷年度框架協(xié)議、戰(zhàn)略合作協(xié)議等； 雖已經(jīng)履行完畢，但已有跡象顯示或根據(jù)律師職業(yè)判斷可能存在爭議糾紛的合同； 所有關(guān)聯(lián)交易合同，無論金額大??； 其他對目標企業(yè)持續(xù)運營及對本次并購交易具有重大影響的合同。 【 法律評價部分 】 律師通過對上述合同的審核，應(yīng)對以下事實發(fā)表明確的法律意見： 合同內(nèi)容的合法性，例如有無違背法律強制性規(guī)定的情形，是否存在被認定為無效、可撤銷 /變更的情形； 合同內(nèi)容的完備性，例如是否存在核心條款缺失或表述不清而極易產(chǎn)生糾紛的情形； 權(quán)利義務(wù)的公允性，例如有無定價明顯不合理、加重己方義務(wù)、排除己方權(quán)利等情形； 合同履行狀態(tài)是否正常。 六、盡職調(diào)查對象的資產(chǎn)情況 【 事實部分 】 律師應(yīng)核查目標企業(yè)擁有的重大資產(chǎn)情況，至少包括： 土地 （ 1）土地使用權(quán)證； （ 2）土地出讓 /轉(zhuǎn)讓合同； （ 3）土地出讓 /轉(zhuǎn)讓價款繳納情況； （ 4）土地租賃合同； （ 5）劃撥土地批文； （ 6）土地使用權(quán)抵押情況。 房屋 （ 1）房屋所有權(quán)證； （ 2）房屋購置 /租賃 /自建合同； （ 3）房屋所有權(quán)抵押情況。 在建工程 （ 1）項目選址意見書； （ 2）建設(shè)用地規(guī)劃許可證； （ 3）建設(shè)工程規(guī)劃許可證； （ 4）建設(shè)工程施工許可證； （ 5）在建工程抵押情況。 礦業(yè)權(quán) （ 1）礦業(yè)權(quán)證書； （ 2）礦業(yè)權(quán)價款繳納情況； （ 3）礦業(yè)權(quán)抵押情況。 車輛、船舶等特殊動產(chǎn) （ 1）特殊動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明； （ 2）特殊動產(chǎn)抵質(zhì)押情況。 知識產(chǎn)權(quán) （ 1）知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利證書及年費繳納 /年檢情況； （ 2）知識產(chǎn)權(quán)許可 /轉(zhuǎn)讓合同； （ 3）知識產(chǎn)權(quán)抵質(zhì)押情況。 【 法律評價部分 】 律師應(yīng)對上述重大資產(chǎn)的權(quán)屬合法性、有效性和完整性發(fā)表明確的法律意見。對權(quán)利存在瑕疵、受限等情形，律師應(yīng)予以揭示并提出處理建議。 七、盡職調(diào)查對象的融資擔保情況 【 事實部分 】 律師應(yīng)核查目標企業(yè)所有尚未履行完畢的借貸合同，并根據(jù)目標企業(yè)作為借方 /貸方、合同對方是金融機構(gòu) /非金融機構(gòu) /關(guān)聯(lián)方、流動資金貸款 /固定資產(chǎn)貸款、信用貸款 /擔保貸款等不同的分類標準，進行整理匯總并如實反映在報告中。 報告中還應(yīng)至少反映以下信息： 利率； 總金額、已還金額、未還金額、還款期限； 擔保方式； 是否存在違約及合同約定的違約責任； 對本次并購交易的限制性條款。 【 法律評價部分 】 律師應(yīng)對上述借貸合同的合法性、完備性、公允性及履行狀態(tài)發(fā)表明確的法律意見。 融 資 七、盡職調(diào)查對象的融資擔保情況 【 事實部分 】 律師應(yīng)核查目標企業(yè)對外簽訂的所有擔保合同，包括保證合同、動產(chǎn)質(zhì)押合同、不動產(chǎn)抵押合同、權(quán)益質(zhì)押合同等。 【 法律評價部分 】 律師應(yīng)對上述擔保合同的合法性、完備性、公允性及履行狀態(tài)發(fā)表明確的法律意見。 擔 保 八、盡職調(diào)查對象的分支機構(gòu)、對外投資 分支機構(gòu) 【 事實部分 】 律師應(yīng)核查目標企業(yè)設(shè)立的所有分支機構(gòu)的基本情況，至少包括： 分支機構(gòu)的注冊基本信息； 分支機構(gòu)的經(jīng)營情況； 分支機構(gòu)對外簽訂的尚在履行過程中的重大合同； 分支機構(gòu)的員工情況。 【 法律評價部分 】 律師應(yīng)對分支機構(gòu)設(shè)立、運行的合法性及是否存在法律風險發(fā)表明確的法律意見。 分支機構(gòu) 八、盡職調(diào)查對象的分支機構(gòu)、對外投資 對外投資 【 事實部分 】 律師應(yīng)核查目標企業(yè)控股、參股的所有子公司的基本情況。 對于控股（實際控制）的子公司，律師應(yīng)根據(jù)本指引要求單獨出具《 盡職調(diào)查報告 》 ，其核查范圍和深度與母公司一致。 對于參股子公司，律師應(yīng)在報告中至少反映該子公司的注冊基本信息，以及根據(jù)章程規(guī)定目標企業(yè)在該子公司法人治理結(jié)構(gòu)中所享有的權(quán)限。 【 法律評價部分 】 律師應(yīng)對控股 /
試題試卷相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1