商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理(編輯修改稿)
2025-02-08 23:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 的因素占有重要的地位。絕大多數(shù)的操作風(fēng)險則更多可以歸因于有意或無意的、來自企業(yè)內(nèi)部或外部的人為操作失誤，只要與人相關(guān)的業(yè)務(wù)，都存在操作風(fēng)險。因此，在業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域受到操作風(fēng)險沖擊的可能性最大。 操作風(fēng)險與預(yù)期收益非一一對應(yīng) 對于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險來說，存在風(fēng)險和報酬的一一對應(yīng)關(guān)系，風(fēng)險越大，收益也越大，是一種投資風(fēng)險或帶有投機(jī)性的風(fēng)險，但是這種關(guān)系并不適用于操作風(fēng)險，操作風(fēng)險引起的損失在很多情況下與收益之間的關(guān)系。并不明顯，也不一致。銀行無時無刻不在承擔(dān)著操作風(fēng)險，可這無法保證銀行能夠長時間、持續(xù)的獲得收益，而且操作風(fēng)險損失在大多數(shù)情況下也與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。 Commercial bank operational risk management 商業(yè)銀行風(fēng)險 識別、評估與應(yīng)對 [3] Commercial bank operational risk management 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別 操作風(fēng)險識別過程應(yīng)該以當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險兩方面為重點。這個過程應(yīng)該考慮 :潛在操作風(fēng)險的整體情況 。銀行運(yùn)行所處的內(nèi)外部環(huán)境 。銀行的戰(zhàn)略目標(biāo) 。銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù) 。銀行的獨(dú)特環(huán)境因素；內(nèi)外部的變化以及變化的速度 。 Commercial bank operational risk management 商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的手段 操作風(fēng)險內(nèi)部分析。 其作為日常業(yè)務(wù)計劃循環(huán)流程的一部分而完成典型的是通過一個業(yè)務(wù)部門員工會議來完成 。 操作風(fēng)險指標(biāo)分析。 銀行 可 選擇一些和風(fēng)險產(chǎn)生有關(guān)的”關(guān)鍵指標(biāo)”通過監(jiān)控這些指標(biāo)發(fā)現(xiàn)存在一些能夠引起風(fēng)險發(fā)生的 條件。 升級觸發(fā)指標(biāo)分析或臨界觸發(fā)指標(biāo)分析。 通過將當(dāng)前交易或事件與預(yù)先定義的標(biāo)準(zhǔn)相比較引起銀行管理層對潛在領(lǐng)域進(jìn)行關(guān)注 。 損失事件數(shù)據(jù)分析。 用以往單個操作風(fēng)險損失事件的數(shù)據(jù)記錄等信息來識別操作風(fēng)險及其因 。 流程圖分析 。 通過繪制業(yè)務(wù)和管理活動流程圖排查和識別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點。 Commercial bank operational risk management 商業(yè)銀行操作風(fēng)險評估 操作風(fēng)險被識別出來后對其進(jìn)行評估以決定哪些風(fēng)險具有不可接受的性質(zhì)應(yīng)該作為風(fēng)險緩解的目標(biāo)。 進(jìn)行這一步驟時通常需要通過考察一項操作風(fēng)險的驅(qū)動者和原因 ， 估計該項風(fēng)險可能發(fā)生的概率 。此外還應(yīng)在不考慮控制戰(zhàn)略影響的情況下評估一項操作風(fēng)險可能的影響。對風(fēng)險可能影響的評估不僅要考慮經(jīng)濟(jì)上的直接影響還應(yīng)該更廣泛地考慮風(fēng)險對公司目標(biāo)實現(xiàn)的影響。 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會提出三種計算操作風(fēng)險資本的方法：基本指標(biāo)法；標(biāo)準(zhǔn)法；高級計量法。 Commercial bank operational risk management 基本指標(biāo)法 用前三年總收入的一定比例來表示一個機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險應(yīng)持有的資本水平： 其中， 是基本指標(biāo)法下的資本配臵要求； GI是三年總收入（凈利息收入加上非利息收入）的平均值； α是比例系數(shù)，巴塞爾委員會根據(jù)銀行業(yè)的經(jīng)驗將其設(shè)為 15%。 Commercial bank operational risk management 標(biāo)準(zhǔn)法 標(biāo)準(zhǔn)法將銀行業(yè)務(wù)活動劃分為 8個標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)類型，每個業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險資本要求就是該業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險暴露指標(biāo)（相應(yīng)財務(wù)指標(biāo)）與對應(yīng)的 因子的乘積?？偟牟僮黠L(fēng)險資本要求就是各業(yè)務(wù)資本要求的簡單相加，當(dāng)年的操作風(fēng)險資本要求就是前三年的平均數(shù)。 其中， K 為商業(yè)銀行用標(biāo)準(zhǔn)法計算的操作風(fēng)險資本要求； GI為各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入； 是各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的系數(shù)。 Commercial bank operational risk management 高級計量法 操作風(fēng)險高級計量法利用統(tǒng)計計量模型對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)進(jìn)行模擬分布，依據(jù)概率分布確定操作風(fēng)險損失和資本需求。統(tǒng)計模型對損失事件的損失大小和發(fā)生概率進(jìn)行統(tǒng)計分析或者模擬計算，然后得出操作風(fēng)險可能的最大值。 考慮國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀及高級計量法實現(xiàn)要求，建議國內(nèi)商業(yè)銀行可采取“三步走”來實現(xiàn)操作風(fēng)險高級計量法。第一步，使用內(nèi)部度
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