【正文】 在大多數(shù)情況下也與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。因此商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，就會超出社會各界的心理承受能力，包括投資者在內(nèi)的社會各界會認(rèn)為銀行普遍管理不當(dāng)，很可能會繼續(xù)發(fā)生損失，從而給銀行聲譽(yù)帶來嚴(yán)重?fù)p害。 Commercial bank operational risk management 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)成因有明顯的內(nèi)生性 市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)一般為外生性風(fēng)險(xiǎn)，是由于外部不確定的因素引發(fā)的，如外界的債務(wù)人資質(zhì)變動或市場價(jià)格波動而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 引起操作風(fēng)險(xiǎn)的因素 2 3 4 5 6 ? 人員因素 操作失誤、違法行為、越權(quán)行為、違反用工法、關(guān)鍵人員流失 ? 流程因素 流程設(shè)計(jì)不合理、流程執(zhí)行不嚴(yán)格系統(tǒng) ? 系統(tǒng)失靈 系統(tǒng)漏洞 、數(shù)據(jù)信息安全性 ? 外部事件 外部欺詐 ? 突發(fā)事件 自然災(zāi)害、搶劫、工作場所安全性 1 ? 經(jīng)營環(huán)境 ? 不利變化政策、監(jiān)管環(huán)境變化 Commercial bank operational risk management 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類（一） 主要包括商業(yè)銀行 內(nèi)部工作人員 受賄、貪污、挪用、詐騙、偷盜、搶劫、受賄、不盡職調(diào)查、越權(quán)違規(guī)發(fā)放不合規(guī)貸款、在不良資產(chǎn)處臵中進(jìn)行市場操縱和內(nèi)部交易、進(jìn)行未授權(quán)交易、超過限額交易、未報(bào)告的交易、走私、違規(guī)進(jìn)行協(xié)議透支、未經(jīng)授權(quán)訪問客戶賬戶、竊取信息、設(shè)臵病毒等行為給銀行造成的損失。 然而進(jìn)入 90年代后，國際金融界發(fā)生了一系列由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的銀行案件 。 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 不但把風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分為 市場風(fēng)險(xiǎn) 、 信用風(fēng)險(xiǎn) 和 操作風(fēng)險(xiǎn) 三類，而且把操作風(fēng)險(xiǎn)納入到了資本充足率的計(jì)算之中，從而確立了操作風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要地位。 主要包括 違反規(guī)章制度 操作、違規(guī)建立不被承認(rèn)賬戶、票據(jù)及現(xiàn)金傳遞錯誤、利息計(jì)算錯誤、缺乏客戶允許、開戶無法定文件，外部攬存人員違規(guī)，逆程序或跨程序發(fā)放貸款、合同執(zhí)行管理不規(guī)范、抵押擔(dān)保手續(xù)不完備、傳遞錯誤、貸后管理不到位、未履行強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)、缺乏法定文件、任務(wù)執(zhí)行錯誤等行為給銀行造成的損失。 操作風(fēng)險(xiǎn)有較大的廣泛性 操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性幾乎遍布銀行的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從產(chǎn)品的復(fù)雜性、新技術(shù)的應(yīng)用、人員的流動、人員的欺詐行為、規(guī)章制度的建設(shè)到會計(jì)系統(tǒng)的穩(wěn)定，銀行內(nèi)任何一個(gè)環(huán)節(jié)都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)有較強(qiáng)的人為性 操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的日常營運(yùn)，因此人為因素在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素占有重要的地位。銀行運(yùn)行所處的內(nèi)外部環(huán)境 。 升級觸發(fā)指標(biāo)分析或臨界觸發(fā)指標(biāo)分析。此外還應(yīng)在不考慮控制戰(zhàn)略影響的情況下評估一項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)可能的影響。統(tǒng)計(jì)模型對損失事件的損失大小和發(fā)生概率進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析或者模擬計(jì)算，然后得出操作風(fēng)險(xiǎn)可能的最大值。 Commercial bank operational risk management LDA類似于 IMA，根據(jù) 8個(gè)業(yè)務(wù)線和 7種損失類型，損失事件可以分為 56個(gè)業(yè)務(wù)線 /損失事件類型組合的矩陣。如 2023年發(fā)生的交通銀行錦州分行 銷不良貸款作假案、山西 “ ”系列詐騙案 :2023年發(fā)生的中國銀行黑龍江河松街支行 10億元詐騙案、吉林建行兩起總值 4億元大案、中國銀行北京分行的、光大銀行廣州越秀支行的近億元騙貸案。 Commercial bank operational risk management 2023/2/8 ? 對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識存在差距，強(qiáng)化管理理念未落實(shí)。 ? 我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管力度有限，外部監(jiān)管形式落后，手段單一 Commercial bank operational risk management 商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的建議 [5] Commercial bank operational risk management 銀監(jiān)會應(yīng)更好地發(fā)揮外部監(jiān)管作用 加強(qiáng)對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、體系和流程的監(jiān)督檢查，對其定期進(jìn)行