3商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理(編輯修改稿)
2025-02-07 20:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 證到期支付的銀行承兌匯票：商業(yè)銀行承諾保證到期支付的遠期票據(jù)。遠期票據(jù)。商業(yè)票據(jù)：商業(yè)銀行、知名大公司等發(fā)行的融商業(yè)票據(jù)：商業(yè)銀行、知名大公司等發(fā)行的融資性票據(jù)。資性票據(jù)。商業(yè)銀行通過票據(jù)市場，以貼水方式發(fā)行銀行商業(yè)銀行通過票據(jù)市場，以貼水方式發(fā)行銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等是籌措短期資金的重要途承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等是籌措短期資金的重要途徑。徑。?二、長期借入負債 ：金 融債券包括：包括： 資本性債券（附屬資本）資本性債券（附屬資本） 附息附息 / 貼現(xiàn)債券貼現(xiàn)債券 一般性債券一般性債券 普通普通 / 累進利率債券累進利率債券 ?三、不同借入負債來源的選擇 1. 確定借入負債規(guī)模 2. 影響借入負債來源的因素 －成本因素－成本因素 －風(fēng)險因素－風(fēng)險因素 －期限－期限 －政府法規(guī)－政府法規(guī)?167。3 商業(yè)銀行負債成本管理v 一、存款管理的目標v 1. 保持存款的穩(wěn)定性v 2. 降低存款的成本率v 3. 提高存款的增長率 ?v 二、負債成本管理v （一）成本的構(gòu)成v 1. 利息成本v 計息方式：按不變利率計息計息方式：按不變利率計息v 按可變利率計息按可變利率計息 ?v 2. 營業(yè)成本v 花費在吸收負債上的除利息之外的一切開支?；ㄙM在吸收負債上的除利息之外的一切開支。v 3. 資金成本v 利息成本和營業(yè)成本之和，反映銀行為取得負債而利息成本和營業(yè)成本之和，反映銀行為取得負債而v 付出的代價。付出的代價。v 一個重要的成本分析指標 一個重要的成本分析指標 ：：v 資金成本率＝資金成本資金成本率＝資金成本 / 吸收的負債資金總額吸收的負債資金總額 ?v 4. 可用資金成本v 可用資金：可用資金： 銀行總的資金來源扣除應(yīng)交存的法定存款銀行總的資金來源扣除應(yīng)交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額。準備金和必要的儲備金后的余額。v 可用資金成本：可用資金成本： 相對于可用資金而言的銀行資金成相對于可用資金而言的銀行資金成本。本。v 可用資金成本率可用資金成本率 = 資金成本資金成本 / 可用資金額可用資金額?v （二）成本的分析方法v 1. 歷史加權(quán)平均成本法v 公式： 公式： E（（ X）） =∑XQ /∑Qv 作用：對不同銀行的各種負債成本的對比分析 作用：對不同銀行的各種負債成本的對比分析 和同一銀行歷年負債成本的變動分析等。和同一銀行歷年負債成本的變動分析等。v 影響因素：負債利息率 影響因素：負債利息率 / 其它成本率其它成本率 /v 負債結(jié)構(gòu) 負債結(jié)構(gòu) / 可用資金比率可用資金比率?v 2. 邊際成本法v ⑴ 邊際成本v MC1=（新增利息（新增利息 + 新增營業(yè)成本）新增營業(yè)成本） / 新增資金新增資金v MC2=（新增利息（新增利息 + 新增營業(yè)成本）新增營業(yè)成本） /（新增資金（新增資金 – X ））v 其中：其中： X 為補充非盈利資產(chǎn)的數(shù)額為補充非盈利資產(chǎn)的數(shù)額v 只有當(dāng)新增資產(chǎn)的邊際收益大于新增負債的邊際成本只有當(dāng)新增資產(chǎn)的邊際收益大于新增負債的邊際成本時，銀行才有可能獲得適當(dāng)?shù)睦麧?。時，銀行才有可能獲得適當(dāng)?shù)睦麧櫋?v －邊際成本舉例－邊際成本舉例v 某銀行準備以某銀行準備以 NOWs 賬戶支持資產(chǎn)擴充，這些資金賬戶支持資產(chǎn)擴充，這些資金的利息成本為的利息成本為 5%，其他開支為，其他開支為 2%，新增資金的，新增資金的 24%用于用于非盈利資產(chǎn)。非盈利資產(chǎn)。v 如何確定該銀行如何確定該銀行 NOWs 賬戶的籌資成本？賬戶的籌資成本？?v ⑵ 平均邊際成本
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