3商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理(編輯修改稿)
2025-02-07 20:09 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 證到期支付的銀行承兌匯票：商業(yè)銀行承諾保證到期支付的遠(yuǎn)期票據(jù)。遠(yuǎn)期票據(jù)。商業(yè)票據(jù)：商業(yè)銀行、知名大公司等發(fā)行的融商業(yè)票據(jù)：商業(yè)銀行、知名大公司等發(fā)行的融資性票據(jù)。資性票據(jù)。商業(yè)銀行通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)，以貼水方式發(fā)行銀行商業(yè)銀行通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)，以貼水方式發(fā)行銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等是籌措短期資金的重要途承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等是籌措短期資金的重要途徑。徑。?二、長(zhǎng)期借入負(fù)債 ：金 融債券包括：包括： 資本性債券（附屬資本）資本性債券（附屬資本） 附息附息 / 貼現(xiàn)債券貼現(xiàn)債券 一般性債券一般性債券 普通普通 / 累進(jìn)利率債券累進(jìn)利率債券 ?三、不同借入負(fù)債來(lái)源的選擇 1. 確定借入負(fù)債規(guī)模 2. 影響借入負(fù)債來(lái)源的因素 －成本因素－成本因素 －風(fēng)險(xiǎn)因素－風(fēng)險(xiǎn)因素 －期限－期限 －政府法規(guī)－政府法規(guī)?167。3 商業(yè)銀行負(fù)債成本管理v 一、存款管理的目標(biāo)v 1. 保持存款的穩(wěn)定性v 2. 降低存款的成本率v 3. 提高存款的增長(zhǎng)率 ?v 二、負(fù)債成本管理v （一）成本的構(gòu)成v 1. 利息成本v 計(jì)息方式：按不變利率計(jì)息計(jì)息方式：按不變利率計(jì)息v 按可變利率計(jì)息按可變利率計(jì)息 ?v 2. 營(yíng)業(yè)成本v 花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開(kāi)支。花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開(kāi)支。v 3. 資金成本v 利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和，反映銀行為取得負(fù)債而利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和，反映銀行為取得負(fù)債而v 付出的代價(jià)。付出的代價(jià)。v 一個(gè)重要的成本分析指標(biāo) 一個(gè)重要的成本分析指標(biāo) ：：v 資金成本率＝資金成本資金成本率＝資金成本 / 吸收的負(fù)債資金總額吸收的負(fù)債資金總額 ?v 4. 可用資金成本v 可用資金：可用資金： 銀行總的資金來(lái)源扣除應(yīng)交存的法定存款銀行總的資金來(lái)源扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金后的余額。準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金后的余額。v 可用資金成本：可用資金成本： 相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。本。v 可用資金成本率可用資金成本率 = 資金成本資金成本 / 可用資金額可用資金額?v （二）成本的分析方法v 1. 歷史加權(quán)平均成本法v 公式： 公式： E（（ X）） =∑XQ /∑Qv 作用：對(duì)不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比分析 作用：對(duì)不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比分析 和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析等。和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析等。v 影響因素：負(fù)債利息率 影響因素：負(fù)債利息率 / 其它成本率其它成本率 /v 負(fù)債結(jié)構(gòu) 負(fù)債結(jié)構(gòu) / 可用資金比率可用資金比率?v 2. 邊際成本法v ⑴ 邊際成本v MC1=（新增利息（新增利息 + 新增營(yíng)業(yè)成本）新增營(yíng)業(yè)成本） / 新增資金新增資金v MC2=（新增利息（新增利息 + 新增營(yíng)業(yè)成本）新增營(yíng)業(yè)成本） /（新增資金（新增資金 – X ））v 其中：其中： X 為補(bǔ)充非盈利資產(chǎn)的數(shù)額為補(bǔ)充非盈利資產(chǎn)的數(shù)額v 只有當(dāng)新增資產(chǎn)的邊際收益大于新增負(fù)債的邊際成本只有當(dāng)新增資產(chǎn)的邊際收益大于新增負(fù)債的邊際成本時(shí)，銀行才有可能獲得適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)。時(shí)，銀行才有可能獲得適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)。?v －邊際成本舉例－邊際成本舉例v 某銀行準(zhǔn)備以某銀行準(zhǔn)備以 NOWs 賬戶支持資產(chǎn)擴(kuò)充，這些資金賬戶支持資產(chǎn)擴(kuò)充，這些資金的利息成本為的利息成本為 5%，其他開(kāi)支為，其他開(kāi)支為 2%，新增資金的，新增資金的 24%用于用于非盈利資產(chǎn)。非盈利資產(chǎn)。v 如何確定該銀行如何確定該銀行 NOWs 賬戶的籌資成本？賬戶的籌資成本？?v ⑵ 平均邊際成本
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1