商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)(編輯修改稿)
2025-03-06 15:20 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 三、存款成本的控制 一、存款成本的構(gòu)成 ? 利息成本 ? 非利息成本 二、存款成本的相關(guān)概念及分析 ?資金成本 ?可用資金成本 ?相關(guān)成本 ?加權(quán)平均成本 ?邊際存款成本 資金成本 —— 指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用即利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和 。 資金 成本率 利息成本 +經(jīng)營(yíng)成本 存款平均余額 = 100% 可用資金成本 —— 指銀行可用資金所 負(fù)擔(dān)的全部成本 。 可用資金成本率 = 利息成本 +經(jīng)營(yíng)成本 存款平均余額 法定存款準(zhǔn)備金 必要的備付金 100% 相關(guān)成本 —— 指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來(lái)的支出。如風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)成本。 加權(quán)平均成本 —— 指所有存款資金的每單位平均成本。 加權(quán)平均成本 每種存款 平均余額 該種存款的成本 各種存款平均余額之和 = ∑ （ ） 100% 邊際存款成本 —— 指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，再新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本。 邊際存款成本 = 新增存款數(shù)量 新增利息 + 新增經(jīng)營(yíng)成本 + 新增經(jīng)營(yíng)成本 新增可用資金邊際成本 = 新增利息成本 新增存款資金 〔 1 非盈利使用的比例 〕 假設(shè)某銀行開(kāi)辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了9000萬(wàn)元，這些資金的利息成本為 270萬(wàn)元，其它成本為 135萬(wàn)元，新增資金的 20%用于非盈利資產(chǎn)，則該銀行的邊際成本計(jì)算如下： 【例 31】 資金邊際成本 = （ 270+135） /9000=% 新增可用資金邊際成本 = （ 270+135） /9000 （ 120%） =% 存款的定價(jià) 一 、 存款的定價(jià)準(zhǔn)則 二 、 存款的定價(jià)方法 一、存款的定價(jià)準(zhǔn)則 —— 銀行在交付客戶滿意的存款品種和價(jià)格的同時(shí)，必須遵循自身獲取一定利潤(rùn)的準(zhǔn)則。 二、存款的定價(jià)方法 ?存款成本加利潤(rùn)定價(jià)法 ?加權(quán)平均資金成本法 ?利用邊際成本確定存款利率 ?市場(chǎng)滲透存款定價(jià) ?上層目標(biāo)定價(jià) ?利用存款定價(jià)來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行的目標(biāo) 向客戶收取的每種存款服務(wù)的單價(jià) = 每一單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 + 銀行存款的管理費(fèi)用 + 每一單位存款服務(wù)的預(yù)計(jì)利潤(rùn) （一）存款服務(wù)成本加利潤(rùn)定價(jià)法 （二）加權(quán)平均資金成本法 加權(quán)平均成本 ∑ 每種存款 數(shù)量 該種存款 的成本 各種存款數(shù)量之和 = （ ） 【例 32】 假定銀行已經(jīng)籌集了總數(shù)為 4億元的資金：包括 1億元的活期存款，其利息和非利息成本占存款額的 5%，可用比例為 70%； 2億元的儲(chǔ)蓄存款，其利息和非利息成本占其總額均為 8% ， 可用比例為 85%； 從貨幣市場(chǎng)籌集到5000萬(wàn)元，其利息和非利息成本占其總額均為 11%，可用比例為 95%； 5000萬(wàn)元的權(quán)益資本，其成本占所籌新股的 22%。 （三）利用邊際成本 確定存款利率 —— 1974年紐約富蘭克林國(guó)民銀行的破產(chǎn)案。部分原因就是管理層采取了將新的貸款需求的 預(yù)期收益與銀行平均資金成本相比 的戰(zhàn)略。當(dāng)時(shí)新貸款的收益看起來(lái)超過(guò)了富蘭克林平均成本一個(gè)百分點(diǎn)以上，但不幸的是，新的存款利率（邊際成本）大大上升，超過(guò)了平均成本%。巨額貸款和投資產(chǎn)生的收
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