【文章內容簡介】 和固定資產、遞延資產和無形資產、低值易耗品、其他應收款等業(yè)務。 資產管理 指商業(yè)銀行應恰當?shù)匕才刨Y產 ,對其進行最佳組合 ,以滿足銀行“三性”經(jīng)營的需要 ,主要內容有流動性管理 ,準備金管理 ,投資管理 ,貸款管理 流動性資產 ? 流動性資產主要包括： ? 現(xiàn)金資產 ? 可在二級市場隨時拋售的國債、債券、票據(jù)和其他證券類資產 ? 短期內到期的拆放 /存放同業(yè)款項 ? 短期內到期的貸款，貼現(xiàn)，回購，證券類資產和其他應付款 ? 其他短期內可變現(xiàn)的資產 現(xiàn)金資產（一） ? 現(xiàn)金資產的分類 ? 庫存現(xiàn)金 ? 在中央銀行存款（法定準備金、超額準備金） ? 存放同業(yè) ? 托收未達款 ? 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產管理的核心任務是保證銀行在經(jīng)營過程中的適度流動性，即要保證現(xiàn)金資產能滿足一般的現(xiàn)金支出需要，又要盡量降低持有現(xiàn)金的機會成本，以追求利潤最大化 現(xiàn)金資產（二） ? 現(xiàn)金、存放人民銀行存款、存放同業(yè)款、托收未達款稱為第一準備金。 ? 短期貼現(xiàn)、短期投資和同業(yè)拆放等成為第二準備金。 ? 第一準備金和第二準備金共同構成銀行的實際總準備，實際總準備減去法定準備部分稱為超額準備。 ? 超額準備減去人民銀行借入款后的剩余部分稱為銀行的自由準備。 統(tǒng)一授信 ? 統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。包括貸款、貿易融資（如打包放款、進出口押匯等）、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔保等表內外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一綜合授信。 ? 商業(yè)銀行對每一個法人客戶都應確定一個最高授信額度。商業(yè)銀行在確定對法人客戶的最高授信額度的同時，應根據(jù)風險程度獲得相應的擔保。 ? 對由多個法人組成的集團公司客戶，商業(yè)銀行應確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，銀行全系統(tǒng)對該集團各個法人設定的最高授信額度之和不得超過總體最高授信額度。 信貸管理 ? 集中授權管理 ? 統(tǒng)一授信管理 ? 審貸分離 ? 分級審批 ? 貸款管理責任制 貸款分類 ? 按貸款期限劃分：短期貸款，中長期貸款，長期貸款 又可分為：活期貸款，定期貸款，透支貸款 ? 按貸款的保障可分為： 信用貸款，抵質押貸款，擔保貸款，票據(jù)貼現(xiàn) ? 按貸款的用途可分為： 工商業(yè)貸款，不動產貸款，消費貸款，和其他貸款等 ? 按利率固定與否可分為： 固定利率貸款和浮動利率貸款 ? 按貸款債權可分為自營貸款，委托貸款和特定貸款 ? 貸款也可分為應計貸款和非應計貸款，非應計貸款是指貸款本金逾期 90天沒有收回的貸款或不論本金是否逾期但第一筆欠息滿 90天沒有收回的貸款；應計貸款是指非應計貸款以外的貸款。 貸款分類 — 保證貸款 ? 保證方式分兩種，即一般保證和連帶責任保證，如果當事人對保證方式?jīng)]有約定或約定不明確，則按連帶責任保證承擔保證責任。 ? 共同保證，即一筆貸款有兩個以上保證人，根據(jù)保證人對貸款債務承擔責任的不同，又分為連帶共同保證和按份共同保證。 ? 混合擔保，即一筆貸款需要同時設定保證擔保，抵押擔?；蛸|押擔保。是人的擔保和物的擔保的混合，保證人在物保的范圍內免責。 貸款分類 — 抵押貸款 ? 抵押貸款是以借款人或第三人的財產作為抵押物發(fā)放的貸款。 ? 抵押登記是指抵押物的登記機關根據(jù)當事人的申請，依照法定程序將抵押物上設定的抵押權及抵押權變更，終止等事項記載于抵押物登記簿上的行為?？煞譃橐婪ㄞk理登記和自愿辦理登記兩種類型。 ? 抵押財產必須到對應的法定登記部門辦理抵押登記，非法定登記部門登記的抵押登記無效 ? 抵押率＝貸款本息額 /抵押物現(xiàn)值，不同的抵押物因抵押權實現(xiàn)的難易程度不同，而采用不同的抵押率。 貸款分類 — 質押貸款 ? 抵押貸款是以借款人或第三人的動產或權利作為質物發(fā)放的貸款。 ? 質押合同是以質物或權利憑證移交給質權人占有或登記為生效要件，因質物種類不同而分為三種情況：實物交付生效，權利憑證交付生效和權利登記生效。 ? 質押率＝貸款本息額 /質押物現(xiàn)值，一般權利質押的貸款額度最高不超過質物票面價值的 90％，動產質押貸款額度最高不超過動產評估價值的 70％ 銀團貸款 (一 ) ? 銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。多家銀行共同提供貸款，相應地減少了風險，有利于資金的流動，能夠擴大經(jīng)營和影響，也增加了銀行的獲利機會 ? 銀團貸款業(yè)務包括銀團貸款安排和相應的融資顧問服務兩部分。 ? 在為客戶組織銀團貸款的過程中，銀行還可以幫助客戶確定融資結構、設計籌資方案，為客戶提供資金運作、財務結構、資金籌集等方面的建議和顧問服務，為客戶提供專業(yè)化、個性化的高質量顧問服務。 銀團貸款 (二 ) ? 銀團是個協(xié)議組織，由牽頭行，副牽頭行，代理行及若干參加行共同組成，按其職能行使各自權利 ? 銀團貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。 ? 銀團代理行是指銀團貸款協(xié)議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款協(xié)議規(guī)定的職責對銀團資金進行管理的銀行。 ? 銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。 ? 銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。銀團費用僅限為借款人提供相應服務的銀團貸款成員享有。銀團貸款對項目要求嚴，銀團貸款的對象主要是國家重點項目，大項目以及合資企業(yè)，也可以是大型集團客戶和大型項目的融資。由于貸款金額大，期限長，因此對項目審核比較嚴 ? 各成員行按照銀團協(xié)議約定的出資份額提供貸款資金，并按比例回收貸款本息，如果某成員行未按約定發(fā)放貸款，其他成員行不負責任。 按揭貸款 ? 按揭貸款是指貸款人以所購得的樓盤（或車輛等）作為抵押品而從銀行獲得貸款，貸款人按照按揭契約中規(guī)定的歸還方式和期限分期付款給銀行；銀行按一定的利率收取利息。如果貸款人違約，銀行有權通過法律程序，申請拍賣抵押物以補償貸款損失。 ? 還款方式包括：等額本金，等額本息，等額遞增，等額遞減等。 貿易融資 ? 貿易融資是指在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。 ? 貿易融資的特點： ? 自償性 ? 貿易的真實性 ? 貿易行為的連續(xù)性 ? 資金封閉性 ? 期限短 房地產貸款 ? 房地產貸款是指與房產或地產的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關的貸款。主要包括土地儲備貸款、房地產開發(fā)貸款、個人住房貸款、商業(yè)用房貸款等。 固定資產貸款 ? 固定資產貸款是銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等固定資產投資項目的人民幣貸款。 ? 按照貸款的不同用途，可分為基本建設貸款，技術改造貸款和科技開發(fā)貸款。 ? 固定資產貸款期限一般較長，包括一至三年，三至五年，五年以上三個檔次。 ? 一般而言，固定資產投資項目要經(jīng)過政府有權部門審批建議書（立項），可行性研究報告，初步設計，并同意開工后，才能施工建設。 中小企業(yè)貸款 ? 中小企業(yè)自身的特點和融資需求決定了銀行對其的服務模式區(qū)別于大企業(yè)。 ? 制定專門的業(yè)績考核和獎懲機制，建立與中小企業(yè)貸款業(yè)務相適應的信貸文化。 ? 對小企業(yè)市場進行必要的細分，制定符合中小企業(yè)客戶特點的市場策略，積極開展產品創(chuàng)新，推出符合中小企業(yè)不同需求的貸款產品和金融服務 ? 在中小企業(yè)貸款上