壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本的管理課件(編輯修改稿)
2025-01-31 23:27 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 各項(xiàng)費(fèi)用。如：研訓(xùn)、差旅、會(huì)議、 招待、交通、宣傳、福利 ?不可控成本：不因保費(fèi)收入的大小，必須支付 的費(fèi)用。如：房租、管理費(fèi)、折舊、 內(nèi)勤用人費(fèi)、社保、團(tuán)保 變動(dòng)成本 壽險(xiǎn)公司的變動(dòng)與固定成本 固定成本 1999年 15月個(gè)險(xiǎn)直接成本實(shí)例 項(xiàng)目 金額 占 FYC 占 FYP初年度傭金各項(xiàng)津貼58,32412,555100%%%%勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)激勵(lì)與發(fā)展基金70,8791,1491,783%%%%%初年度合計(jì) 73,812 126 . 55% %續(xù)年度 17,004 % (RYP )合 計(jì) 90,8172單位：萬(wàn)元 1999年 15月管理成本實(shí)例 項(xiàng)目 金額 占比內(nèi)勤用人費(fèi)辦 公 費(fèi)業(yè) 務(wù) 費(fèi)推 廣 費(fèi)研 訊 費(fèi)資產(chǎn)設(shè)備其 它合 計(jì)12,8 2614,5 3337,1 241,89 14324,62 12,84 940,8 66 8% 6% % % % 1% %100%2單位：萬(wàn)元 ?基本法主管津貼占 FYC的比例偏低，應(yīng)在修法時(shí)適度調(diào)整 ?營(yíng)業(yè)部的固定成本列入內(nèi)勤管理成本，無(wú)法進(jìn)行成本效益 分析，應(yīng)在 MIS系統(tǒng)分列 ?辦公費(fèi)的占比 %偏高 ?培訓(xùn)與激勵(lì)費(fèi)用偏低 ?根據(jù)全系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，初年度營(yíng)業(yè)費(fèi)用（不含基本法）投入偏 低，占可用費(fèi)用 74%，制約業(yè)務(wù)發(fā)展 基礎(chǔ)篇結(jié)語(yǔ) ?實(shí)務(wù)篇 斤斤計(jì)較的費(fèi)用管理 訓(xùn)練津貼 基本法變動(dòng)成本的管理 A版本實(shí)例一 分類 A B C每月固定縮減 FY CFY CFY P30012001500375025010001250312520080010002500人員FYP( 每人 )FYC 80%+300 總投入40 人20 人20 人20 人100 人3750 以上25001000150010004001200 +300800+300320+30030020234400600012400單位：元 A版本實(shí)例三 人員FYP( 每人 )FYC 80%+300 總投入3 0 人15 人15 人35 人100 人3750 以上25001000150010004001200 +300800+300320+30030015 0033 00105 001 53 00A版本實(shí)例二 人員FYP( 每人 )FYC 80%+300 總投入2 0 人10 人10 人50 人100 人3750 以上25001000150010004001200 +300800+300320+30030010 0022 00150 001 82 00單位：元 ? 不當(dāng)晉升，產(chǎn)能未增加，多支付晉升獎(jiǎng)金 ? 未達(dá)維持條件，保留的結(jié)果，多支付晉升獎(jiǎng)金 ? 業(yè)務(wù)員未達(dá)維持條件，多支付續(xù)期傭金 ? 已離職未辦手續(xù)，由他人坐吃空缺 ? 多支付福利保障費(fèi)用 ? 契撤、優(yōu)惠退保，應(yīng)收回傭金及各項(xiàng)津貼 ? 早期死亡退保費(fèi)件，應(yīng)收回傭金及各項(xiàng)津貼 ? 解約、失效重新投保、僅發(fā)放超額保費(fèi)的傭金及津貼 育成獎(jiǎng)金、 增部津貼 續(xù)傭管理 退保件處理 99年 15月個(gè)險(xiǎn)管理費(fèi)用比較表 機(jī) 構(gòu) 全系統(tǒng) 上海 北京 廣州 南京內(nèi)勤用人費(fèi)辦 公 費(fèi)業(yè) 務(wù) 費(fèi)推 廣 費(fèi)研 訓(xùn) 費(fèi)資 產(chǎn)設(shè) 備其 他 8% 6% % % % 1% % 0% 1% % % % % % 9% 6% % % % %3. 7 8% 5% 4%% % % 7% % 3% 8%
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