商業(yè)銀行基礎(chǔ)知識之負債業(yè)務(wù)簡介(編輯修改稿)
2025-01-31 11:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 條件的企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊、社會團體和個體經(jīng)濟戶等均可開立人民幣單位定期存款帳戶，可辦理本、外幣定期存款業(yè)務(wù)。 計息方式 46 對公存款 單位定期存款 概念 分類 存款期限 起存金額 開戶 計息方式 人民幣單位定期存款到期支取時，按存入日中國人民銀行公布的定期存款相應(yīng)檔次利率計息，利隨本清，存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不分段計息。 如存款到期日未支取，當期存款利息自動轉(zhuǎn)入本金，并按轉(zhuǎn)存日中國人民銀行公布的同檔次掛牌利率和原約定存期自動轉(zhuǎn)存。小額外幣定期存款到期支取時，按存入日中國銀行同業(yè)公會公布的定期存款相應(yīng)檔次利率計息，利隨本清，存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不分段計息。 如存款到期日未支取，當期存款利息自動轉(zhuǎn)入本金，并按轉(zhuǎn)存日銀行同業(yè)公會公布的同檔次掛牌利率和原約定存期自動轉(zhuǎn)存。大額外幣定期存款可享受較優(yōu)惠利率，但不可以自動轉(zhuǎn)存。 47 對公存款 單位通知存款 單位通知存款是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。 概念 開戶 存入 通知 支取 48 對公存款 單位通知存款 開戶時單位須提交開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照正本副本影印件等，并預(yù)留印鑒。印鑒應(yīng)包括單位財務(wù)專用章、單位法定代表人章（或主要負責人章）、財務(wù)人員章及變碼印鑒（適用于具備條件的分支機構(gòu)）。中國工商銀行為客戶開出記名式 《 中國工商銀行單位通知存款開戶證實書 》 （以下簡稱證實書），證實書僅對存款單位開戶證實，不得作為質(zhì)押權(quán)利憑證。證實書如果遺失，銀行不予辦理掛失，不再補發(fā)新的證實書。支取存款時，客戶應(yīng)向銀行出具證實書遺失公函，銀行按約定的支取方式辦理取款手續(xù)。 概念 開戶 存入 通知 支取 49 對公存款 單位通知存款 通知存款為記名式存款，起存金額 50萬元，須一次性存入，可以選擇現(xiàn)金存入或轉(zhuǎn)賬存入，存入時不約定期限。 概念 開戶 存入 通知 支取 50 對公存款 單位通知存款 通知存款不管實際存期的長短，統(tǒng)一按存款人取款提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。一天通知存款必須至少提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須至少提前七天通知約定支取存款。單位選擇通知存款品種后不得變更。存款人進行通知時應(yīng)向開戶銀行提交 《 中國工商銀行單位通知存款取款通知書 》 。提交方式有：客戶本人到銀行或者傳真通知，但支取時須向銀行遞交正式通知書。 概念 開戶 存入 通知 支取 51 對公存款 單位通知存款 單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為 10萬元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。具體支取方式包括： 1. 單筆全額支取，存款單位需出具單位通知存款證實書。 2. 部分支取。部分支取須到開戶行辦理。部分支取時賬戶留存金額不得低于 50萬元，低于 50萬元起存金額的，做一次性清戶處理，并按清戶日掛牌活期利率計息辦理支取手續(xù)并銷戶。留存部分金額大于50萬元的，銀行按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的通知存款證實書。 概念 開戶 存入 通知 支取 52 對公存款 單位協(xié)定存款 協(xié)定存款是指客戶通過與銀行簽訂 《 協(xié)定存款合同 》 ，約定期限、商定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 53 對公存款 單位協(xié)定存款 單位應(yīng)與開戶行簽訂 《 協(xié)定存款合同 》 ，合同期限最長為一年（含一年），到期任何一方如未提出終止或修改，則自動延期。凡申請在中國工商銀行開立協(xié)定存款賬戶的單位，須同時開立基本存款賬戶或一般存款賬戶（以下簡稱“結(jié)算戶”），用于正常經(jīng)濟活動的會計核算，該賬戶稱為 A戶，同時電腦自動生成協(xié)定存款賬戶（以下簡稱 B戶）。如單位已有結(jié)算賬戶，則將原有的結(jié)算賬戶作為 A戶，為其辦理協(xié)定存款手續(xù)。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 54 對公存款 單位協(xié)定存款 根據(jù)不同商業(yè)銀行規(guī)定不同，具體內(nèi)容不同。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 55 對公存款 單位協(xié)定存款 協(xié)定存款賬戶的 A戶視同一般結(jié)算賬戶管理使用，可用于現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支出， A戶、 B戶均不得透支， B戶作為結(jié)算戶的后備存款賬戶，不直接發(fā)生經(jīng)濟活動，資金不得對外支付。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 56 對公存款 單位協(xié)定存款 每季末月二十日或協(xié)定存款戶（ B戶）銷戶時應(yīng)計算協(xié)定存款利息。季度計息統(tǒng)一于季度計息日的次日入賬；如屬協(xié)定存款合同期滿終止續(xù)存，其銷戶前的未計利息于季度結(jié)息時一并計入結(jié)算戶（ A戶）。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 57 對公存款 單位協(xié)定存款 協(xié)定存款合同期滿，若單位提出終止合同，應(yīng)辦理協(xié)定存款戶銷戶，將協(xié)定戶（ B戶）的存款本息結(jié)清后，全部轉(zhuǎn)入基本存款賬戶或一般存款賬戶中。結(jié)清 A戶， B戶也必須同時結(jié)清。在合同期內(nèi)原則上客戶不得要求清戶，如有特殊情況，須提出書面聲明，銀行審核無誤后，辦理清戶手續(xù)。 概念 開戶 存入 支取 結(jié)息 銷戶 58 目 錄 負債業(yè)務(wù)概念 個人存款 對公存款 外幣存款 非存款資金來源 負債對商業(yè)銀行經(jīng)營的意義 我國商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)構(gòu)成 59 外幣存款 外幣是“外國貨幣”的簡稱，是指本國貨幣以外的其他國家或地區(qū)的貨幣。它常用于企業(yè)因貿(mào)易、投資等經(jīng)濟活動引起的對外結(jié)算業(yè)務(wù)中。 外幣存款是指以可兌換外國貨幣表示的銀行各種存款，主要有外幣的活期存款、儲蓄存款和定期存款等。它是外匯價值的主要表現(xiàn)形式。銀行通過對外
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