【文章內(nèi)容簡介】 ② 紅利分配 《 個人分紅保險精算規(guī)定 》 中要求： 紅利的分配應當滿足公平性原則和可持續(xù)性原則 。 保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當年可分配盈余的 70%。 紅利分配有兩種方式：現(xiàn)金紅利和增額紅利 。 28 第三節(jié) 意外傷害保險 一、意外傷害保險的概念 （一）意外傷害的含義 意外傷害保險中所稱意外傷害是指 ， 在被保險人沒有預見到或違背被保險人意愿的情況下 ， 突然發(fā)生的外來致害物對被保險人的身體明顯 、 劇烈地侵害的客觀事實 。 傷害亦稱損傷 ， 是指被保險人的身體受到侵害的客觀事實 ， 由致害物 、 侵害對角 、 侵害事實三個要素構(gòu)成 。 意外是就被保險人的主觀狀態(tài)而言 。 （ 1） 被保險人事先沒有預見到傷害的發(fā)生 ， 可理解為傷害的發(fā)生是被保險事先所不能預見或無法預見的 。 或者傷害的發(fā)生是被保險人事先能夠預見到的 ， 但由于被保險人的疏忽而沒有預見到 。 （ 2） 傷害的發(fā)生違背被保險人的主觀意愿 。 29 第三節(jié) 意外傷害保險 一、意外傷害保險的概念 （一）意外傷害的含義 意外傷害的構(gòu)成包括意外和傷害兩個必要條件 。 （二）意外傷害保險的定義 意外傷害保險是指以意外傷害而致身故或殘疾為給付保險金條件的人身保險 。 意外傷害保險有三層含義： ① 必須有客觀的意外事故發(fā)生 ， 且事故原因是意外的 、 偶然的 、 不可預見的 。 ② 被保險人必須因客觀事故造成人身死亡或殘廢的結(jié)果 。 ③ 意外事故的發(fā)生和被保險人遭受人身傷亡的結(jié)果 ， 兩者之間有著內(nèi)在的 、 必然的聯(lián)系 。 30 第三節(jié) 意外傷害保險 一、意外傷害保險的概念 （二）意外傷害保險的定義 投保人向保險人交納一定量的保險費，如果被保險人在保險期限內(nèi)遭受意外傷害并以此為直接原因或近因，在自遭受意外傷害之日起的一定時期內(nèi)造成死亡、殘廢、支出醫(yī)療費或暫時喪失勞動能力，則保險人給付被保險人或其受益人一定量的保險金。 （ 1） 死亡給付 （ 2） 殘廢給付 意外死亡給付和意外傷殘給付是意外傷害保險的基本責任 ， 其派生責任包括醫(yī)療給付 、 誤工給付 ， 喪葬費給付和遺族生活費給付等責任 。 31 第三節(jié) 意外傷害保險 二、意外傷害保險的特征 （一）保險金的給付 保險事故發(fā)生時 ， 死亡保險金按約定保險金額給付 ，殘廢保險多按保險金額的一定百分比給付 。 （二）保費計算基礎(chǔ) 意外傷害保險的純保險費是根據(jù)保險金額損失率計算的 ，這種方法認為被保險人遭受意外傷害的概率取決于其職業(yè) 、 工種或從事的活動 ， 在其他條件都相同時 ， 被保險人的職業(yè) 、 工種 、 所從事活動的危險程度越高 ， 應交的保險費就越多 。 （三）保險期限 意外傷害保險的保險期較短 ， 一般不超過一年 ， 最多三年或五年 。 （四）責任準備金 年末末到期責任準備金按當年保險費收入的一定百分比 （ 如 40%、 50%） 計算 ， 與財產(chǎn)保險相同 。 32 第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析 （ 一 ） 不可保意外傷害 不可保意外傷害 ， 也可理解為意外傷害保險的除外責任 ， 即從保險原理上講 ， 保險人不應該承保的意外傷害 ，如果承保 ， 則違反法律的規(guī)定或違反社會公共利益 。 不可保意外傷害一般包括： 1. 被保險人在犯罪活動中所受的意外傷害 。 2. 被保險人在尋釁毆斗中所受的意外傷害 。 3. 被保險人在酒醉 、 吸食 （ 或注射 ） 毒品 （ 如海洛因 、 鴉片 、 大麻 、 嗎啡等麻醉劑 、 興奮劑 、 致幻劑 ） 后發(fā)生的意外傷害 。 4. 由于被保險人的自殺行為造成的傷害 。 對于不可保意外傷害 ， 在意外傷害保險條款中應明確列為除外責任 。 33 第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析 （二）特約保意外傷害 特約保意外傷害 ， 即從保險原理上講雖非不能承保 ，但保險人考慮到保險責任不易區(qū)分或限于承保能力 ， 一般不予承保 ， 只有經(jīng)過投保人與保險人特別約定 ， 有時還要另外加收保險費后才予承保的意外傷害 。 特約保意外傷害包括： 1. 戰(zhàn)爭使被保險人遭受的意外傷害 。 2. 被保險人在從事登山 、 跳傘 、 滑雪 、 賽車 、 拳擊 、 江 河漂流 、 摔跤等劇烈的體育活動或比賽中遭受意外傷害 。 3. 核輻射造成的意外傷害 。 4. 醫(yī)療事故造成的意外傷害 (如醫(yī)生誤診 、 藥劑師發(fā)錯藥品 、 檢查時造成的損傷 、 手術(shù)切錯部位等 )。 34 第三節(jié) 意外傷害保險 三、意外傷害保險的可保風險分析 （三）一般可保意外傷害 一般可保意外傷害 ， 即在一般情況下可承保的意外傷害 。 除不可保意外傷害 、 特約保意外傷害以外 ， 均屬一般可保意外傷害 。 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容 （一）意外傷害保險的保險責任 意外傷害保險的責任是保險人因意外傷害所致的死亡和殘廢，不負責疾病所致的死亡。 只要被保險人遭受意外傷害的事件發(fā)生在保險期內(nèi) ，而且自遭受意外傷害之日起的一定時期內(nèi) (責任期限內(nèi) ，如 90天 、 180天等 )造成死亡殘廢的后果 ， 保險人就要承擔保險責任 ， 給付保險金 。 35 第三節(jié) 意外傷害保險 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容 （一）意外傷害保險的保險責任 （ 1） 被保險人遭受意外傷害必須是客觀發(fā)生的事實 ， 而不是臆想的或推測的 。 （ 2） 被保險人遭受意外傷害的客觀事實必須發(fā)生在保險期限之內(nèi) 。 （ 1） 被保險人死亡或殘廢 死亡即機體生命活動和新陳代謝的終止 。 在法律上發(fā)生效力的死亡包括兩種情況 ， 一是生理死亡 ， 即已被證實的死亡；二是宣告死亡 ， 即按照法律程序推定的死亡 。 殘廢包括兩種情況 ， 一是人體組織的永處性殘缺 (或稱缺損 ) ；二是人體器官正常機能的永久喪失 。 36 第三節(jié) 意外傷害保險 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容 （一）意外傷害保險的保險責任 （ 2）被保險人的死亡或殘廢發(fā)生在責任期限之內(nèi) 責任期限是意外傷害保險和健康保險特有的概念 ， 指自被保險人遭受意外傷害之日起的一定期限 (如 90天 、 180天 、 一年等 )。 宣告死亡的情況下 ， 可以在意外傷害保險條款中訂有失蹤條款或在保險單上簽注關(guān)于失蹤的特別約定 ， 規(guī)定被保險人確因意外傷害事故下落不明超過一定期限 (如三個月 、 六個月等 )時 ， 視同被保險人死亡 ， 保險人給付死亡保險金 ， 但如果被保險人以后生還 ， 受領(lǐng)保險金的人應把保險金返還給保險人 。 責任期限對于意外傷害造成的殘廢實際上是確定殘廢程度的期限 。 37 第三節(jié) 意外傷害保險 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容 （一）意外傷害保險的保險責任 （ 1） 意外傷害是死亡 、 殘廢的直接原因 。 （ 2） 意外傷害是死亡或殘廢的近因 。 （ 3） 意外傷害是死亡或殘廢的誘因 。 當意外傷害是被保險人死亡 、 殘廢的誘因時 ， 保險人不是按照保險金額和被保險人的最終后果給付保險金 ， 而是比照身體健康遭受這種意外傷害會造成何種后果給付保險金 。 38 第三節(jié) 意外傷害保險 四、意外傷害保險的主要內(nèi)容 （二）意外傷害保險的給付方式 意外傷害保險屬于定額給付性保險 ， 當保險責任構(gòu)成時 ， 保險人按保險合同中約定的保險金額給付死亡保險金或殘廢保險金 。 死亡保險金的數(shù)額是保險合同中規(guī)定的 ， 當被保險人死亡時如數(shù)支付 。 殘廢保險金的數(shù)額由保險金額和殘廢程度兩個因素確定 。 殘廢程度一般以百分率表示 ， 殘廢保險金數(shù)額的計算公式是：殘廢保險金＝保險金額 殘廢程度百分率 在意外傷害保險中 ， 保險金額同時也保險人給付保險金的最高限額 ， 即保險人給付每一被保險人死亡保險金 、殘廢保險金累計以不超過該被保險人的保險金額為限 。 39 第三節(jié) 意外傷害保險 五、意外傷害保險的主要險別 （一）按投保動因分類 個人意外傷害保險可分為自愿意外傷害保險和強制意外傷害保險 。 （二）按保險危險分類 個人意外傷害保險可分為普通意外傷害保險和特定意外傷害保險 。 （三）按保險期限分類 個人意外傷害保險可分為一年期意外傷害保險 、 極短期意外傷害保險和多年期意外傷害保險 。 （四）按險種結(jié)構(gòu)分類 個人意外傷害保險可分為單純意外傷害保險和附加意外傷害保險 。 40 第三節(jié) 意外傷害保險 六、意外傷害保險費與責任準備金 （一）意外傷害保險的保費 意外傷害保險保險費的計算原理近似于非壽險 ， 即在計算意外傷害保險費率時 ， 應根據(jù)意外事故發(fā)生頻率及其對被保險人造成的傷害程度 ， 對被保險人的危險程度進行分類 ， 對不同類別的被保險人分類 ， 對不同類別的被保險人分別制定保險費率 。 一年期意外傷害保險費的計算一般按被保險人的職業(yè)分類而確定 ， 對被保險人按職業(yè)分類一般稱為劃分工種檔次 。 對不足一年的短期意外傷害保險費率計算 ， 一般是按被保險人所從事活動的性質(zhì)分類 ， 分別確定保險費率 。 極短期意外傷害保險費的計收原則為：保險期不足 1個月 ， 按 1個月計收 ，超過 1個月不足 2個月的 ， 按 2個月計收 ， 以此類推 。 因為短期費率高于相應月份占全年 12個月的比例 ， 而對有一些保險期限在幾星期 、 幾天 、 幾小時的極短期傷害保險來講 ， 保險費率往往更高 。 41 第五節(jié) 農(nóng)業(yè)保險 六、意外傷害保險費與責任準備金 （二）意外傷