【文章內(nèi)容簡介】 )對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償 移是指商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移出某一業(yè)務(wù)或市場 15. 下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法 .正確的是 ( ) 。 、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險 ，個人不會遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失 ，它超出了債務(wù)人的控制范圍 16. 下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法 ,不正確的是 ( ) 。 、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成 的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險 /或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險 17. 下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是 ( ) 。 ，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源 ，不存在于表外業(yè)務(wù)中 ，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可 以忽略不計 ，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失 18. 下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法 ,不正確的是 ( ) 。 、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 ，應(yīng)當采取事前嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù) /行為的做法加以防范 二、多項選擇題 1. 下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法 ,正確 的有 ( ) 。 ，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險 ，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款人 ，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略 2. 下列屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本的有 ( ) 。 儲備 3. 戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在 ( ) 。 4. 信用風(fēng)險的主要形式包括 ( )。 5. 巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其 中包括 ( ) 。 6. 下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是 ( ) 。 ，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源 、結(jié)算風(fēng)險等主要形式 7. 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的發(fā)展階段 ,說法正確的是 ( ) 。 階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性 ，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨? ，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制 ，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 8. 國家風(fēng)險可分為 ( )。 9. 下列屬于市場風(fēng)險的有 ( ) 。 10. 下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有 ( ) 。 ，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力 11. 操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括 ( ) 。 和工作場所安全性 、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 12. 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略包括 ( ) 。 三、判斷題 1. 操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和內(nèi)部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。 ( ) 2. 《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的國際活躍銀行的核心資本充足率不得低于 8%。 ( ) 3. 馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的 相關(guān)系數(shù)不等于1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。 ( ) 4. 在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。 ( ) 5. 信用風(fēng)險是指債權(quán)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。 ( ) 6. 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險是因為它可以為商業(yè)銀行帶來額外收益。 ( ) 7. 信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。 ( ) 8. 國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的 ，它超出了債權(quán)人的控制范圍。 ( ) 答案部分 一、單項選擇題 1 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P11—12 2 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P11 由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。 3 [答案 ]： D [解析 ]：參見教材 P6 4 [答案 ]： D [解析 ]：參見教材 P6 在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金模式 。二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。 5 [答案 ]： D [解析 ]：參見教材 P16 6 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P11 7 [答案 ]： B [解析 ]：參見教材 P24 20%*8%+40%*10%+40%*12%=% 8 [答案 ]： D [解析 ]：參見教材 P24 期初資產(chǎn) =2+5+4=10 萬元 期末資產(chǎn) =2*+4*+4*= 百分比收益率 =()/10=22% 9 [答案 ]： B [解析 ]：參見教材 P10 10 [答案 ]： D [解析 ]：參見 教材 P67 11 [答案 ]： C [解析 ]：參見教材 P20 對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取基本指標法、標準法或高級計量法計算。 12 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P21 13 [答案 ]： C [解析 ]：參見教材 P20 14 [答案 ]： B [解析 ]：參見教材 P17 15 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P12 16 [答案 ]： A [解析 ]：參見教材 P12 流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常 被視為一種多維風(fēng)險。 17 [答案 ]： D [解析 ]：參見教材 P10 投資組合不僅會因為交易對手的直接違約造成損失，而且交易對手信用評級的下降也可能會給投資組合帶來損失。 18 [答案 ]： C [解析 ]：參見教材 P3 預(yù)期損失通過提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收 。非預(yù)期損失通過資本金來應(yīng)對。 二、多項選擇題 1 [答案 ]： BCDE [解析 ]：參見教材 P15 風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險非常有效。 2 [答案 ]： AB [解析 ]：參見教材 P19 核心資本也稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本 (股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤 )和公開儲備。 3 [答案 ]： ACDE [解析 ]：參見教材 P14 4 [答案 ]： AD [解析 ]：參見教材 P10 5 [答案 ]： BCDE [解析 ]：參見教材 P9 6 [答案 ]： ABD [解析 ]：參見教材 P10 7 [答案 ]： ACD [解析 ]：參見教材 P6 —8 8 [答案 ]： ACD [解析 ]：參見教材 P12 9 [答案 ]： ABDE [解析 ]：參見 教材 P10 10 [答案 ]： ABDE [解析 ]：參見教材 P18 11 [答案 ]： ABCDE [解析 ]：參見教材 P11 操作風(fēng)險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。 12 [答案 ]： ABCE [解析 ]：參見教材 P15 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略包括風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。 三、判斷題 1 [答案 ]：錯 [解析 ]：參見教材 P13 操作風(fēng)險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。 2 [答案 ]：錯 [解析 ]：參見教材 P20 國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于 8%，其中核心資本充足率不得低于4%。 3 [答案 ]：對 [解析 ]：參見教材 P15 4 [答案 ]：對 [解析 ]：參見教材 P12 5 [答案 ]：錯 [解析 ]：參見教材 P10 信用風(fēng)險是指債權(quán)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量 發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。 6 [答案 ]：錯 [解析 ]：參見教材 P11 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險是因為操作風(fēng)險不可避免。 7 [答案 ]：錯 [解析 ]：參見教材 P10 與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。 8 [答案 ]：對 [解析 ]：參見教材 P12 2020 銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》講義 (6) 第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu) 了解并掌握健全的商業(yè)銀行公司治理包含的 主要內(nèi)容和應(yīng)遵循的基本原則 。 了解商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的重要意義和主要內(nèi)容。 掌握風(fēng)險識別的作用、主要環(huán)節(jié)和實現(xiàn)方法。 理解數(shù)據(jù)的分類、特性及在信息系統(tǒng)中的重要作用。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 一、商業(yè)銀行公司治理 公司治理是指控制、管理機構(gòu)的一種機制或制度安排。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 \代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。 良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行 和股東利益的目標 ,以便于實施有效的監(jiān)督。 通過合理的制度設(shè)計、建立分工明確的組織體系、實現(xiàn)公司權(quán)力的分配和制衡、強化對董事會和管理層行為的約束等來不斷改善商業(yè)銀行公司治理，將有利于商業(yè)銀行自上而下地實施全面風(fēng)險管理，加強內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險，增強核心競爭力，并實現(xiàn)安全運營。 我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括： (1)完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序。 (2)明確上述人員的權(quán)利義務(wù)。 (3)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制。 (4)建立完善的信息 報告和信息披露制度。 (5)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。 二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 (一 )商業(yè)銀行內(nèi)部控制的定義和內(nèi)涵 :商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)控和糾正的動態(tài)過程和機制。 具體內(nèi)容 控制目標 明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任和利益形成的相互制衡關(guān)系 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 為遵守既定政策和預(yù)定目標所采取的方法和手段 確 保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn) 為保證各項業(yè)務(wù)和管理活動有效進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實、合法和完整，而制定和實施的政策與程序 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整 及時防范、發(fā)現(xiàn)和動態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險的機制 確保風(fēng)險管理體系的有效性 (二 )商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素和原則 (1)內(nèi)部控制環(huán)境。 (2)風(fēng)險識別與評估。 (3)內(nèi)部控制措施。 (4)監(jiān)督與糾正。 (5)信息交流與反饋。 業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說： (1)內(nèi)部控制應(yīng)當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)。 (2)內(nèi)部控制應(yīng)當以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點。 (3)內(nèi)部控制應(yīng)當具有高度的權(quán)威性。 (4)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門