【文章內(nèi)容簡介】 章程為共同行為規(guī)范的母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機(jī)構(gòu)共同組成的具有一定規(guī)模的企業(yè)法人聯(lián)合體，其自身也具有企業(yè)法人資格 79關(guān)于 CreditRisk+模型的以下說法，不正確的是（ ）。 A、根據(jù)火災(zāi)險的財(cái)險精算原理 對貸款組合違約率進(jìn)行分析 B、假定每筆貸款只有違約、不違約兩種狀態(tài) C、認(rèn)為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的 D、組合的損失分布隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近正態(tài)分布 80商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu) SPV的主要目的是（ ）。 A、為了發(fā)行證券 B、為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離 C、為了購買權(quán)益資產(chǎn) D、為了保證投資者本息的按期支付 81可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（ ）。 A、單一客戶風(fēng)險限額 B、組合風(fēng)險 限額 C、集團(tuán)客戶風(fēng)險限額 D、以上均不對 82（ ）不屬于在進(jìn)行貸款定價時明確考慮的因素。 A、處理該筆貸款所花費(fèi)的成本 B、由于貸款可能發(fā)生違約所導(dǎo)致的成本 C、資本金要求所帶來的成本 D、客戶的規(guī)模 83采用保險業(yè)中的精算方法來得出債券或貸款組合損失分布的信用風(fēng)險模型是（ ）。 A、 CreditRisk+ B、 CreditMonitor C、 CreditMetricis D、 CreditPortfolioView 84Credimetrics的核心思想是（ ）。 A、 組合價值的變化不僅要受到資產(chǎn)違約的影響，而且資產(chǎn)等級的變化也對其價值產(chǎn)生影響 B、公司特有的資產(chǎn)分布及其資本結(jié)構(gòu)決定了公司的信用質(zhì)量特征 C、債券或貸款的違約遵從泊松過程，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān) D、信用質(zhì)量的變化是宏觀經(jīng)濟(jì)因素變化的結(jié)果 85按照國際管理，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定一般分別采用（ ）。 A、評級方法和評分方法 B、評級方法和評級方法 C、評分方法和評級方法 D、評分方法和評分方法 86（ ）不屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式。 A、抵押 B、質(zhì)押 C、保證 D、信用 證 87商業(yè)銀行信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的（ ）。 A、預(yù)期損失 B、災(zāi)難性損失 C、非預(yù)期損失 D、常規(guī)性損失 88中國銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行信用風(fēng)險評估，其中包括經(jīng)營績效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營類指標(biāo)，以下各指標(biāo)不屬于審慎經(jīng)營類指標(biāo)的是（ ） A、資本充足率 B、股本凈回報率 C、大額風(fēng)險集中度 D、不良貸款撥備覆蓋率 89在財(cái)務(wù)分析過程中，用來衡量企業(yè)經(jīng)營能力的指標(biāo)不包括（ ）。 A、存貨周轉(zhuǎn)率 B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 C、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D、資產(chǎn)負(fù)債率 90在信用風(fēng)險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運(yùn)能力、資產(chǎn)流動性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來進(jìn)行客戶信用風(fēng)險識別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬于營運(yùn)能力指標(biāo)的是（ ）。 A、存貨周轉(zhuǎn)率 B、資產(chǎn)回報率 C、權(quán)益收益率 D、資產(chǎn)負(fù)債率 91下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，錯誤的是（ ）。 A、信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的金融合約 B、信用衍生品的基本功能：違約保護(hù)在買方和賣方之間是相同的 C、信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式 D、信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖掉 全部的違約風(fēng)險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險 92假定某銀行 2020會計(jì)年度結(jié)束時共有貸款 200億人民幣，其中正常貸款 180億人民幣，其共有一般準(zhǔn)備 8億人民幣，專項(xiàng)準(zhǔn)備 1億人民幣，特種準(zhǔn)備 1億人民幣，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（ ）。 A、 5% B、 % C、 20% D、 50% 93以下各因素中，商業(yè)銀行在進(jìn)行一般貸款定價時不需要明確考慮的是（ ）。 A、資本金要求所帶來的成本 B、處理該筆貸款所花費(fèi)的成本 C、客戶的規(guī)模 D、由于貸款可能發(fā)生違約所導(dǎo)致的成本 94假定某企業(yè) 2020年的銷售成本為 50萬元，銷售收入為 100萬元，年初資產(chǎn)總額為 170萬元，年底資產(chǎn)總額為 190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（ ）。 A、 20% B、 26% C、 53% D、 56% 95一般而言，以下因素不會造成借款人信用風(fēng)險提高的是（ ）。 A、借款人財(cái)務(wù)杠桿提高 B、借款人收益波動性變大 C、利率水平降低 D、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條 96可用于對沖由于借款人信用狀況下降而帶來的損失的信用衍生產(chǎn)品是（ ）。 A、總收益互換 B、信用違約互換 C、信用價差衍生產(chǎn)品 D、信用聯(lián)動票據(jù) 97假設(shè) 某銀行在 2020會計(jì)年度結(jié)束時，其正常類貸款為 80億人民幣，關(guān)注類貸款為 15億人民幣，次級類貸款為 3億人民幣，可疑類貸款為 1億人民幣，損失類貸款為 1億人民幣，則其不良貸款率為（ ）。 A、 2% B、 5% C、 20% D、 25%； 98一般認(rèn)為，顯著影響新興市場國家主權(quán)評級的因素不包括（ ）。 A、該國匯率水平 B、該國通貨膨脹率水平 C、違約史指標(biāo) D、人均收入 99在對集團(tuán)客戶進(jìn)行合并報表時，下列說法正確的是（ ）。 A、合并報表既是集團(tuán)的反映，也反映了其中每個法律實(shí)體的償債能力，因 而能夠滿足債權(quán)人的分析要求 B、母公司和子公司的債權(quán)人對企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對獨(dú)立的法律主體，而不是針對經(jīng)濟(jì)主體 C、合并報表能為預(yù)測和評價母公司及子公司將來的股利分派提供依據(jù) D、合并報表雖以母公司觀點(diǎn)編報，但可同時為母公司與子公司的股東服務(wù) 100 組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險屬于（ ）。 A、系統(tǒng)風(fēng)險 B、非系統(tǒng)風(fēng)險 C、特定風(fēng)險 D、宏觀風(fēng)險 101 以下說法中不正確的是（ ）。 A、違約頻率即通常所稱的違約率 B、違約概率和違約頻率不是同一個概念 C、違約概率和違約頻率通常情況下是相 等的 D、違約概率與不良率是不可比的 102 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評級法的銀行必須建立二維的評級系統(tǒng)，其中第一維是借款人評級，第二維是（ ）。 A、債務(wù)人評級 B、債項(xiàng)評級 C、不良貸款評級 D、貸款評級 103 商業(yè)銀行在貸款定價過程中，用來確定一筆貸款潛在違約成本的數(shù)據(jù)不包括（ ）。 A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù) B、部門成本的數(shù)據(jù) C、違約風(fēng)險暴露的數(shù)據(jù) D、擔(dān)保品價值的數(shù)據(jù) 104 假設(shè)某銀行在 2020會計(jì)年度結(jié)束時，其正常貸款為 95億人民幣，次級類貸款為 3億人 民幣，可疑類貸款為 1億人民幣，損失類貸款為 1億人民幣，則其不良貸款率為（ ）。 A、 2% B、 5% C、 20% D、 25% 105 采用 VaR方法來計(jì)算非預(yù)期損失時，需首先確定（ ）。 A、信貸資產(chǎn)組合潛在損失的分布 B、信貸資產(chǎn)組合價值的分布 C、不同信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征 D、信貸資產(chǎn)組合的組成成分 106 目前，在國際銀行業(yè)中使用最多的風(fēng)險調(diào)整績效考核指標(biāo) RAROC的計(jì)算公式為（ ）。 A、 RAROC＝ (收入－預(yù)期損失－其他各項(xiàng)費(fèi)用 )／監(jiān)管資本 B、 RAROC＝ (收益－非預(yù)期損失－其他 各項(xiàng)費(fèi)用 )／監(jiān)管資本 C、 RAROC＝ (收益－預(yù)期損失－其他各項(xiàng)費(fèi)用 )／經(jīng)濟(jì)資本 D、 RAROC＝（收入－非預(yù)期損失－其他各項(xiàng)費(fèi)用）／經(jīng)濟(jì)資本 107 ( ）不屬于信用風(fēng)險控制的手段。 A、授權(quán)管理 B、貸款流程控制 C、貸款定價 D、客戶財(cái)務(wù)分析 108 下面有關(guān)違約概率的說法，錯誤的是（ ）。 A、違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性 B、在違約概率估計(jì)過程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長越好 C、計(jì)算違約概率時，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋 5年期限 ，同時必須包括違約率相對較高的經(jīng)濟(jì)蕭條時期 D、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與 3個基點(diǎn)中的較高者 109 信用聯(lián)動票據(jù)的主要吸引力在于（ ）。 A、可獲得更高的投資收益 B、可完全規(guī)避信用風(fēng)險 C、可獲得其他信用衍生產(chǎn)品無法達(dá)到的避稅功能 D、不需要對相關(guān)的證券進(jìn)行實(shí)際投資，而是通過人為方式就能夠獲得標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金收益 110 關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的以下說法，不正確的是（ ）。 A、信息披露是一種中立、良性的政策手段 B、通過強(qiáng)化信息披露可以達(dá)到強(qiáng)化市場約束 的目的 C、有效的信息披露可以向市場參與者提供信息 D、商業(yè)銀行需要向市場參與者提供盡可能多的信息 111 假定某銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為 C，有 3個分配單元，非預(yù)期損失總額為CVAR，不包括每個單元所對應(yīng)的非預(yù)期損失分別為 CVAR CVAR CVAR3，如果該商業(yè)銀行采用基于邊際非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資本配置方法，則第 2個單元對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為（ ）。 A、 CVAR2 B、 C*CVAR2 C、 C*CVAR2/（ CVAR1+CVAR2+CVAR3） D、 C*（ CVARCVAR2） /（ 3CVARCVAR1CVAR2CVAR3） 112 假定某企業(yè) 2020年的稅后收益為 50萬元，支出的利息費(fèi)用為 20萬元，其所得稅稅率為 35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為 180萬元，則其資產(chǎn)回報率（ ROA）約為（ ）。 A、 28% B、 35% C、 39% D、 40% 113 與一般單個企業(yè)不同的是，在對集團(tuán)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時還需要涉及到（ ） A、分析企業(yè)經(jīng)營能力的問題 B、匯總報表與合并報表問題 C、分析企業(yè)償債能力的問題 D、分析企業(yè)還款能力的問題 114 與一般單個企業(yè)不同的是，商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分 析時還需要涉及到（ ）。 A、分析企業(yè)經(jīng)營能力的問題 B、分析企業(yè)償債能力的問題 C、匯總報表與合并報表問題 D、分析企業(yè)還款能力的問題 115 假定目前市場上 1年期零息國債的收益率為 10%， 1年期信用等級為B的零息債券的收益率為 15。 8%，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為 0，則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上述有風(fēng)險債券的違約概率約為（ ）。 A、 % B、 5% C、 10% D、 15% 116 與綜合發(fā)現(xiàn)風(fēng)險報告不同，專項(xiàng)風(fēng)險報告主要是（ ）。 A、對常規(guī) 信息進(jìn)行定期報告 B、至少每年準(zhǔn)備一次 C、僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險事件進(jìn)行報告 D、定期報告的 117 經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的（ ） A、預(yù)期損失 B、非預(yù)期損失 C、災(zāi)難性損失 D、常規(guī)性損失 118 商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是（ ）。 A、組合在戰(zhàn)略層面的重要性 B、過去的組合集中情況 C、資本收益率 D、經(jīng)濟(jì)前景 119 CreditMonitor對有風(fēng)險貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是（ ）。 A、保險學(xué)的精算理論 B、默頓期權(quán)定價理論 C、經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論 D、資產(chǎn)組合理論 120 可用于對沖由于借款人信用狀況下降而帶來的損失的信用衍生產(chǎn)品是（ ）。 A、總收益互換 B、信用違約互換 C、信用價差衍生產(chǎn)品 D、信用聯(lián)動票據(jù) 121 商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以基本劃分為（ ）三類。 A、個人住宅抵押貸款、個人消費(fèi)貸款、循環(huán)零售貸款 B、個人消費(fèi)貸款、助學(xué)與助業(yè)貸款、循環(huán)零售貸款 C、個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款 D、個人住宅抵押貸款、助學(xué)與助業(yè)貸款、循環(huán)零售貸款 122 國際領(lǐng)先銀行 目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評估辦法 (RAPM)中除了 RAROC指標(biāo)之外，另一個常用的指標(biāo) RAROA是指（ ）。 A、風(fēng)險調(diào)整資本回報率 B、風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)回報率 C、資產(chǎn)風(fēng)險回報率 D、風(fēng)險資本回報率 123 銀行在進(jìn)行壓力測試時，第一步是（ ）。 A、分析借款人和抵質(zhì)押品價值在假定條件下可能的變動情況 B、根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失 C、設(shè)定情景假設(shè) D、根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失 124 在操作實(shí)踐中，預(yù)期損失通常以一個比率的形式表示，即預(yù)期損失率 ，它的計(jì)算公式為（ ）。 A、預(yù)期損失率 =違約概率 B、違約損失率 C、預(yù)期損失率 =違約概率 D、違約風(fēng)險暴露 125 某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶（每組 5人）的違約率為（ 1%， 1%）、（ 2%， 0）、（ 3%， 2%）、（ 4%， 7%）和（ 8%， 3%），則這兩組客戶違約率之間的坎德爾系數(shù)為（ B）。 A、 B、 C、 D、 2020 年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理試題 3 1 有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險，下列說法錯誤的是（ ）。