【文章內(nèi)容簡介】 50=600 120+280=400 5 假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將 100 個客戶的信用等級評為 BB 級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有 3個客戶違約，則其 ( )為 3%。 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 5 通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越 ( )。 A、不變 B、高 C、低 D、無法判斷 標(biāo) 準(zhǔn)答案： B 5按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為 ( )兩大類。 A、銀行賬戶資產(chǎn)和客戶賬戶資產(chǎn) B、銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn) C、負債賬戶資產(chǎn)和資本賬戶資產(chǎn) D、風(fēng)險資產(chǎn)和無風(fēng)險資產(chǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 5 關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的以下說法，不正確的 ( )。 A、兩者所要達到的目標(biāo)不同 B、隨著人們對風(fēng)險日益關(guān)注，兩者之間存在的差異將慢慢消失 C、資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險管理的 D、資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)有強大的會計核 算理論和銀行流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 60、對資產(chǎn)的價值有：公允價值、名義價值、市場價值和內(nèi)在價值四類價值計量指標(biāo)，在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是 ( )。 A、公允價值和名義價值 B、名義價值和市場價值 C、市場價值和公允價值 D、內(nèi)在價值和市場價值 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 6關(guān)于久期缺口，以下的敘述中正確的是 ( )。 A、久期缺口的數(shù)值越小，銀行對利率的變化就越不敏感 B、當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將增加 C、當(dāng)久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少 D、久期缺口是負債加權(quán)平均久期與資產(chǎn)加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 6 計算 VAR 值的基本方法有方差 協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法，這三種方法中需要歷史數(shù)據(jù)支持的是 ( )。 A、歷史模擬法和方差 協(xié)方差法 B、蒙特卡洛模擬法和方差 ― 協(xié)方差法 C、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法 D、方差 協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 標(biāo)準(zhǔn)答案： D 6如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于標(biāo)的 資產(chǎn)的即期市場價格，該期權(quán)稱為 ( )。 A、平價期權(quán) B、價內(nèi)期權(quán) C、價外期權(quán) D、買方期權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 6銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類，關(guān)于交易賬戶的以下說法中，不正確的是 ( )。 A、計入該賬戶的頭寸在交易方面要受到條款限制 B、銀行應(yīng)對該賬戶的頭寸進行準(zhǔn)確估值 C、該賬戶中的項目通常按市場價格計價 D、銀行的存貸款業(yè)務(wù)不能歸入該賬戶 標(biāo)準(zhǔn)答案： A 6 關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是 ( )。 A、國際會計準(zhǔn)則委員會將公允價值定義為： “公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值 ” B、市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值 C、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括 D、在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 解 析：通過公平交易而不是自愿交易。 6 核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，它體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列哪一項不是這種風(fēng)險的表現(xiàn) ?( ) A、缺乏足夠的后援 /替代人員 B、相 關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄 C、雇員福利支出增加 D、缺乏崗位輪換機制 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 6內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險包括財務(wù) /會計錯誤、文件 /合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控 /報告、結(jié)算 /支付錯誤、交易 /定價錯誤六個方面。抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失引起的操作風(fēng)險屬于哪一方面 ?( ) A、財務(wù) /會計錯誤 B、文件合同缺陷 C、錯誤監(jiān)控 /報告 D、結(jié)算支付錯誤 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 6 在影響操作風(fēng)險的因素中，交易 /定價錯誤是指 ( ) A、為預(yù)測到市場的變化，需要重新調(diào)整銀行 產(chǎn)品的價格 B、與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別 C、銀行員工專業(yè)知識相對卻乏，無法為產(chǎn)品定價 D、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤 標(biāo)準(zhǔn)答案： D 6 巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備 ( ) 年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 A、至少 3 年 B、至少 5 年 C、至多 5 年 D、至多 10 年 標(biāo)準(zhǔn)答案： B 70、一商業(yè)銀行的某筆違約貸款的違約風(fēng)險暴露為 100 萬人民幣，為了追討該貸款，共花費銀行5 萬人民幣，最終回收金額為 80 萬人民幣，則該筆貸款的違約損失率為 ( )。 % % % % 標(biāo)準(zhǔn)答案： D 解 析： 1(805)/100=25% 7操作風(fēng)險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口前移，自下而上逐級開展操作風(fēng)險的識別與評估。這是因為 ( ) A、下級的業(yè)務(wù)種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上的評估 B、自下 而上的原則符合下級向上級匯報的規(guī)范 C、操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構(gòu)和經(jīng)營管理流程的薄弱環(huán)節(jié) D、上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 7 操作風(fēng)險評估方法中，自我評估法從哪兩個角度來評估風(fēng)險的大小 ?( ) A、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險 B、風(fēng)險分布和損失發(fā)生的概率 C、損失金額和發(fā)生概率 D、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 7 相比較而言，下列哪項業(yè)務(wù)是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) ?( ) A、柜臺業(yè)務(wù) B、法人信貸業(yè)務(wù) C、個人信貸業(yè)務(wù) D、資金交易業(yè)務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)答案： A 7代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時進行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于 ( )操作風(fēng)險點 . A、人員因素 B、外部事件 C、內(nèi)部流程 D、系統(tǒng)缺陷 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 7員工人均培訓(xùn)數(shù)量是眾多操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)的一項，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作 技能方面所作出的努力。如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，意味著 ( ) A、部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn) B、多數(shù)員工受到應(yīng)有的培訓(xùn) C、員工培訓(xùn)效率上升 D、員工培訓(xùn)效率下降 標(biāo)準(zhǔn)答案： A 7在操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險指標(biāo)類，客戶投訴反應(yīng)了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度?？蛻敉对V比的計算公式是 ( ) A、已解決的客戶投訴數(shù)量 /所有客戶投訴數(shù)量 B、所有服務(wù)客戶投訴數(shù)量 /所有服務(wù)交易數(shù)量 C、每項產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量 /該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量 D、每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量 /該產(chǎn)品交易數(shù)量 標(biāo)準(zhǔn)答案： D 7 以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是( )。 A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B、核心存款比例 C、貸款總額與核心存款的比率 D、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 7 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了 ( ) A、久期缺口 B、現(xiàn)金缺口 C、融資缺口 D、信貸缺口 標(biāo)準(zhǔn)答案： C 7假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負債為 3000 億元，法定儲備率為 8%，提取流動資金比例為 80%。脆弱資金為 2500 億元，法定儲備率為 5%，提取流動資金比例為 30%。核心存款為 4000 億元，法定儲備率為 3%