【文章內(nèi)容簡介】 資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成資產(chǎn)的個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統(tǒng)性風險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。風險補償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償，故B選項說法正確。風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理辦法，故C選項說法不正確。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，而風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場具有的風險，風險規(guī)避沒有類似風險轉(zhuǎn)移的分類方法，故D選項說法不正確?！附馕觥菇?jīng)風險調(diào)整的資本收益率RAROC=（收益一預(yù)期損失）247。經(jīng)濟資本（或非預(yù)期損失）。故A選項正確，B、C、D選項不正確?！附馕觥箤τ诓僮黠L險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。內(nèi)部模型法是計算市場風險加權(quán)資產(chǎn)的方法，故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意?！附馕觥菇^對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，因為存在單利和復(fù)利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和，故B選項說法正確?！附馕觥菇?jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失（而非預(yù)期損失）的資本，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管當局限制商業(yè)銀行過度風險承擔行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益，包括實收資本或普通股、優(yōu)先股等。，它屬于會計概念，并不作為監(jiān)管當局的限制工具?！附馕觥关搨L險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確。15，B「解析」結(jié)算風險在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)?！附馕觥癸L險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，只能降低非系統(tǒng)性風險。）「解析」預(yù)期收益率=50％+15％+（一10％）+（一25％）+40％：％?！附馕觥剐聟f(xié)議將資本充足率定義為：資本充足率=（資本一扣除項）247。（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+ X市場風險資本要求）?！附馕觥癸L險文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程已逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，是通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為二表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是精神核心。「解析」識記內(nèi)部審計的主要內(nèi)容。二、不定項選擇題「解析」識記并理解。「解析」風險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管?！附馕觥跪炞C客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等?！附馕觥贡绢}考查恐怖威脅引起的操作風險，商業(yè)銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎(chǔ)，是規(guī)范和統(tǒng)一全行操作風險管理的前提。「解析」監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價、風險識別與評估評價、內(nèi)部控制措施評價、監(jiān)督與糾正評價、信息交流與風險評價。「解析」監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)?！附馕觥巩斁闷谌笨跒檎禃r，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發(fā)生。「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）?！附馕觥雇獠渴录l(fā)的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅等。「解析」違約風險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征?！附馕觥咕礦aR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失；零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失?！附馕觥共僮黠L險的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等。「解析」市場風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富?！附馕觥箛绎L險的基本特征有兩個：一是國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失?！附馕觥棺R記商業(yè)銀行風險的特征?！附馕觥股虡I(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當采取事前嚴格限制高風險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范?！附馕觥棺R記并理解?！附馕觥乖谏虡I(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風險管理水平?！附馕觥股虡I(yè)銀行風險管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、全面風險管理模式。「解析」根據(jù)不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術(shù)風險。按損失結(jié)果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，按誘發(fā)風險的原因’，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。三、判斷題「解析」風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布?！附馕觥箵p失是一個事后概念，而風險是一個事前概念?！附馕觥雇Ｏ钠仗岢龅馁Y產(chǎn)資本定價模型于華爾街的第一次數(shù)學革命中提出?！附馕觥筶988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基衣完成。「解析」全面風險管理體系已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式?！附馕觥箲?zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求長期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險?！附馕鰄i場風險與信用風險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。「解析」商業(yè)銀行進行風險管理的目標就是減少風險?！附馕觥股虡I(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風險的經(jīng)營機構(gòu)?！附馕觥箤ι虡I(yè)銀行進行風險管理是全部部門的責任。「解析」商業(yè)銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上有明顯區(qū)別。風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導(dǎo)原則。風險管理部門負責具體制定風險管理政策和措施??「解析」風險管理文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來?！附馕觥癸L險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力。「解析」操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。「解析」巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本?！附馕觥雇ㄟ^加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制?！附馕觥菇?jīng)濟主體在金融活動中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現(xiàn)形式?！附馕觥孤曌u風險造成的損失具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行無形資產(chǎn)的損失?！附馕觥箛绎L險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險三類?！附馕觥癸L險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。2010年下半年銀行從業(yè)資格考試風險管理密押題（三）一、單項選擇題（）。 （）。 、相互作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。、低風險高收益 、低風險低收益 （）。 ，商業(yè)銀行的操作風險具有（）。、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。 （）兩個方面。 ，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）。 ，不正確的是（）。九按模型定價是指將從市場獲得其他數(shù)據(jù)輸入模型，計算交易頭寸的價值 （）。，并根據(jù)不同的標準進行分類，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風險損失、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風險因素、預(yù)測風險的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風險管理方案、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風險（）。，風險管理就越容易 ，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大 ，則會有效減少風險因素？（） Metrics Metrics模型認為債務(wù)人的信用風險狀況用債務(wù)人的（）表示。 （）。 （）。 （）。=預(yù)期損失247。資產(chǎn)風險敞口l00％ =預(yù)期損失247。貸款資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。風險資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。資產(chǎn)總額l00％《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（） （）。，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 ，置信水平為95％的情況下，若所計算的風險價值為3萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。％的可能性不會超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元 ％的可能性不超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。 二、不定項選擇題 （）。 （）。九信用風險 （）。 （VaR），商業(yè)銀行可以采取的管理辦法是（）。 （）。 （）。 （）。 B.“假按揭”風險 （）。 ？（） （）。 Metrics模型 Portfolio View模型 Risk+模型 ？（）／貸款率 ，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當具備哪些特征？（） （）。 ？（） （）。 ，需要以下哪些變量？（） ？（） （）。 Monitor Metrics Portfolio View Risk+ ，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠期利率，應(yīng)當首先知道的變量是（）。 ？（） 三、判斷題，風險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。（）、負債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制。（）、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規(guī)律。（）。（），還是分散型的風險管理部門，必須都要包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。（），各項周轉(zhuǎn)率（如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)回報率等）越高，則該企業(yè)的盈利能力和償債能力就越好。（），高校等機構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風險較小。（），國外商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系因為對其他風險變量的計量較精確，因此一般都沒有區(qū)域風險變量。（）。（），是衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)工具，通常是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，是一種非常實用的衍生工具。（）。（）、互信、互助的機構(gòu)文化是聲譽風險管理的內(nèi)容。（）。（）。（）。（），所付成本越低，則流動性越小。（）。（），增加單家銀行的競爭聯(lián)力，從而使得銀行提高自身的經(jīng)營管理水平，有效控制風險。（）。（）。（）一、單項選擇題「解析」風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。「解析」風險是未來結(jié)果的不確定性?！附馕觥垢唢L險高收益、低風險低收益是風險與收益的基本關(guān)系。「解析」現(xiàn)代投資組合理論的發(fā)端可以追溯到哈瑞。馬柯維茨于l952年發(fā)表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著?！附馕觥共僮黠L險具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利；同時操作風險具有普遍性和可轉(zhuǎn)化性?！附馕觥癸L險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法?！附馕觥菇?jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面：風險管理和績效考核?！附馕觥箤?shù)收益率是兩個時期資產(chǎn)價值取對數(shù)后的差額，該資產(chǎn)的對數(shù)收益率=lnl50——lnl00=「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價?！附馕觥骨榫胺治龇ㄖ笇＜彝ㄟ^圖解來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風險損失?！附馕觥癸L險因素與風險管理復(fù)雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大。「解析」市場風險計量方法主要包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風險價值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、壓力測