【文章內(nèi)容簡介】 險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因?！附馕觥广y行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸?！附馕觥广y行賬戶中的項目通常按歷史成本計價?！附馕觥棺R記?！附馕觥苟踢叿ǖ奶幚聿襟E是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數(shù)；最后，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敝口頭寸，故C選項說法正確?！附馕觥巩斁闷谌笨跒樨撝禃r，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少?！附馕觥垢鶕?jù)期望收益相等的風險中性定價原則，每一筆貸款或債券的違約概率=1（1+iθθk）247。（[1+k）（1θ）]=1（1+10％50％50％l5％）247。（[1+15％）（150％）]=％?！附馕觥乖撡J款三年后沒有發(fā)生違約的概率=（15％）（16％）（17％）=83％?！附馕?50％的貸款投向鋼鐵行業(yè)說明該銀行的貸款投向行業(yè)集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，鋼鐵行業(yè)市場較好，鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利高，但鋼鐵行業(yè)屬于周期性較強的行業(yè)，綜合考慮，此貸款可能存在相關(guān)風險?！附馕觥箍蛻粜庞迷u級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。二、不定項選擇題「解析」識記并理解?！附馕觥癸L險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管?！附馕觥跪炞C客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等?！附馕觥贡绢}考查恐怖威脅引起的操作風險，商業(yè)銀行對其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告的基礎(chǔ)，是規(guī)范和統(tǒng)一全行操作風險管理的前提?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價、風險識別與評估評價、內(nèi)部控制措施評價、監(jiān)督與糾正評價、信息交流與風險評價?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)。「解析」當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發(fā)生。「解析」常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）?！附馕觥雇獠渴录l(fā)的操作風險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅等?！附馕觥惯`約風險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征?！附馕觥咕礦aR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失；零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失。「解析」操作風險的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等。「解析」市場風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富?！附馕觥箛绎L險的基本特征有兩個：一是國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。「解析」識記商業(yè)銀行風險的特征。「解析」商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當采取事前嚴格限制高風險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范?！附馕觥棺R記并理解?！附馕觥乖谏虡I(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風險管理水平。「解析」商業(yè)銀行風險管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、全面風險管理模式?！附馕觥垢鶕?jù)不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術(shù)風險。按損失結(jié)果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，按誘發(fā)風險的原因’，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。三、判斷題「解析」銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的利率風險?！附馕觥股虡I(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風險的經(jīng)營機構(gòu)?！附馕觥钩陬^寸為正說明美元處于多頭?！附馕觥惯`約概率是事前檢驗的結(jié)果?！附馕觥官J款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系。貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進行評級，而債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價，而債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預(yù)先判斷。「解析」風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力?！附馕觥股虡I(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。「解析」實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復(fù)雜越好。「解析」監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金?！附馕觥癸L險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。風險管理委員會是董事會下設(shè)機構(gòu)?！附馕觥癸L險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場具有的風險。沒有風險就沒有收益，規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會和可能。風險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風險管理策略?！附馕觥菇?jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失（而非預(yù)期損失）的資本，「解析」融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少?！附馕觥共僮黠L險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險?！附馕觥拱腿麪栁瘑T會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本?！附馕觥雇ㄟ^加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制?！附馕觥股虡I(yè)銀行利用專家系統(tǒng)對客戶信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行麗言，這一問題尤為突出。「解析」線性相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，即同時對變量x、y作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相關(guān)系數(shù)與原來變量x、Y之間的線性相關(guān)系數(shù)相等?！附馕觥箲?zhàn)略規(guī)劃制定后并不是固定不變的，在實施階段要不斷改進?！附馕觥癸L險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。2010年下半年銀行從業(yè)資格考試風險管理密押題（二）一、單項選擇題，錯誤的是（）。：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失 ，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移 ，下列關(guān)于現(xiàn)代金融理論和風險評估技術(shù)盼說法，錯誤的是（）。馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現(xiàn)代風險分散化思想的重要基石。夏普在1964年的論文中提出了資本資產(chǎn)定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險的定景關(guān)系，費雪。布萊克、麥隆。舒爾茨、羅伯特。默頓成功推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型D.《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用VaR方法計量信用風險，下列選項不屬于這三個維度的是（）。 ，正確的是（）。，存款是最大、最明顯的信用風險來源、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，潛在風險可以忽略不計，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失 ，錯誤的是（）。、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險 ，指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險 ，正確的是（）。、社會風險和經(jīng)濟風險 ，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失，它超出了債務(wù)人的控制范圍 （）敏感性分析方法。 （）危機。 ，正確的是（）。，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險非常有效的辦法 （RAROC）的計算公式是（）。=（收益一預(yù)期損失）247。非預(yù)期損失 =（收益一非預(yù)期損失）247。預(yù)期損失 =（非預(yù)期收益一預(yù)期收益）247。收益 =（預(yù)期損失一非預(yù)期損失）247。收益，商業(yè)銀行可以采取的風險加權(quán)資產(chǎn)計算方法不包括（）。 ，正確的是（）。，反映投資行為得到的增值部分的絕對量 ，正確的是（）。，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金，不正確的是（）。，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制 ，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風險管理，不正確的是（）。 ，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險 ，（）只能降低非系統(tǒng)性風險。 ，每種情況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示： 收益率50％ 15％l0％25％ 40％則一年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）％。 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。它以l988年資本協(xié)議為基礎(chǔ)，按照審慎的原則確定了商業(yè)銀行資本充足率計算方法。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。資本充足率的計算公式為（）。=（資本一扣除項）247。（操作風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本要求）=資本247。（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8市場風險資本要求）=（資本一扣除項）247。（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8市場風險資本要求）=（資本一扣除項）247。（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本要求）19.（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管哩理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。 （）。、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 二、不定項選擇題《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。 ，風險監(jiān)管是重點關(guān)注銀行的（），檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。 （）。 4.“”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對此類事件，商業(yè)銀行應(yīng)當注意（）。 、管理層以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運營、財務(wù)報表真實以點及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風險的第一道防線。監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括（）。 、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)風險狀況。對銀行機構(gòu)風險狀況的監(jiān)管具體包括（）。、評價和預(yù)警機制，建立風險評價的指標體系 ，正確的有（）。，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 ，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 ，銀行凈值不受利率風險的影響 ，銀行對利率的變化越敏感 ，銀行的利率風險暴露量越大 （）。 （）。／盜竊 E監(jiān)管規(guī)定（）。 ，正確的是（）。 （）。 、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 ，市場風險具有（）特點。 （）。 、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失 （）。 （）的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（）。 （）。 ，國外商業(yè)銀行風險管理大體經(jīng)歷四種風險管理模式的發(fā)展階段，即（）。 、事故、結(jié)果，可將風險劃分為（）。 三、判斷題，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。（），而風險是一個事前概念。（）。夏普提出的資產(chǎn)資本定價模型于華爾街的第二二次數(shù)學革命中提出。（），《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。（）（），不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。（）。（），實現(xiàn)零風險。（），而且是經(jīng)營風險的經(jīng)營機構(gòu)。（），與前臺業(yè)務(wù)部門無關(guān)。（）1 “風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區(qū)別。（）。（）。（）、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。（），操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。（），但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。（），受到法律的制裁，是法律風險的