【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 中間數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。參見(jiàn)教材 P52 12 [答案 ]： 對(duì) 22 / 90 [解析 ]： 參見(jiàn)教材 P52 第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理（答案分離版） 一 、 單項(xiàng)選擇題 1. 按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商 業(yè)銀行的客戶(hù)可以分為 （） 。 2. 資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式是 （） 。 =凈利潤(rùn)／ [（ 期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額 ） ／ 2] 100％ =[（ 銷(xiāo)售收入 — 銷(xiāo)售成本 ） ／銷(xiāo)售收入 ] 100％ =（ 凈利潤(rùn)／平均總資產(chǎn) ） 100％ =（ 凈利潤(rùn)／銷(xiāo)售收入 ） 100％ 3. 某公司 2020年銷(xiāo)售收入為 l億元，銷(xiāo)售成本為 8000萬(wàn)元。 2020年期初存貨為 450萬(wàn)元， 2020年期末存貨為 550萬(wàn)元，則該公司 2020年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 （） 天。 ． 0 ． 0 ． 8 ． 5 4. 假定某企業(yè) 2020年的銷(xiāo)售成本為 50 萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為 1 00萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為 1 70萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為 1 90萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為 （） 。 ％ ％ ％ ％ 5. 假定某企業(yè) 2020年的稅后收益為 50萬(wàn)元，支出的利息費(fèi)用為 20萬(wàn)元，其所得稅稅率為 35％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為 l 80萬(wàn)元，則其資產(chǎn)回報(bào)率 （ ROA） 約為 （） 。 ％ ％ ％ ％ 6. 某公司 2020年末流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2020萬(wàn)元，其中存貨 500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款 400萬(wàn)元， 23 / 90 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1 600萬(wàn)元，則該公司 2020年速動(dòng)比率為 （） 。 ． 79 ． 94 ． 45 ． 86 7. 在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是 （） 。 8. 在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是 （） 。 意愿 9. 下列擔(dān)保形式主要用于保管合同、運(yùn)輸合同。加工承攬合同等主合同的是 （） 。 10. 下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是 （） 。 、運(yùn)輸合同等主合同 、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用 ，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償 了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式 11. 關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi) （） 之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。 24 / 90 12. （） 是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 13. 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是借款人評(píng)級(jí)，第二維是 （） 。 14. 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中，違約概 率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面 ?（） 15. 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是 （） 。 — 專(zhuān)家判斷法 — 信用評(píng)分法 — 專(zhuān)家判斷法 — 違約概率模型 — 信用評(píng)分法 — 違約概率模型 — 違約概率模型 — 信用評(píng)分法 16. 信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在 于 （） 。 17. 下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是 （） 。 ，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的 變化 25 / 90 18. 某公司 2020年稅前凈利潤(rùn)為 8 000萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為 4 000萬(wàn)元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)為 （） 。 19. 在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中 ,由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成 ,針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是 （） 。 20. 下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是 （） 。 21. 影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清 償優(yōu)先性屬于 （） 。 22. 根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是 （） 。 ，正常貸款遷徙率越低 ，正常貸款遷徙率越低 ，正常貸款遷徙率越高 ，正常貸款遷徙率越高 23. 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的貸款或債券的違約概率，即 死亡率，通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某 3 年期辛迪加貸款。從第 1 年至第 3 年每年的邊際死亡率依次為0． 17％、 0． 60％、 0． 60％ ,則 3年的累計(jì)死亡率為 （） 。 ． 17％ ． 77％ ． 36％ 26 / 90 . 32％ 24. 下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)險(xiǎn)量化的說(shuō)法，不正確的是 （） 。 ：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法 、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管 的計(jì)算資本充足率的方法 、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束三大支柱 25. 下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法 ,不正確的是 （） 。 ，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值 、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限 ，自行估計(jì)違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值 26. 在我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于 （） 。 27. 在針對(duì)單個(gè)客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶(hù)的 （） 。 28. 某企業(yè) 2020年銷(xiāo)售收入 1O 億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為 14％， 2020年初所有者權(quán)益為 39億元人民幣 ,2020年末所有者權(quán)益 為 45億元人民幣，則該企業(yè) 2020年凈資產(chǎn)收益率為 （） 。 ． 00％ ． 11％ ． 33％ ． 58％ 29. 多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模 型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中 ,其中 （） 直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀(guān)因素的關(guān)系模型化 ,然后通過(guò)不斷加入宏觀(guān)因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化 ,得出模型 27 / 90 的一系列參數(shù)值。 Ponfolio View模型 Risk+模型 Monitor模型 30. 某銀行 2020年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為 1 100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為 80％。則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為 （） 億元。 375 100 000 31. 某企業(yè) 2020年凈利 潤(rùn)為 0． 5億元人民幣 ,2020年末總資產(chǎn)為 10億元人民幣． 2020年末總資產(chǎn)為 l5 億元人民幣，該企業(yè) 2020年的總資產(chǎn)收益率為 （） 。 ． 00％ ． 00％ ． 33％ ． 00％ 32. 某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為 300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為 200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為 230億元．預(yù)期損失為 4億元。則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為 （） 。 ． 33％ ． 74％ ． 00％ ． 08％ 33. 下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，不正確的是 （） 。 動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析 34. 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是 （） 。 、分析 ，比在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高 28 / 90 35. 某銀行 2020年初次級(jí)類(lèi)貸款余額為 1000億元，其中在 2020年末轉(zhuǎn)為可疑類(lèi)、損失類(lèi)的貸 款金額之和為 600億元，期初次級(jí)類(lèi)貸款期間因回收減少了 200億元。則次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率為 （） 。 ． 0％ ． 0％ ． 0％ ． 0％ 二 、 多項(xiàng)選擇題 1. 商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的時(shí)候，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括 （） 。 2. 對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解下列哪些情況 ?（） 3. 商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)分析主要包括 （） 。 4. 根據(jù)國(guó)際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià) （） 。 29 / 90 5. 對(duì)單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析主要包括 （） 。 6. 考察和分析 企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從哪些方面進(jìn)行分析和判斷 ?（） 7. 企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括 （） 。 8. 保證包括 （） 。 9. 集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括 （） 。 務(wù)狀況難以掌握 10. 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為 （） 。 30 / 90 11. 商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團(tuán)法人客戶(hù)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有 （） 。 生大額交易 12. 個(gè)人零售貸款包括 （） 。 13. 下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的有 （） 。 ，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響 14. 目前國(guó)際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型包括 （） 。 Metrics模型 Risk+模型 模型 Portfolio View模型 15. 下列哪項(xiàng)屬于企業(yè)信用分析的 5Cs系統(tǒng)的分析范圍 （） 。 31 / 90 16. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中的比例指標(biāo)包括 （） 。 之比 17. 衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度的指標(biāo)包括 （） 。 18. 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括 （） 。 19. 組合層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)當(dāng)關(guān)注 （） 。 地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善 20. 常用的信用衍生產(chǎn)品包括 （） 。 32 / 90 21. 下列關(guān)于信用價(jià)差的說(shuō)法 ,正確的有 （） 。 =貸款的收益率 對(duì)應(yīng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率 22. 貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括 （） 。 可重組的對(duì)象或產(chǎn)品 ，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小 、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估 23. 下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測(cè)試的說(shuō)法 ,不正確的有 （） 。 ，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程 ，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試 的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求 三 、 判斷題 1. 違約概率與違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。 （） 2. 使用專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析都能夠直接估計(jì)出客戶(hù)的違約概率。（） 3. Credit Monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。 （） 4. Risk Calc 模型的核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶(hù)信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用 Logit／ Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶(hù)的違約頻率。 （） 33 / 90 5. 壓力測(cè)試只能評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性方面承受壓力的能力。 （） 6. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和橙色預(yù)警法。 （） 7. 貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。 （） 8. 一個(gè)債務(wù)人只能擁有一個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。 （） 9. 商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的 5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。（） 10. 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與 0． 03％中的較高者。 （） 11. Credit Monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。 （） 答案部分 一 、 單項(xiàng)選擇題 1 [答案 ]： B [解析 ]： 按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同，商業(yè)銀行的客戶(hù)可劃分為法人客戶(hù)與個(gè)人客戶(hù)。其中，法人客戶(hù)根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類(lèi)客戶(hù)和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)，而企業(yè)類(lèi)客戶(hù)根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶(hù)和集團(tuán)法人客戶(hù)。參見(jiàn)教材 P65 2 [答案 ]： A [解析 ]： 參見(jiàn)教材 P57