20xx年溫州瑞氣空分設備公司領款與報銷制度標準(編輯修改稿)
2025-07-17 12:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 銷制度中已經(jīng)明確規(guī)定的報銷額度，由會計復核、財務經(jīng)理審批 ，即可報銷。 報銷注意事項 補貼發(fā)票單獨粘貼，其余報銷的費用必須要有相應的發(fā)票，按時間順序粘貼整齊。 出差過程中，由于特殊情況，發(fā)生超過報銷標準的差旅費時，必須先向 副總級以上人員 申請，得到同意后回來方可報銷，報銷時在發(fā)票后面說明原因，并經(jīng) 常務副 總審批簽字后報 銷 ，否則由個人承擔 。 擅自延長出差時間 或改變路線 所發(fā)生的各項費用不得報銷。 財務人員對已經(jīng)批準報銷的費用，發(fā)現(xiàn)不符合公司財務制度或者國家有關法律、法規(guī)的，有權拒絕，并及時告知上級領導。 其他報銷事項 行政部報銷的相關固定費用（臨時采購除外）在下一個月的 15～ 18 日辦理審批手續(xù)， 20 日財務部進行付款，當期沒有辦完手續(xù)或沒有領款的就在下個月辦理，如遇休息天順延。食堂購菜報銷費用由會計審核后即可報銷； 駐外 辦事處日常消耗報銷每人每月限額 100元，據(jù)實報銷。日常消耗包括：辦事處Q/WKF?JRG?01720xx 5 水費、電費、液化氣費、低值易耗品損耗、零星辦公費用。 出差到關聯(lián)公司 、 辦事處 或 由于工作原因出在一個點的工作時間較長的， 由相關領導確認 其 工作性質(zhì)特殊 ，根據(jù)實際情況 其 補貼費用 由高層領導 待定。 報銷發(fā)票上應逐張簽報銷人員的名字。 罰則 對于無正當理由逾期報銷的款項，每天扣除報銷總額 5‰ 的滯納金，直至扣完為止 ，滯納金從當月工資中扣除，不夠部分從次月的工資中扣除；但有理由說明的并經(jīng)分管副總和總經(jīng)理同意的除外。 出差備用金領取后，用于個人消費，在規(guī)定時間內(nèi)無法歸還的，警告處分一次， 并罰款 200元， 所 差金額及所 罰金額從當月工資中扣除 。 虛構事實、隱瞞真相騙取的領款和報銷，經(jīng)查實后，從該報銷人的當月工資中扣除已領款和已報銷的費用 （當月不夠的從次月中扣除， 直至扣 滿 為止 ） ，并記大過一次 ，同時罰款 500元 。 公事出 差回來未及時報銷又無充分理由的，延期報銷超過三天以上的，處以警告一次 ， 并罰款 200元。 超過一周的記大過一次 ，并罰款 500元 。出現(xiàn)多余款沒有及時的歸還又無充分理由的，處記過一次 ，并罰款 300元 。 采購和其他費用報銷超過本規(guī)定時間，處以警告處分 ，并罰款 200元 ，超過本規(guī)定時間在十天以上的，處記過一次處分， 并罰款 300元， 按月從其工資中扣除；應該報銷而沒有報銷的時間超過二十天的，處以停職 辭退 或責令其到人力資源部重新安排 ，并罰款 800元 。 財務部門對有可能違反本規(guī)定或已經(jīng)違反本規(guī)定的人員有催促、提醒的權利和義務，經(jīng)提醒后仍未報銷的，財務人員可以直接以書面形式向總經(jīng)理提出報告，進行相應處罰。 財務人員如未能及時匯款或遇匯出的款項退回時，有及時告知義務，如未及時告知，給公司造成影響和損失的，處以記過一次 ，并罰款 300元 。 對于財務人員工作失誤 ,造成的個人欠款超出本制度規(guī)定的 范圍 ,按超出金額的 1%計扣責任人工資 ,并對因財務人員工作失誤造成欠款人數(shù)超過 3人 (含 )以上 7 人以下的處以警告處分一次 ,并罰款 200元 .超過 7人 (含 )(或欠款總額超過 10 萬元的 )處以記過及以上處分 ,并罰款 300500元 .同時由該財務人員承擔催欠責任 (領導特批的除外 ). 有關領
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