【文章內(nèi)容簡介】 3,390元（詳細收支情況參見“現(xiàn)金流量表”），顯然，劉先生家庭雖具有較為可觀的年收入，但其每年支出費用較高，結(jié)余較少。因此，我們建議客戶減少不必要開支。根據(jù)劉先生家庭的現(xiàn)金流量表來看，劉先生家庭的經(jīng)常性生活支出較多，可以適當減少10000元，在其非經(jīng)常性支出中，每年的旅游費用支出過多，可以將每年30000元人民幣的旅游費用減少至15000元，結(jié)余增加25000元，家庭財務自由度提高30%。根據(jù)劉先生的預期理財目標來看，由于劉先生并沒有重置房產(chǎn)、車產(chǎn)的意愿，減少了家庭支出的壓力。但在其家庭現(xiàn)金流量表中得出，劉先生家庭每年有固定的負債償付支出，分別為房屋貸款還款金額為20,000元，汽車貸款還款金額為19,000元，這兩項還款支出總額占劉先生家庭每年總支出的22%。另外，劉先生本人還在使用銀行信用卡進行消費。因此，我們不建議劉先生家庭繼續(xù)使用其他消費信貸，以避免現(xiàn)金持有量不足或入不敷出的現(xiàn)象出現(xiàn)。 風險管理規(guī)劃我們制定的風險管理規(guī)劃是通過恰當規(guī)劃保障生活品質(zhì)，防范和避免各類風險帶給生活的沖擊，劉先生家庭沒有購買任何保險，這對一個處于成長期的家庭來說存在很大的隱患。我們將從人身意外險、壽險、健康險、家庭財產(chǎn)險和責任險五個方面分析劉先生家庭的保險需求。意外險需求方面，考慮到夫妻雙方收入較高，共計達到21萬，建議購買意外傷害險。同時兒子上高中，易發(fā)生意外傷害，應投保學平險（即中小學生意外傷害險），保障意外門急診和意外傷害。壽險需求方面，建議投保兩全保險，既保障人身安全，又提供生存保障。健康險需求方面，夫妻雙方都有社保，但對于大病的保障卻沒有，劉先生家庭正處于高速成長期，金融資產(chǎn)雖達38萬元，但也無法承受重大疾病給家庭財務造成的沖擊。隨著工作壓力的加大，精神的高度緊以及年齡的增長，罹患疾病的風險較高，需要一定額度的重大疾病保障。建議投保大病保險及定期的門急診險，住院補償險和住院補貼等險種。家庭財產(chǎn)險方面，目前沒有任何保險，建議您根據(jù)房屋、家具和家電的實際價值確定保額，定期購買普通家庭財產(chǎn)保險；同時對汽車也定期購買車輛險。責任險方面，劉先生的妻子作為注冊會計師，并從事會計工作，應投保注冊會計師責任保險。具體方案： （1） 遺囑成員需求表 （單位：元人民幣）遺屬成員 年齡 需求年限 每年金額 通貨膨脹率 現(xiàn)值 宋太太 4035445503% 劉浩洋18003%0合計 （2） 教育費用表 （單位：元人民幣）教育層次 離現(xiàn)在年限 當前所需費用 屆時費用 現(xiàn)值 留學0535541 合計 通貨膨脹率為3%，工資增長率為3%，教育費用增長率為5%，貼現(xiàn)率為4%個人壽險分析假設宋太太的預期壽命為75歲，每年按總支出的30%計算太太的生活需求148,500*30%=44550元，那么宋太太余生的生活總需求為：第t年的生活需求：44550（1 + 3% ）t 1 第t年生活需求的現(xiàn)值：44550（1 +3 % ） t 1 247。（1 + 4 % ）t 1 （t=0， 1， 2，…，35）生活總現(xiàn)值總計： 元。當年年薪5000*12+20000+75000=155000元，預計未來工作期間年收入及消費支出按3%遞增。按年貼現(xiàn)率4%計算。分析：宋太太預期還能工作20年，太太收入現(xiàn)值：第t年的收入：（500012+20000+75000）（1 + 3% ）t 1 第t年收入的現(xiàn)值：（500012+20000+75000）（1 +3% ） t 1 247。（1 + 4% ）t 1 （t=0， 1， 2，…，20）退休前收入現(xiàn)值總計： 元。 （3） 劉先生壽險需求分析表 （單位：元人民幣）家庭保障需求 金額 40000 535541 156,000家庭保障需求（1 +2 +3 +4） 161,800 0 可確保財務來源總額（5+6+7） 壽險需求=家庭保障需求總額可確保的財務來源總額 元，為負值。殘疾保險的需求分析劉先生如果因為意外導致殘疾，假設劉先生沒有收入來源；劉先生的生活護理費導致開支每月開支從7500元增加到17500元。如需求表所示： （4） 殘疾保險的需求分析表 （單位：元人民幣）家庭保障需求 金額 156,000家庭保障需求（1 +2 +3 ） 1,358,500 0可確保財務來源總額（4+5+6） 壽險需求=家庭保障需求總額可確保的財務來源總額。劉先生保險需求：1） 投保泰康人壽的“愛家之約”保險，一保單保全家，一個人出險，另兩保單全免，包括意外傷害、壽險、健康險在內(nèi)，對養(yǎng)老和醫(yī)療有一個全面的保障，劉先生殘疾保險需求800000元 而宋小姐按照劉先生的分析方法同理得到殘疾保險需求接近800000元。保額320萬元，年繳保費29450元。在合理范圍內(nèi)。年繳針對家庭：中高收入的三口之家,處于事業(yè)成熟期，經(jīng)濟條件較好,除基本需求外，對家庭財富的保值和穩(wěn)定增長較為關(guān)注。組合產(chǎn)品側(cè)重:理財+身價+健康+豁免，設計理念：以家庭財富的保值增值為主要目的，兼顧了意外、身價、豁免功能，保障全面。2） 投保人保財險的“家泰財險”，每份保額142,000元，年繳費220元，根據(jù)劉先生家庭的固定資產(chǎn)情況，建議投保三份，保額426,000元，年繳費660元。投保人保財險的“交強險”（國家強制執(zhí)行），年繳保費1,050元； 同時投保車輛商業(yè)保險，年繳費大約4,600元。3） 劉先生家庭應投保家庭財產(chǎn)財產(chǎn)保險，我們?yōu)閯⑾壬彝ネ侗Ａ艘环葺^為全面的太平洋保險公司的福滿堂家庭財險保險，保險利益包括：房屋及室內(nèi)財產(chǎn)保障，盜搶損失，便攜式用品保障，管道破裂及水漬險，家用電器用電安全保障，家居玻璃意外破碎保障，租賃費用保障，第三者經(jīng)濟賠償。其中房屋及室內(nèi)財產(chǎn)保障保額為500，000元，其余各項保額為50,000元4） 劉先生的妻子應投保平安保險的會計師責任險，約需保費2,700元；